銀行對公賬戶管理高效培訓(xùn)

1、銀行對公賬戶管理高效培訓(xùn)銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。（一）存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。賬戶審核把好開戶審核第一關(guān)，嚴(yán)防以虛假開戶證明文件，騙取開立銀行結(jié)算賬戶提問:各對公柜員以及會(huì)計(jì)經(jīng)理是怎樣審核賬戶資料的?1、首先審核客戶提交的資料是否齊全、資料是否真實(shí)、不同證件相同要素是否一致。2、再審核客戶填寫是否完整一、基本存款賬戶定義：基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收

2、付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。哪些存款人可以申請開立基本存款賬戶？（一）企業(yè)法人。（二）非法人企業(yè)。（三）機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。（四）社會(huì)團(tuán)體。（五）民辦非企業(yè)組織。（六）個(gè)體工商戶。（七）居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)。（八）異地常設(shè)機(jī)構(gòu)。（九）外國駐華機(jī)構(gòu)。（十）單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)（十一）團(tuán)級（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)（十二）其他組織（一）基本存款賬戶的開所需資料：1、客戶提交：營業(yè)執(zhí)照（若年檢標(biāo)志在副本則要提供副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證，聯(lián)系

3、人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證。（需兩份資料）2、客戶填寫：開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書、單位結(jié)算賬戶管理協(xié)議、印鑒卡片、機(jī)構(gòu)信用代碼證申請表（留存申請人身份證）、客戶開戶盡職調(diào)查表、若為代辦則要出示授權(quán)委托書。3、前臺(tái)柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、三張交接清單、單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。4、會(huì)計(jì)經(jīng)理：通過“四川信用網(wǎng)”“成都信用網(wǎng)”“全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心”核查開戶單位營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證。5、客戶經(jīng)理提供：雙人上門核實(shí)開戶單位的影像資料。操作流程：1、資料齊全后，前臺(tái)柜員交網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章，通過后柜員用0101+4001開立賬戶。2、開立賬戶的當(dāng)日前臺(tái)柜員在人行賬戶管理系統(tǒng)中

4、進(jìn)行備案，在機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)內(nèi)為單位申請機(jī)構(gòu)信用代碼證。3、前臺(tái)柜員于三個(gè)工作日內(nèi)將需要交人行的賬戶資料交予賬戶管理崗審核，無誤后賬戶管理崗將資料交接給人行交換員。4、需入檔保管的資料和印鑒卡片柜員應(yīng)寫好檔案袋于三個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗，賬戶管理崗審核賬戶資料完整無誤后方可進(jìn)行交接。5、人民銀行核準(zhǔn)通過之日起三個(gè)工作日后由賬戶管理崗進(jìn)行賬戶啟用。各網(wǎng)點(diǎn)不再單獨(dú)進(jìn)行賬戶啟用，驗(yàn)資及增資戶除外（二）基本存款賬戶的撤銷 所需資料：1、客戶提交：營業(yè)執(zhí)照（若年檢標(biāo)志在副本則要收副本復(fù)印件） 、開戶許可證正本（原件）、機(jī)構(gòu)信用代碼證、法人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證、客戶留存的印鑒卡片、未使

5、用的重要空白憑證。2、客戶填寫：撤銷銀行結(jié)算賬戶申請表、若為代辦則應(yīng)出具授權(quán)委托書，若印鑒卡片和重要空白憑證遺失則應(yīng)出具遺失申明。3、前臺(tái)柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、兩張交接清單。4、前臺(tái)柜員：在人行賬戶管理系統(tǒng)中核查該單位是否在他行存在一般存款賬戶未銷戶的情況（除轉(zhuǎn)戶的情況）。操作流程：1、資料齊全并且核查在他行開立一般賬戶的情況后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章，前臺(tái)柜員用4103為該賬戶結(jié)息，當(dāng)天該單位填寫現(xiàn)金支票將賬戶內(nèi)的余額取為0元。2、將剩余的憑證和印鑒卡片剪角，印鑒卡片加蓋銷戶戳記，剩余的憑證加蓋作廢戳記。3、于兩個(gè)工作日內(nèi)將交人行待核準(zhǔn)的資料交賬戶管理崗。（順序：一核兩清、撤銷銀行結(jié)算賬戶申

6、請書，開戶許可證正副本）4、需入檔保管的資料整理無誤后于兩個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗，審核無誤后進(jìn)行交接。二、一般存款賬戶定義：一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（一）一般存款賬戶的開立1、客戶提交：營業(yè)執(zhí)照（若年檢標(biāo)志在副本則出示副本） 、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開戶許可證、機(jī)構(gòu)信用代碼證、法人身份證、聯(lián)系人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證。2、客戶填寫：開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書、單位結(jié)算賬戶管理協(xié)議、印鑒卡片

7、、一般結(jié)算賬戶開立申請、客戶開戶盡職調(diào)查表、若為代辦則要出示授權(quán)委托書前臺(tái)柜員填寫：單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。3、會(huì)計(jì)經(jīng)理：通過“四川信用網(wǎng)”“成都信用網(wǎng)”“全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心”核查開戶單位營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證。4、客戶經(jīng)理提供：雙人上門核實(shí)開戶單位的影像資料。操作流程：1、資料齊全后，前臺(tái)柜員交網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)經(jīng)理審核并蓋章，審核通過后柜員用0101+4001開立一般存款賬戶。2、開立賬戶后的當(dāng)日前臺(tái)柜員在人行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行一般賬戶備案、通過機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)核查機(jī)構(gòu)信用代碼證信息，用8923給基本存款賬戶開戶銀行發(fā)自由格式書告知該單位在我行開立一般存款賬戶，并將以上三步全部截屏打

8、印入檔保管。3、完成后，將入檔保管的資料和印鑒卡片整理好，裝檔案袋，在檔案袋右上角注明已備案，于三個(gè)工作日內(nèi)將賬戶資料交賬戶管理崗。（二）一般存款賬戶的撤銷所需資料：1、客戶提交：營業(yè)執(zhí)照（若年檢標(biāo)志在副本則要收副本復(fù)印件） 、開戶許可證、機(jī)構(gòu)信用代碼證、法人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證、客戶留存的印鑒卡片、未使用的重要空白憑證。2、客戶填寫：撤銷銀行結(jié)算賬戶申請表、若為代辦則應(yīng)出具授權(quán)委托書，若印鑒卡片和重要空白憑證遺失則應(yīng)出具遺失聲明。3、柜員填寫：單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單操作流程：1、待資料齊全后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章，審核通過后，先給銷戶單位結(jié)息，然后用用轉(zhuǎn)賬支票或電匯憑證將余

9、額轉(zhuǎn)到該單位基本戶開戶行。2、辦理銷戶完畢后，柜員于當(dāng)日將人行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行一般存款賬戶的撤銷備案。3、將需要入檔保管的檔案整理好后，于兩個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗。三、臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。哪些情況存款人可以申請開立臨時(shí)存款賬戶？1、設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)2、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)3、注冊驗(yàn)資（一）臨時(shí)存款賬戶的開立所需資料：1、客戶提交：臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照，以及施工安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同，基本存款賬戶開戶許可證。異地從事臨

10、時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文，其基本存款賬戶開戶許可證。注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書，出資人身份證，出資人需到場；組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、機(jī)構(gòu)信用代碼證、法人身份證、聯(lián)系人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證。2、客戶填寫：開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書、單位結(jié)算賬戶管理協(xié)議、印鑒卡片、客戶開戶盡職調(diào)查表（除驗(yàn)資賬戶）、開立臨時(shí)存款賬戶授權(quán)書、若為代辦則要出示授權(quán)委托書，驗(yàn)資戶若只有一個(gè)出資人的印章，則應(yīng)出具印章授權(quán)委托書。3、前臺(tái)柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、兩張交接清單、單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。操作流程：1、資料

11、齊全后，前臺(tái)柜員交網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)經(jīng)理審核并蓋章，審核通過后柜員用0101+4001開立臨時(shí)存款賬戶。2、開立賬戶后的當(dāng)日前臺(tái)柜員在人行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶備案、通過機(jī)構(gòu)信用代碼管理系統(tǒng)核查機(jī)構(gòu)信用代碼證信息、通知其基本存款賬戶開戶行該單位在我行開立臨時(shí)存款賬戶。3、前臺(tái)柜員于三個(gè)工作日內(nèi)將需要交人行的賬戶資料交予賬戶管理崗審核，無誤后賬戶管理崗將資料交接給人行交換員。4、需入檔保管的資料和印鑒卡片柜員應(yīng)寫好檔案袋于三個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗，賬戶管理崗審核賬戶資料完整無誤后方可進(jìn)行交接。5、核準(zhǔn)通過后，人行會(huì)頒發(fā)臨時(shí)存款賬戶開戶許可證，根據(jù)核準(zhǔn)日期于三個(gè)工作日后啟用賬戶。需注意：不得

12、為異地存款人開立驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶。注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶行報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過2年。未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。注冊驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。（二）臨時(shí)存款賬戶的撤銷所需資料：1、

13、客戶提交：異地建筑施工及安裝單位營業(yè)執(zhí)照（若年檢標(biāo)志在副本則要收副本復(fù)印件） 、機(jī)構(gòu)信用代碼證、臨時(shí)存款賬戶的開戶許可證正本（原件）法定代表人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證、客戶留存的印鑒卡片、未使用的重要空白憑證。2、客戶填寫：撤銷銀行結(jié)算賬戶申請表、若為代辦則應(yīng)出具授權(quán)委托書，若印鑒卡片和重要空白憑證遺失則應(yīng)出具遺失申明。3、前臺(tái)柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、兩張交接清單、單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。操作流程：1、資料齊全后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章后，前臺(tái)柜員用4103為該賬戶結(jié)息，當(dāng)天該單位填寫現(xiàn)金支票將賬戶內(nèi)的余額取為0元。2、將剩余的憑證和印鑒卡片剪角，印鑒卡片加蓋銷戶戳記，剩余的憑證

14、加蓋作廢戳記。3、于兩個(gè)工作日內(nèi)將交人行待核準(zhǔn)的資料交賬戶管理崗。（順序：一核兩清、撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書，開戶許可證正副本）4、需入檔保管的資料整理無誤后于兩個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗，審核無誤后進(jìn)行交接。四、專用存款賬戶專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：（一）基本建設(shè)資金。（二）更新改造資金。（三）財(cái)政預(yù)算外資金。（四）糧、棉、油收購資金。（五）證券交易結(jié)算資金。（六）期貨交易保證金。（七）信托基金。（八）金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金。（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。（十）單位銀行卡

15、備用金。（十一）住房基金。（十二）社會(huì)保障基金。（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。（十四）黨團(tuán)工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)。（十五）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。（一）專用存款賬戶的開立所需資料：1、客戶提交：存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)出具其基本存款賬戶的開戶許可證、機(jī)構(gòu)信用代碼證、法人身份證組織機(jī)構(gòu)代碼證、聯(lián)系人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身份證和以下相應(yīng)的證明文件。（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門批文（二）財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明（三）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文以我行隆豐鎮(zhèn)人民政府為例：相應(yīng)的證明文

16、件有中共彭州市委組織部關(guān)于各鎮(zhèn)人大主席、副主席人民政府鎮(zhèn)長、副鎮(zhèn)長選舉結(jié)果的通知、關(guān)于開立專戶的該筆資金的批文、成立該鄉(xiāng)鎮(zhèn)的相關(guān)批文。2、客戶填寫：開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書、單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議、印鑒卡片、客戶開戶盡職調(diào)查表、若為代辦則要出示授權(quán)委托書。3、柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、兩張交接清單、行政事業(yè)單位銀行賬戶申報(bào)表、若該賬戶要取現(xiàn)則應(yīng)填寫專用存款賬戶現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)審批單、單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。4：客戶經(jīng)理提供：雙人上門核實(shí)開戶單位的影像資料。操作流程：1、客戶提供資料齊全后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章，審核通過后，用0101+4001生成專用存款賬戶賬號，通知基本存款賬戶開戶行該單位

17、在我行開立專用存款賬戶，將賬號告知客戶經(jīng)理2、賬號生成后，開立單位生成政府專用文件關(guān)于相關(guān)項(xiàng)目專戶的請示，客戶持該專用文件和行政事業(yè)單位銀行賬戶申報(bào)表到財(cái)政局申請財(cái)政批復(fù)。3、財(cái)政部門批復(fù)成功后會(huì)出具行政事業(yè)單位銀行賬戶批復(fù)表和相關(guān)此項(xiàng)目專戶的批復(fù)。4、上述完成后，于當(dāng)日在人行賬戶管理系統(tǒng)中備案，將賬戶資料連同財(cái)政批復(fù)及專用存款賬戶現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)審批單交人行核準(zhǔn)。5、于三個(gè)工作日內(nèi)將完整無誤的資料交賬戶管理崗。（二）專用存款賬戶的撤銷所需資料：1、客戶提交：行政事業(yè)單位銀行賬戶批復(fù)表、機(jī)構(gòu)信用代碼證、專用存款賬戶的開戶許可證正本（原件）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證、若為代辦則應(yīng)留存代辦人身

18、份證、客戶留存的印鑒卡片、未使用的重要空白憑證。2、客戶填寫：撤銷銀行結(jié)算賬戶申請表、若為代辦則應(yīng)出具授權(quán)委托書，若印鑒卡片和重要空白憑證遺失則應(yīng)出具遺失申明。3、前臺(tái)柜員填寫：一張核準(zhǔn)意見表、兩張交接清單、單位銀行賬戶業(yè)務(wù)受理流程單。操作流程：1、資料齊全后，交會(huì)計(jì)經(jīng)理審核蓋章后，前臺(tái)柜員用4103為該賬戶結(jié)息，當(dāng)天該單位填寫現(xiàn)金支票將賬戶內(nèi)的余額取為0元。2、將剩余的憑證和印鑒卡片剪角，印鑒卡片加蓋銷戶戳記，剩余的憑證加蓋作廢戳記。3、于兩個(gè)工作日內(nèi)將交人行待核準(zhǔn)的資料交賬戶管理崗。4、需入檔保管的資料整理無誤后于兩個(gè)工作日內(nèi)交賬戶管理崗，審核無誤后進(jìn)行交接。審核重點(diǎn)提示：1、賬戶開立于三個(gè)工作日內(nèi)將交人行及入檔資料交賬戶管