合同能源管理與碳交易中的法律服務(wù)—湯琪律師精選

1、合同(h tong)能源管理與碳交易之 法 律 服 務(wù)主講人 ：劉鶴偉、湯 琪 金融法律(fl)事務(wù)部 北京市盈科（廣州）律師事務(wù)所聯(lián)系方式一百零三頁(yè)一、國(guó)家(guji)、省、市關(guān)于 合同能源管理的宏觀政策共一百零三頁(yè) 我國(guó)合同能源管理發(fā)展(fzhn)概況 我國(guó)從1998年開(kāi)始推廣合同能源管理，當(dāng)時(shí)由國(guó)家發(fā)改委、財(cái)政部、世界銀行、全球環(huán)境基金等共同合作，實(shí)施合同能源管理項(xiàng)目。 項(xiàng)目一期從1998年開(kāi)始，組建了北京、山東和遼寧三家示范(shfn)節(jié)能服務(wù)公司，共實(shí)施了節(jié)能項(xiàng)目475個(gè)，形成節(jié)能能力149萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，形成二氧化碳減排能力145萬(wàn)噸碳/年，投資總額13.

2、3億元人民幣，合同能源管理獲得凈收益4.8億元人民幣，用能單位獲得的凈收益是合同能源管理收益的810倍。共一百零三頁(yè) 我國(guó)合同能源管理發(fā)展(fzhn)概況 項(xiàng)目二期從2004年6月開(kāi)始，2009年12月31日結(jié)束(jish)。 據(jù)統(tǒng)計(jì)，兩期項(xiàng)目共實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目1723個(gè)，項(xiàng)目壽命期節(jié)能量5814萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤，二氧化碳減排能力3751萬(wàn)噸，為我國(guó)減少溫室氣體及其他污染物的排放起到了示范作用。共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理 方面的宏觀政策 中國(guó)人民銀行2007年6月29日 銀發(fā)2007215號(hào) 中國(guó)人民銀行關(guān)于(guny)改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn) 共一百零三頁(yè)

3、（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理 方面的宏觀政策 2010年4月2日 國(guó)務(wù)院辦公廳 國(guó)辦發(fā)201025號(hào) 國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展意見(jiàn)的通知 根據(jù)中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法和國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定（國(guó)發(fā)200628號(hào)）、國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)(ynf)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知（國(guó)發(fā)200715號(hào)）等文件，發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布關(guān)于加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見(jiàn) 共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家(guji)在合同能源管理 方面的宏觀政策2010年6月3日，財(cái)建2010249號(hào)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)合

4、同能源管理項(xiàng)目財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)(jingl)資金管理暫行辦法的通知 共一百零三頁(yè)財(cái)建2010249號(hào)第七條 申請(qǐng)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金的合同能源管理項(xiàng)目須符合下述條件：（一）節(jié)能服務(wù)公司投資70%以上，并在合同中約定節(jié)能效益分享方式；（二）單個(gè)項(xiàng)目年節(jié)能量（指節(jié)能能力）在10000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以下、100噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上（含），其中工業(yè)項(xiàng)目年節(jié)能量在500噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上（含）；（三）用能計(jì)量裝置齊備，具備完善的能源統(tǒng)計(jì)(tngj)和管理制度，節(jié)能量可計(jì)量、可監(jiān)測(cè)、可核查。 共一百零三頁(yè)財(cái)建2010249號(hào)第八條 申請(qǐng)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金的節(jié)能服務(wù)公司須符合下述條件：（一）具有獨(dú)立(dl)法人資格，以節(jié)能診斷、設(shè)計(jì)、改造、運(yùn)營(yíng)等節(jié)

5、能服務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，并通過(guò)國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部審核備案；（二）注冊(cè)資金500萬(wàn)元以上（含），具有較強(qiáng)的融資能力；（三）經(jīng)營(yíng)狀況和信用記錄良好，財(cái)務(wù)管理制度健全；（四）擁有匹配的專職技術(shù)人員和合同能源管理人才，具有保障項(xiàng)目順利實(shí)施和穩(wěn)定運(yùn)行的能力。 共一百零三頁(yè)財(cái)建2010249號(hào)第十條 獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)(biozhn)及負(fù)擔(dān)辦法。獎(jiǎng)勵(lì)資金由中央財(cái)政和省級(jí)財(cái)政共同負(fù)擔(dān)，其中：中央財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為240元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤，省級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)不低于60元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤。有條件的地方，可視情況適當(dāng)提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)。 共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理方面的 宏 觀 政 策相關(guān)部委正在研究大幅度提高合同能源管理

6、財(cái)政補(bǔ)貼資金，進(jìn)一步推動(dòng)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。目前中央對(duì)合同能源管理的補(bǔ)貼是240元/噸標(biāo)煤，各地按照自身情況再予以一定補(bǔ)貼。以北京為例，北京市予以260元/噸標(biāo)煤補(bǔ)貼，企業(yè)在北京享受補(bǔ)貼的節(jié)能服務(wù)項(xiàng)目可以(ky)領(lǐng)到500元/噸標(biāo)煤的補(bǔ)貼。目前多數(shù)省份對(duì)企業(yè)的補(bǔ)貼為60元/噸標(biāo)煤。2010年是中央開(kāi)啟合同能源管理財(cái)政補(bǔ)貼的第一年，中央安排了20億元資金額度。不過(guò)，由于種種原因最后只發(fā)放不到12億元。共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家(guji)在合同能源管理 方面的宏觀政策 2010年7月，工業(yè)(gngy)和信息化部 關(guān)于組織申報(bào)工業(yè)領(lǐng)域合同能源管理項(xiàng)目案例的通知 2010年12月30日 財(cái)政部、國(guó)家稅

7、務(wù)總局 關(guān)于促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展增值稅、營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅政策問(wèn)題的通知（財(cái)稅2010110號(hào)）文件 從2011年1月1日起正式實(shí)施共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理 方面的宏觀政策 2011年10月，國(guó)家發(fā)改委宣布，北京、天津、上海、重慶、廣東、湖北、深圳等七個(gè)省市獲準(zhǔn)開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作。 2012年6月13日，國(guó)家發(fā)改委又頒布了溫室(wnsh)氣體自愿減排交易管理暫行辦法 ，20121668號(hào)。 2012年8月 國(guó)務(wù)院 國(guó)發(fā)201219號(hào)文件 十二五 節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃(以下簡(jiǎn)稱規(guī)劃)共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理 方面的宏觀政策 2012年

8、10月 國(guó)務(wù)院 印發(fā)節(jié)能減排“十二五”規(guī)劃 該規(guī)劃明確節(jié)能減排領(lǐng)域在“十二五”期間的十大重點(diǎn)工程，還要求到2015年，全國(guó)萬(wàn)元國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值能耗下降(xijing)到0.869噸標(biāo)準(zhǔn)煤(按2005年價(jià)格計(jì)算)，比2010年的1.034噸標(biāo)準(zhǔn)煤下降16%。 經(jīng)初步測(cè)算，“十二五”時(shí)期實(shí)施節(jié)能減排重點(diǎn)工程需投資約2.366萬(wàn)億元。共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理 方面的宏觀政策 2013年4月20日“合同能源管理未來(lái)收益權(quán)質(zhì)押百億綠色融資銀企對(duì)接活動(dòng)” 中國(guó)銀行上海分行、浦發(fā)銀行等13家銀行根據(jù)合同能源管理項(xiàng)目特點(diǎn)作出鄭重承諾，在“十二五”期間以未來(lái)收益權(quán)質(zhì)押形式，向合同能源管理

9、項(xiàng)目提供總額130億元綠色信貸資金。目前，已有上海安悅節(jié)能技術(shù)(jsh)有限公司等10家合同能源管理公司獲得了浦發(fā)銀行等10家銀行合計(jì)2.375億元的融資。共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)能源管理方面的 宏 觀 政 策 2013年11月8-9日 廣州琶州廣交會(huì)展館 “節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)(chny)發(fā)展和能效融資國(guó)際研討會(huì)” 中國(guó)國(guó)家發(fā)展和改革委與世界銀行主辦， 中國(guó)節(jié)能協(xié)會(huì)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)委員會(huì)(EMCA)和世行中國(guó)節(jié)能融資項(xiàng)目辦公室承辦 目標(biāo)：貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的意見(jiàn) 推動(dòng)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展, 鼓勵(lì)支持節(jié)能的金融產(chǎn)品和服務(wù) 共一百零三頁(yè)（一）國(guó)家在合同(h tong)

10、能源管理方面的 宏 觀 政 策國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革(gig)委 2013年12月17日國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革委 公告 2013年第77號(hào)關(guān)于落實(shí)節(jié)能服務(wù)企業(yè)合同能源管理項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)征收管理問(wèn)題的公告 該公告自2013年1月1日起施行共一百零三頁(yè)國(guó)家(guji)稅務(wù)總局 國(guó)家(guji)發(fā)展改革委 2013年第77號(hào)公告 一、對(duì)實(shí)施節(jié)能效益分享型合同能源管理項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目）的節(jié)能服務(wù)企業(yè)(qy)，凡實(shí)行查賬征收所得稅的居民企業(yè)(qy)并符合企業(yè)(qy)所得稅法和本公告有關(guān)規(guī)定的，該項(xiàng)目可享受財(cái)稅2010110號(hào)規(guī)定的企業(yè)所得稅“三免三減半”優(yōu)惠政策。如節(jié)能服務(wù)企業(yè)的分

11、享型合同約定的效益分享期短于6年的，按實(shí)際分享期享受優(yōu)惠。共一百零三頁(yè)國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展(fzhn)改革委 2013年第77號(hào)公告 五、享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的項(xiàng)目應(yīng)屬于財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革委 關(guān)于公布環(huán)境保護(hù)節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄（試行）的通知（財(cái)稅2009166號(hào)）規(guī)定的節(jié)能減排技術(shù)改造(j sh i zo)項(xiàng)目，包括余熱余壓利用、綠色照明等節(jié)能效益分享型合同能源管理項(xiàng)目。 共一百零三頁(yè)國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革(gig)委 2013年第77號(hào)公告 六、合同能源管理項(xiàng)目?jī)?yōu)惠實(shí)行事前備案管理。節(jié)能服務(wù)企業(yè)享受(xingshu)合同能源管理項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠的，應(yīng)向主

12、管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。涉及多個(gè)項(xiàng)目?jī)?yōu)惠的，應(yīng)按各項(xiàng)目分別進(jìn)行備案。節(jié)能服務(wù)企業(yè)應(yīng)在項(xiàng)目取得第一筆收入的次年4個(gè)月內(nèi)，完成項(xiàng)目享受優(yōu)惠備案。辦理備案手續(xù)時(shí)需提供以下資料： 共一百零三頁(yè)國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家發(fā)展改革(gig)委 2013年第77號(hào)公告 （一）減免稅備案申請(qǐng)； （二）能源管理合同復(fù)印件； （三） 國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部公布的第三方機(jī)構(gòu)出具的合同能源管理項(xiàng)目情況確認(rèn)表（附件一） 或者政府節(jié)能主管部門(mén)出具的合同能源管理項(xiàng)目確認(rèn)意見(jiàn) （四）合同能源管理項(xiàng)目應(yīng)納稅所得額計(jì)算表（附件二） ；（五）項(xiàng)目第一筆收入的發(fā)票復(fù)印件； （六）合同能源管理項(xiàng)目發(fā)生轉(zhuǎn)讓(zhunrng)的，受讓節(jié)能服務(wù)企業(yè)除提供上

13、述材料外，還需提供項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓(zhunrng)合同、項(xiàng)目原享受優(yōu)惠的備案文件。共一百零三頁(yè)我國(guó)節(jié)能服務(wù)(fw)發(fā)展的三個(gè)明顯特征 首先，冶金、建材、石化、電力(dinl)等工業(yè)領(lǐng)域的較大型節(jié)能項(xiàng)目仍然是拉動(dòng)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)規(guī)模增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Α?其次，東中西部發(fā)展不均衡，“十一五”期間，東、中、西部節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值分別為48.7%、36.2%、15.1%。 最后，從商務(wù)模式看，節(jié)能量保證型處于主導(dǎo)地位，占57%，節(jié)能效益分享型占32%，能源費(fèi)用托管型占 8%，金融租賃型占3%。共一百零三頁(yè)面臨問(wèn)題: 地方政策與國(guó)家(guji)扶持政策不一致 首先，關(guān)于產(chǎn)業(yè)政策方面，稅收方面的實(shí)施細(xì)則尚未出臺(tái)，相關(guān)稅

14、收政策還未能落實(shí)(lush); 政策鼓勵(lì)大型重點(diǎn)用能單位組建專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司，則會(huì)造成該類(lèi)型公司對(duì)節(jié)能服務(wù)業(yè)的壟斷，對(duì)其他專業(yè)化的節(jié)能服務(wù)公司形成行業(yè)壁壘;注冊(cè)資金不足500萬(wàn)的小規(guī)模節(jié)能服務(wù)公司被排斥在政策扶持之外，與能夠享受到國(guó)家財(cái)政政策的節(jié)能服務(wù)公司相比，落差進(jìn)一步加大; 缺少適應(yīng)市場(chǎng)需求的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，政府在用能單位誠(chéng)信方面缺少相應(yīng)管理政策。共一百零三頁(yè)面臨問(wèn)題: 地方政策與國(guó)家扶持(fch)政策不一致 其次，關(guān)于融資層面方面，由于大多數(shù)銀行不了解合同能源管理，缺少節(jié)能方面的培訓(xùn)和考核，使得綠色信貸仍多停留在紙面，不能滿足節(jié)能服務(wù)公司的融資需求(xqi); 缺少對(duì)資產(chǎn)規(guī)模較小的節(jié)能服

15、務(wù)公司提供融資的相關(guān)機(jī)構(gòu); 合同能源管理項(xiàng)目未來(lái)權(quán)益的交易、質(zhì)押和保理業(yè)務(wù)等尚未普遍開(kāi)展，項(xiàng)目預(yù)期權(quán)益不能獲得有效融資。共一百零三頁(yè)面臨問(wèn)題: 地方(dfng)政策與國(guó)家扶持政策不一致 第三，關(guān)于節(jié)能(ji nn)服務(wù)行業(yè)及市場(chǎng)層面方面，節(jié)能(ji nn)服務(wù)行業(yè)缺乏行業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)和管理; 缺少合同能源管理項(xiàng)目的第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)及專家服務(wù)平臺(tái); 用能單位主管領(lǐng)導(dǎo)缺乏對(duì)合同能源管理項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)。共一百零三頁(yè)（二）廣東省在合同(h tong)能源管理方面的 主 要 政 策 2012年5月28日 廣東省推廣使用LED照明產(chǎn)品(chnpn)實(shí)施方案 2012年7月2日 廣東省科技廳編制 廣東省推廣使用L

16、ED照明產(chǎn)品實(shí)施方案釋義及操作手冊(cè)共一百零三頁(yè)（二）廣東省在合同(h tong)能源管理方面的 主 要 政 策2013.10.30 國(guó)際環(huán)保公益機(jī)構(gòu) 美國(guó)可持續(xù)發(fā)展社區(qū)協(xié)會(huì) 在廣州首次發(fā)布廣東省公共機(jī)構(gòu)合同能源管理項(xiàng)目實(shí)施指南該指南由美國(guó)可持續(xù)發(fā)展社區(qū)協(xié)會(huì)與廣州市建筑科學(xué)研究院有限公司聯(lián)合編寫(xiě)，主要包括合同能源管理商業(yè)模式、實(shí)施流程、財(cái)政補(bǔ)貼申請(qǐng)、示范工程項(xiàng)目介紹及中國(guó)和廣東省相關(guān)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，幫助相關(guān)人員更加系統(tǒng)、全面地了解合同能源管理的實(shí)施流程、商業(yè)模式、資金籌措等關(guān)鍵問(wèn)題，從而根據(jù)(gnj)廣東經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀及公共機(jī)構(gòu)自身用能特點(diǎn)，找到一條適合于公共機(jī)構(gòu)合同能源管理運(yùn)行機(jī)制的發(fā)

17、展道路。共一百零三頁(yè)（二）廣東省在合同(h tong)能源管理方面的 主 要 政 策廣東省碳排放管理試行辦法 2014年1月15日 廣東省人民政府令第197號(hào) 自2014年3月1日起施行 第一章總則 第二章碳排放信息報(bào)告與核查 第三章配額發(fā)放(ffng)管理 第四章配額交易管理 第五章監(jiān)督管理 第六章法律責(zé)任 第七章附則共一百零三頁(yè) （三）廣州市、深圳市 在合同能源管理方面(fngmin)的最新政策 2011年 9月30日 深財(cái)建2011113號(hào)深圳市合同(h tong)能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法 2012年深圳市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局深圳市公共機(jī)構(gòu)合同能源管理實(shí)施方案2013年6月8日 深圳市

18、發(fā)展改革委、深圳市財(cái)政委深圳市財(cái)政委關(guān)于組織申報(bào)深圳市2013年第一批合同能源管理項(xiàng)目財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)的通知共一百零三頁(yè)（三）廣州市、深圳市 在合同能源管理方面(fngmin)的最新政策 深圳市市政府五屆一百零五次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò) 深圳市人民政府令（第262號(hào)）發(fā)布深圳市碳排放(pi fn)權(quán)交易管理暫行辦法 自2014年3月19日起施行 深圳試點(diǎn)是第一個(gè)也是唯一一個(gè)既通過(guò)人大立法 又出臺(tái)管理辦法的試點(diǎn)地區(qū) 為深圳碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的發(fā)展提供了重要的法律和政策保障。共一百零三頁(yè)（四）深圳市在合同能源管理 方面(fngmin)的最新成果 截至2014年上半年，深圳市公共機(jī)構(gòu)采用合同能源管理模式對(duì)既有建筑完

19、成節(jié)能改造的面積達(dá)到700萬(wàn)平方米，完工420萬(wàn)平方米，年節(jié)電7600萬(wàn)度，相當(dāng)于減少(jinsho)標(biāo)準(zhǔn)煤9340噸，減少二氧化碳排放2.3萬(wàn)噸；節(jié)省政府投資約2.7億元；培育了本地節(jié)能服務(wù)企業(yè)155家 。共一百零三頁(yè) 二、合同(h tong)能源管理 最 新 行 業(yè) 動(dòng) 態(tài)共一百零三頁(yè)（一）跨界并購(gòu)(bn u)火熱 2014年，一大撥跨界玩環(huán)保的企業(yè)正在來(lái)襲， 直接并購(gòu)正成為非環(huán)保企業(yè)跨界進(jìn)軍環(huán)保產(chǎn)業(yè)最快速、最直接的方式。 過(guò)去一年環(huán)保領(lǐng)域(ln y)發(fā)生的并購(gòu)交易類(lèi)型中，跨行業(yè)并購(gòu)比例近三分之一，雖然“新玩家”各懷想法，但不用過(guò)于擔(dān)心節(jié)能熱潮會(huì)重蹈光伏產(chǎn)業(yè)的厄運(yùn) 。 餐飲巨頭湘鄂情兩度跨

20、界收購(gòu)環(huán)保公司中昱環(huán)保和天焱生物 2014年5月12日，房地產(chǎn)商鼎立股份宣布以1.5億元收購(gòu)豐越環(huán)保共一百零三頁(yè)（二）多種資金(zjn)涌入 2013年8月，國(guó)務(wù)院首次提出將節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)列為支柱產(chǎn)業(yè)，到2015年總產(chǎn)值達(dá)4.5萬(wàn)億，年均增速15%以上。 我國(guó)環(huán)保行業(yè)企業(yè)整體呈現(xiàn)“小而散”的特點(diǎn) 從目前環(huán)保上市公司的產(chǎn)值看 2012年環(huán)保業(yè)務(wù)產(chǎn)值超過(guò)10億元的公司(n s)僅有8家。 大量中小規(guī)模的環(huán)保企業(yè)存在的“低門(mén)檻”，為多種資金迅速且如行業(yè)提供了便利。共一百零三頁(yè)近年(jn nin)成立的主要環(huán)保產(chǎn)業(yè)基金宜興中科環(huán)保產(chǎn)業(yè)基金 2012年2月 50億宜興環(huán)保科技工業(yè)園與深圳市中科招商創(chuàng)業(yè)投資

21、管理有限公司簽訂基金合作協(xié)議，雙方將募集、設(shè)立總規(guī)模為50億元的環(huán)保產(chǎn)業(yè)基金，主要投資環(huán)保產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目。中能綠色基金 2011年7月 20億“廣東綠色產(chǎn)業(yè)投資基金”旗下合同能源管理聯(lián)盟的成員之一，專注中國(guó)節(jié)能減排、污染治理、環(huán)境保護(hù)等綠色節(jié)能環(huán)保行業(yè)的股權(quán)投資基金。廣東綠色產(chǎn)業(yè)投資基金 2010年2月 50億由政府5000萬(wàn)元引導(dǎo)基金和49.5億元社會(huì)資金共同組成?；鸬耐顿Y方向主要是運(yùn)用(ynyng)合同能源管理模式進(jìn)行節(jié)能減排項(xiàng)目。共一百零三頁(yè)2001-2011年環(huán)保產(chǎn)業(yè)(chny)股權(quán)融資案例數(shù)融資類(lèi)型案例數(shù)量已披露融資案例數(shù)融資金額（單位：億美元）VC/PE41282.69戰(zhàn)略投資

22、544.48總計(jì)46327.17 共一百零三頁(yè) 三、合同(h tong)能源管理 EMC 項(xiàng) 目 簡(jiǎn) 介共一百零三頁(yè)合同(h tong)能源管理EMC項(xiàng)目簡(jiǎn)介 共一百零三頁(yè)合同(h tong)能源管理EMC項(xiàng)目簡(jiǎn)介 （一）、概念及名稱 （二）、起源與發(fā)展（三）、基本類(lèi)型 （四）、業(yè)務(wù)特點(diǎn)（五）、業(yè)務(wù)內(nèi)容 （六）、業(yè)務(wù)范圍 （七）、節(jié)能(ji nn)服務(wù)流程 （八）、資質(zhì)要求 共一百零三頁(yè)（一）、概念(ginin)及名稱 節(jié)能服務(wù)公司與用能單位以契約形式約定節(jié)能項(xiàng)目的節(jié)能目標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司為實(shí)現(xiàn)節(jié)能目標(biāo)向用能單位提供必要的服務(wù)，用能單位以節(jié)能效益支付節(jié)能服務(wù)公司的投入及其合理利潤(rùn)的節(jié)能服務(wù)機(jī)制。

23、其實(shí)質(zhì)就是以減少的能源費(fèi)用來(lái)支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本(chngbn)的節(jié)能業(yè)務(wù)方式。共一百零三頁(yè)（一）、概念(ginin)及名稱合同(h tong)能源管理：Energy Performance Contracting英文簡(jiǎn)稱：EPC節(jié)能管理/服務(wù)公司：Energy Management Company Energy Service Company國(guó)內(nèi)簡(jiǎn)稱：EMC 國(guó)外簡(jiǎn)稱：ESC 共一百零三頁(yè)（二）、起源(qyun)與發(fā)展國(guó)外1、上世紀(jì)70年代中期以后逐步發(fā)展起來(lái)的。2、美國(guó)是EMC的發(fā)源地，也是EMC產(chǎn)業(yè)最發(fā)達(dá)的國(guó)家。國(guó)內(nèi)1、1997年以來(lái)，我國(guó)在北京、山東、遼寧成立了三家EMC能源服務(wù)公司，

24、開(kāi)展了合同(h tong)能源管理的試點(diǎn)與示范。2、合同能源管理概念被證明在中國(guó)現(xiàn)有條件下是可行的，這一市場(chǎng)機(jī)制已成為國(guó)家節(jié)能政策的一個(gè)重要方面。共一百零三頁(yè)(三)、基本(jbn)類(lèi)型1、節(jié)能效益分享(fn xin)型EMC提供資金和全過(guò)程服務(wù)，在合同期間與客戶按照約定的比例分享節(jié)能效益， 合同期滿后，項(xiàng)目節(jié)能效益和節(jié)能項(xiàng)目所有權(quán)歸客戶所有。2、節(jié)能量（率）保證型客戶提供節(jié)能項(xiàng)目資金并配合項(xiàng)目實(shí)施，EMC提供全過(guò)程服務(wù)并保證項(xiàng)目節(jié)能效果。按合同規(guī)定，客戶向EMC支付服務(wù)費(fèi)用；如果項(xiàng)目沒(méi)有達(dá)到承諾的節(jié)能量和節(jié)能效益，EMC按照合同約定承擔(dān)責(zé)任和損失。3、能源費(fèi)用托管型客戶委托EMC進(jìn)行能源系統(tǒng)的

25、運(yùn)行管理和節(jié)能改造，并按照合同約定支付能源托管費(fèi)用，EMC通過(guò)提高能源效率降低能源費(fèi)用（扣除新增的管理費(fèi)用），并按照合同約定擁有能源管理和節(jié)能改造的效益。共一百零三頁(yè)(四)、業(yè)務(wù)(yw)特點(diǎn)1、商業(yè)營(yíng)利性EMC是商業(yè)化運(yùn)作的公司，以合同能源管理機(jī)制實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目來(lái)實(shí)現(xiàn)營(yíng)利的目的。2、資源整合性為客戶實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目提供經(jīng)過(guò)優(yōu)選的各種資源集成(j chn)的工程設(shè)施及其良好的運(yùn)行服務(wù)，以實(shí)現(xiàn)與客戶約定的節(jié)能量或節(jié)能效益。共一百零三頁(yè) (四)、業(yè)務(wù)(yw)特點(diǎn)3、多方(dufng)共贏性共一百零三頁(yè) (四)、業(yè)務(wù)(yw)特點(diǎn)節(jié)能單位受益機(jī)制：1、無(wú)須投入或少量投入資金便能引進(jìn)新型的節(jié)能技術(shù)；2、避免自身

26、單獨(dú)承擔(dān)項(xiàng)目可能遭遇的技術(shù)、財(cái)務(wù)等方面的 諸多風(fēng)險(xiǎn)；3、由一次性的項(xiàng)目轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)常性的工作，從而掌握先進(jìn)的 能源節(jié)約管理模式；4、以減少的能源費(fèi)用來(lái)支付節(jié)能項(xiàng)目的成本；5、分享型：合同期內(nèi)分享節(jié)能效益，合同期滿(q mn)后，獲得節(jié) 能項(xiàng)目所有權(quán)共一百零三頁(yè) (五)、業(yè)務(wù)(yw)內(nèi)容廣義上EMC能源服務(wù)業(yè)，業(yè)務(wù)范圍包括能源的買(mǎi)賣(mài)、供應(yīng)(gngyng)、管理；節(jié)能改造工程的實(shí)施；節(jié)能績(jī)效保證合同的統(tǒng)包承攬；耗能設(shè)施的運(yùn)轉(zhuǎn)維護(hù)與管理；節(jié)能診斷與顧問(wèn)咨詢等。EMC主要提供能源審計(jì)、診斷、評(píng)估、改善方案規(guī)劃、改善工程設(shè)計(jì)、工程施工、監(jiān)理、資金籌集、投資回收保證等全面性服務(wù)。共一百零三頁(yè)(七)、節(jié)能服務(wù)(

27、fw)流程能源(nngyun)審計(jì)項(xiàng)目評(píng)估企業(yè)能源供應(yīng)、管理、效率狀況進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)測(cè)、診斷和評(píng)價(jià) 節(jié)能整體解決方案能源質(zhì)量分析報(bào)告、節(jié)能率預(yù)測(cè)報(bào)告合同簽署雙方權(quán)責(zé)、工程驗(yàn)收效益分享、節(jié)能量監(jiān)測(cè)共一百零三頁(yè)(六)、業(yè)務(wù)范圍政府機(jī)關(guān)、百貨商場(chǎng)、大型超市、學(xué)校、星級(jí)酒店、商務(wù)寫(xiě)字樓、工礦企業(yè)等能源消耗量較大(jio d)或者能源利用率偏低的機(jī)構(gòu)。共一百零三頁(yè)(七)、節(jié)能服務(wù)(fw)流程方案設(shè)計(jì)設(shè)備(shbi)采購(gòu)根據(jù)批準(zhǔn)的節(jié)能整體解決方案進(jìn)行詳細(xì)的改造工程設(shè)計(jì)，實(shí)施方案編制工程施工監(jiān)控系統(tǒng)安裝及調(diào)試人員培訓(xùn)設(shè)備管理及維護(hù)節(jié)能及效益監(jiān)測(cè)節(jié)能效益分享共一百零三頁(yè)(八)、EMC公司(n s)資質(zhì)要求公司管

28、理及項(xiàng)目管理能力1、具有能效測(cè)試、節(jié)能技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢及工程承包資質(zhì)的法人單位；2、健全的行政和財(cái)務(wù)管理，以合同能源管理為主營(yíng)業(yè)務(wù)，其收入應(yīng)大于公司 收入的50%；3、具有良好的節(jié)能技術(shù)工程項(xiàng)目管理業(yè)績(jī)及相配套的管理制度；4、具有項(xiàng)目調(diào)試及維修保養(yǎng)能力；5、具有確認(rèn)及監(jiān)測(cè)(jin c)節(jié)能量、節(jié)約費(fèi)用的能力。資金及融資能力1、具備一定的資產(chǎn)規(guī)模（至少1000萬(wàn)元）；2、具備一定的融資能力（A級(jí)以上的銀行資信等級(jí)或金融機(jī)構(gòu)合作的能力等）。共一百零三頁(yè) 四、節(jié)能改造(gizo)企業(yè)在 合同能源管理項(xiàng)目中的 主 要 挑 戰(zhàn)共一百零三頁(yè)（一）如何準(zhǔn)確尋找節(jié)能改造的 目標(biāo)(mbio)和優(yōu)質(zhì)客戶 一、充

29、分關(guān)注網(wǎng)絡(luò)渠道的最新信息 廣州、深圳主要的政府系統(tǒng)合同能源管理項(xiàng)目采購(gòu)均采用招投標(biāo)方式、在網(wǎng)站公布招標(biāo)信息。 二、充分利用中間渠道 律師、會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師等中介服務(wù)群體，面對(duì)(min du)很多用能單位客戶，熟悉上下游企業(yè)的實(shí)際需求，可以提供最新、最可靠的客戶來(lái)源，供節(jié)能企業(yè)發(fā)展為實(shí)際客戶。共一百零三頁(yè)（一）如何準(zhǔn)確尋找節(jié)能(ji nn)改造的 目標(biāo)和優(yōu)質(zhì)客戶 三、注意總結(jié)主營(yíng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，看準(zhǔn)目標(biāo)、積極出擊 一定要凸顯自己的主營(yíng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，了解目標(biāo)客戶的切實(shí)需要，注意積累相關(guān)案例。 四、向行業(yè)協(xié)會(huì)等各種協(xié)會(huì)組織借力，大力推廣自己 行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)組織，都是節(jié)能單位借力推廣(tugung)自己的良好平臺(tái)

30、。共一百零三頁(yè)（二）合同能源管理項(xiàng)目(xingm)如何融資 1、綁定上下游企業(yè) 2、有限合伙的架構(gòu) 3、融資租賃 4、中小企業(yè)私募債發(fā)債條件（債權(quán)融資） 5、中小企業(yè)私募集合債發(fā)債條件（債權(quán)融資） 6、新三板上市條件（股權(quán)融資）發(fā)展前景好的企業(yè)，也可以吸引到私募、風(fēng)投進(jìn)行股權(quán)融資，進(jìn)入(jnr)融、投、管、退的全套程序。 共一百零三頁(yè)1、綁定上下游企業(yè)(qy) 節(jié)能企業(yè)可以聯(lián)合新能源產(chǎn)品制造企業(yè)（例如：LED燈具制造商），組成合同能源管理項(xiàng)目服務(wù)聯(lián)合體（投標(biāo)(tu bio)共同體），共同綁定、一起投標(biāo)，解決自己的融資需要。 這種合作方式將大大降低節(jié)能企業(yè)在EMC項(xiàng)目中的成本和風(fēng)險(xiǎn)，也加大了項(xiàng)目

31、中標(biāo)的機(jī)率。 共一百零三頁(yè) 2、有限合伙(hhu)的架構(gòu).有限合伙(hhu)企業(yè)普通合伙人（1個(gè)）有限合伙人（49個(gè)）出資2%出資98%分配利潤(rùn)80%基金管理人分配利潤(rùn)20%不參與管理共一百零三頁(yè) 2、有限合伙(hhu)的再組合。有限合伙企業(yè)有限(yuxin)合伙（1個(gè)）有限合伙（2個(gè)）有限合伙（49個(gè)）有限合伙（50個(gè)）共一百零三頁(yè)3、融資(rn z)租賃 融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿(jimn)，租金支

32、付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后，對(duì)租賃物的歸屬?zèng)]有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。 共一百零三頁(yè)3、融資租賃(zln)關(guān)系圖 融資(rn z) 租賃 共一百零三頁(yè)4、中小企業(yè)私募債發(fā)債條件(tiojin) 1、發(fā)行主體：我國(guó)的中小微企業(yè)關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知（工信部聯(lián)企業(yè)2011300號(hào)），有限責(zé)任公司或股份有限公司，未在上交所和深交所上市，不屬于房地產(chǎn)和金融企業(yè)，在十六省五市試點(diǎn)； 2、發(fā)行利率不超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的3倍，期限在1年以上（上交所3年以

33、下）； 3、在境內(nèi)市場(chǎng)以非公開(kāi)方式發(fā)行（備案制，非核準(zhǔn)制），可分期發(fā)行； 4、對(duì)發(fā)行人沒(méi)有凈資產(chǎn)和盈利能力的門(mén)檻要求（盈利至少覆蓋一年利息）； 5、兩年財(cái)務(wù)需具證券從業(yè)資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)(shn j)，不強(qiáng)制要求評(píng)級(jí)； 6、發(fā)行規(guī)模無(wú)限制，不要求凈資產(chǎn)40%以內(nèi)，但一般不超凈資產(chǎn)； 7、募集資金用途靈活； 8、投資主體：深交所只要求機(jī)構(gòu)投資者，上交所接受個(gè)人投資者。 共一百零三頁(yè)5、中小企業(yè)私募集合(jh)債發(fā)債條件 深交所 中小企業(yè)私募債業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法 第十四條 兩個(gè)或兩個(gè)以上的發(fā)行(fhng)人可以采取集合方式發(fā)行(fhng)私募債券。 上交所 中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法 第十四條 兩個(gè)

34、或兩個(gè)以上的發(fā)行人可以采取集合方式發(fā)行私募債券。 兩個(gè)以上的發(fā)行人以集合方式發(fā)行私募債券的，統(tǒng)一適用單個(gè)發(fā)行人主體的要求要件，債券整體必須符合私募債的一般要求。 共一百零三頁(yè) 6、新三板上市(shng sh)條件（舊）( 1）滿足新三板存續(xù)滿兩年的條件 （有限公司整體改制可以連續(xù)計(jì)算）；( 2）新三板主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄的條件；( 3）新三板上市公司治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作條件規(guī)范；( 4）新三板上市公司股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為(xngwi)合法合規(guī)；( 5）新三板上市公司注冊(cè)地址在試點(diǎn)國(guó)家高新園區(qū)；( 6）地方政府出具新三板上市掛牌試點(diǎn)資格確認(rèn)函；（7）中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)要求的其它條件。共一百零三

35、頁(yè) 6、新三板上市(shng sh)條件（新）1、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年；2、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；3、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)；4、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；5、主辦(zhbn)券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；6、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。共一百零三頁(yè)（二）合同能源管理項(xiàng)目(xingm)如何融資 2014年5月8日，由浦發(fā)銀行主承銷(xiāo)的10億元中廣核風(fēng)電有限公司附加碳收益中期票據(jù) 在銀行間市場(chǎng)成功發(fā)行，發(fā)行期限為5年，利率5.65。這標(biāo)志著國(guó)內(nèi)首單與節(jié)能減排緊密相關(guān)的綠色債券順利推出，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)與碳市場(chǎng)相關(guān)的直接融資產(chǎn)品的空白。 從2008年至今，浦發(fā)銀行先后完成了包括國(guó)際

36、碳資產(chǎn)質(zhì)押融資、國(guó)際碳交易保理、合同能源管理保理、合同能源管理未來(lái)收益權(quán)質(zhì)押融資、建筑節(jié)能特色融資、智慧(zhhu)城市綜合金融服務(wù)等13項(xiàng)國(guó)內(nèi)綠色金融首單，累計(jì)投放綠色信貸總額超過(guò)3000億元。共一百零三頁(yè)（三）合同能源管理項(xiàng)目的全套 法律(fl)文件設(shè)計(jì) 節(jié)能企業(yè)同用能單位及融資租賃公司等相關(guān)主體，在一個(gè)節(jié)能改造的合同能源管理項(xiàng)目中，將要簽署各類(lèi)型的合同。 全套法律(fl)文件的設(shè)計(jì)及談判、簽署，將直接決定未來(lái)項(xiàng)目的具體執(zhí)行方案及各方權(quán)益安排，關(guān)系到節(jié)能企業(yè)的切身利益，不可不小心、重視。 國(guó)家對(duì)于合同能源管理的EMC合同有格式版本，但是每個(gè)企業(yè)應(yīng)該針對(duì)自己的獨(dú)特需要，詳細(xì)調(diào)整EMC合同的具

37、體條款。共一百零三頁(yè)（四）項(xiàng)目未來(lái)(wili)應(yīng)收賬款的收回途徑 節(jié)能公司在合同能源管理項(xiàng)目中，依靠的是分享節(jié)能收益獲得利潤(rùn)，而節(jié)能收益的分享往往是個(gè)中長(zhǎng)期的過(guò)程，2年10年不等，甚至更長(zhǎng)。那么未來(lái)節(jié)能收益能否切實(shí)分享，是很多節(jié)能企業(yè)最關(guān)心、也最頭痛的問(wèn)題，不管(bgun)是面對(duì)政府機(jī)構(gòu)客戶、還是企業(yè)類(lèi)客戶，未來(lái)節(jié)能效益的分享都面臨不可控因素的風(fēng)險(xiǎn)，因此合同能源管理項(xiàng)目的未來(lái)應(yīng)收賬款，需要妥善的解決途徑。共一百零三頁(yè)五、 碳 交 易共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介碳交易基本原理是，合同的一方通過(guò)支付另一方，獲得溫室氣體減排額，買(mǎi)方可以將購(gòu)得的減排額用于減緩溫室效應(yīng)從而實(shí)現(xiàn)其減排的目標(biāo)。

38、在6種被要求排減的溫室氣體中，二氧化碳（CO2）為最大宗，所以這種交易以每噸二氧化碳當(dāng)量（tCO2e）為計(jì)算單位，所以通稱為“碳交易”。其交易市場(chǎng)稱為 碳市場(chǎng)（Carbon Market）。在碳市場(chǎng)的構(gòu)成要素(yo s)中，規(guī)則是最初的、也是最重要的核心要素共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介 在碳排放權(quán)交易體系中，超額排放企業(yè)需要借助環(huán)交所的交易平臺(tái)購(gòu)買(mǎi)碳排放權(quán)；排放企業(yè)也可以通過(guò)各種手段降低二氧化碳排放量，并把富余的碳排放權(quán)配額通過(guò)環(huán)交所售出。 從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，碳交易遵循了科斯定理既然日常的商品交換(jiohun)可看作是一種權(quán)利交換(jiohun)，那么溫室氣體排放權(quán)也可進(jìn)行交換(

39、jiohun)。共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介碳交易把氣候變化這一科學(xué)問(wèn)題、減少碳排放這一技術(shù)問(wèn)題與可持續(xù)發(fā)展這個(gè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題緊密地結(jié)合起來(lái)。需要指出，碳交易本質(zhì)上是一種金融活動(dòng)(hu dng)一方面金融資本直接或間接投資于創(chuàng)造碳資產(chǎn)的項(xiàng)目與企業(yè)；另一方面來(lái)自不同項(xiàng)目和企業(yè)產(chǎn)生的減排量進(jìn)入碳金融市場(chǎng)進(jìn)行交易，被開(kāi)發(fā)成標(biāo)準(zhǔn)的金融工具。共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介 2011年10月國(guó)家發(fā)展改革委印發(fā)關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知，批準(zhǔn)北京、上海、天津、重慶、湖北、廣東和深圳等七省市開(kāi)展碳交易試點(diǎn)工作。 三年來(lái)，深圳先后完成了碳交易的制度設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)核查、配額分配、機(jī)構(gòu)建設(shè)(ji

40、nsh)等工作。 2013年6月18日，深圳碳排放權(quán)交易市場(chǎng)在全國(guó)七家試點(diǎn)省市中率先啟動(dòng)交易，將635家工業(yè)企業(yè)和197棟建筑物納入碳排放管控范圍，并發(fā)放配額，在深圳排放權(quán)交易所開(kāi)展交易。共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介 2014年6月30日是深圳管控單位首次履約的最后期限。業(yè)內(nèi)將履約情況比作新興市場(chǎng)(shchng)的首場(chǎng)大考，考試成績(jī)甚至被提到評(píng)價(jià)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)存在價(jià)值和示范意義的高度。 2014年7月7日 前海管理局發(fā)布數(shù)據(jù)稱，深圳碳排放權(quán)交易所成交額達(dá)10373萬(wàn)元，成為全國(guó)首個(gè)總成交額突破億元大關(guān)的碳市場(chǎng)。 共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介在2014年6、7月的全國(guó)碳

41、交易試點(diǎn)首次履約中：上海履約率為100%，深圳履約率為99.37%，而北京未公布具體數(shù)字，但北京市節(jié)能監(jiān)察大隊(duì)已對(duì)至少5家企業(yè)開(kāi)出罰單。（百盛商業(yè)發(fā)展有限公司、北京現(xiàn)代(xindi)摩比斯汽車(chē)零部件有限公司、北京統(tǒng)一飲品有限公司、微軟(中國(guó))有限公司和北京世邦魏理仕物業(yè)管理服務(wù)有限公司共5家單位）共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介2014年7月15日為廣東省碳交易試點(diǎn)首次履約的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，對(duì)比北京、上海、深圳三個(gè)試點(diǎn)，廣東試點(diǎn)作為全國(guó)第一大碳市場(chǎng)，雖然將履約截止日期推遲了大半個(gè)月，但截至(jizh)2014年7月15日下午6時(shí)，試點(diǎn)企業(yè)履約率為98.9%，達(dá)到試點(diǎn)預(yù)期。（廣東省發(fā)展改革委應(yīng)

42、對(duì)氣候變化處公布）共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介此外，未能按時(shí)履約的企業(yè)將付出代價(jià)。廣東省碳排放管理試行辦法等規(guī)定：拒不履行清繳義務(wù)的控排企業(yè)將向社會(huì)公布，并在下一年度配額中扣除未足額清繳部分2倍配額，并處5萬(wàn)元罰款?！皩?duì)于15日仍未能履約的2家企業(yè)，我們將把名單(mngdn)上報(bào)省政府審核后，向社會(huì)公布?！笔“l(fā)改委氣候處相關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)。 共一百零三頁(yè)（一）碳交易(jioy)簡(jiǎn)介 廣東省碳排放管理試行辦法同時(shí)規(guī)定： 同等條件下，支持已履行責(zé)任的企業(yè)(qy)優(yōu)先申報(bào)國(guó)家支持低碳發(fā)展、節(jié)能減排、可再生能源發(fā)展、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等領(lǐng)域的有關(guān)資金項(xiàng)目，優(yōu)先享受省財(cái)政低碳發(fā)展、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

43、等有關(guān)專項(xiàng)資金扶持。 共一百零三頁(yè)（二）企業(yè)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)(yw)拓展 碳交易能夠在全社會(huì)范圍內(nèi)形成節(jié)能減排的倒逼機(jī)制。以初始減排責(zé)任為基準(zhǔn)(jzhn)，超排的企業(yè)將負(fù)擔(dān)巨大的污染成本，減排的企業(yè)則可以收獲“真金白銀”。 無(wú)論是減排企業(yè)還是超排企業(yè)，均需要專業(yè)節(jié)能公司的服務(wù)，來(lái)降低企業(yè)的能耗和污染，以降低碳排放成本以及獲得碳交易的利潤(rùn)。共一百零三頁(yè)（二）企業(yè)(qy)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)拓展 除了傳統(tǒng)的清算服務(wù)之外，銀行機(jī)構(gòu)希望能夠在碳資產(chǎn)的質(zhì)押，特別是將碳資產(chǎn)作為主體質(zhì)押品來(lái)進(jìn)行質(zhì)押融資，以及通過(guò)碳交易、排放權(quán)交易衍生出新的銀行產(chǎn)品，比如發(fā)債、期貨(qhu)、基金等。共一百零三頁(yè)（二）企

44、業(yè)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)(yw)拓展 盤(pán)活碳資產(chǎn)(zchn)，發(fā)展碳金融業(yè)務(wù)，是降低企業(yè)碳配額交易的履約成本、激活碳交易二級(jí)市場(chǎng)活躍性的關(guān)鍵一步。 專業(yè)化的碳金融產(chǎn)品將會(huì)提高碳資產(chǎn)的價(jià)值，同時(shí)也會(huì)幫助企業(yè)降低碳履約成本，提高投資者參與的積極性，進(jìn)而對(duì)碳市場(chǎng)的流動(dòng)性和活躍度有更好的正向促進(jìn)作用。共一百零三頁(yè)（二）企業(yè)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)(yw)拓展 興業(yè)銀行今年新增的900億元業(yè)務(wù)貸款規(guī)模(gum)中，有150億元信貸規(guī)模專項(xiàng)應(yīng)用于環(huán)保及節(jié)能減排領(lǐng)域，并配備接近200名專業(yè)綠色產(chǎn)品金融經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。 此外，為解決市場(chǎng)流動(dòng)性困境，深圳排放權(quán)交易所也在嘗試研究包括合同能源管理受益權(quán)、碳基金、碳配額質(zhì)

45、押等一系列金融產(chǎn)品。共一百零三頁(yè)（二）企業(yè)(qy)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)拓展 2014年中國(guó)低碳金融發(fā)展報(bào)告顯示在低碳金融領(lǐng)域的投資方面，國(guó)內(nèi)三家政策性銀行累計(jì)節(jié)能減排與低碳相關(guān)貸款達(dá)10000億元；國(guó)家性基金收入是120億元，通過(guò)項(xiàng)目撬動(dòng)社會(huì)投資127億元。國(guó)內(nèi)已有18家商業(yè)銀行(shn y yn xn)開(kāi)展綠色信貸，信貸資金達(dá)16700多億元，以低碳投資為主題的公募基金累計(jì)資產(chǎn)達(dá)5.4億元，累計(jì)公益支出11.8億元。共一百零三頁(yè)（二）企業(yè)(qy)在碳交易過(guò)程中的業(yè)務(wù)拓展在私募方面，2013年全國(guó)低碳行業(yè)投資披露案例27起，融資總額35億元，集中(jzhng)在節(jié)能技術(shù)、節(jié)能服務(wù)、太陽(yáng)能等領(lǐng)域

46、。共一百零三頁(yè)（三）碳資產(chǎn)(zchn)管理專業(yè)化機(jī)構(gòu)唱主角節(jié)能改造對(duì)于普通企業(yè)而言，既消耗經(jīng)營(yíng)成本，也缺乏專業(yè)管理技術(shù)。由于碳交易專業(yè)性強(qiáng)，企業(yè)對(duì)碳排放指標(biāo)及數(shù)據(jù)的記錄及范圍的界定認(rèn)知模糊，有些甚至不知道如何操作。未來(lái)交易所構(gòu)建將離不開(kāi)一批專業(yè)化的碳資產(chǎn)管理公司的介入。深圳排放權(quán)交易所 副總裁 葛興安“很多企業(yè)對(duì)投資并不敏感，現(xiàn)貨交易提高流動(dòng)性難度很大。所以從下半年開(kāi)始，我們打算做配額托管交易，希望能夠?qū)F(xiàn)貨集中起來(lái)交給(jio i)更為專業(yè)的碳資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)來(lái)打理。” 共一百零三頁(yè)（三）碳資產(chǎn)(zchn)管理專業(yè)化機(jī)構(gòu)唱主角目前可參與碳市場(chǎng)的碳資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)主要有三個(gè)方面的類(lèi)型：一、對(duì)碳資產(chǎn)和碳

47、金融業(yè)務(wù)較早介入的銀行機(jī)構(gòu)；二、市場(chǎng)上活躍的投資機(jī)構(gòu)，尤其是CCER的購(gòu)買(mǎi)機(jī)構(gòu)， 比如國(guó)內(nèi)大電力公司所屬的碳資產(chǎn)管理公司；三、證券公司等純投資類(lèi)機(jī)構(gòu)，比如部分大型券商機(jī)構(gòu)就已經(jīng)開(kāi)始設(shè)立碳資產(chǎn)管理部門(mén)，或者籌備(chubi)碳資產(chǎn)投資基金計(jì)劃等。 共一百零三頁(yè)六、律師在合同能源管理 項(xiàng)目中為企業(yè)(qy)提供的系 統(tǒng) 服 務(wù)共一百零三頁(yè)（一）節(jié)能改造企業(yè)(qy)備案 合同能源管理項(xiàng)目需要向各級(jí)政府主管部門(mén)申請(qǐng)(shnqng)備案，才能申請(qǐng)(shnqng)國(guó)家資金獎(jiǎng)勵(lì)。 在國(guó)家備案的節(jié)能服務(wù)公司以合同能源管理項(xiàng)目模式實(shí)施節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目，國(guó)家給予財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金支持，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為320元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤（其中，

48、中央財(cái)政240元，省財(cái)政80元）。共一百零三頁(yè)（一）節(jié)能改造(gizo)企業(yè)備案 廣東省鼓勵(lì)支持合同能源管理方式開(kāi)展節(jié)能技術(shù)改造，根據(jù)關(guān)于組織申報(bào)省合同能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金項(xiàng)目的通知（粵經(jīng)信節(jié)能2011190號(hào)）要求,節(jié)能服務(wù)公司在申請(qǐng)材料中需包含“項(xiàng)目的備案、核準(zhǔn)或者審批文件”，按照一般技術(shù)改造項(xiàng)目的相關(guān)備案、核準(zhǔn)或者審批的程序辦理，由各地經(jīng)信局(廣州市經(jīng)貿(mào)委)技改處室、以及廣東省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)負(fù)責(zé)具體(jt)事項(xiàng)答疑。共一百零三頁(yè)（一）節(jié)能(ji nn)改造企業(yè)備案 根據(jù)關(guān)于組織申報(bào)省合同能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金項(xiàng)目的補(bǔ)充通知(tngzh)（粵經(jīng)信節(jié)能函20111385號(hào)）要求： 節(jié)能服務(wù)

49、公司與用能單位簽訂合同后2個(gè)月內(nèi)需向省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省財(cái)政廳進(jìn)行項(xiàng)目備案，項(xiàng)目備案有專門(mén)的網(wǎng)址，要按照要求提交相關(guān)資料，完成網(wǎng)上項(xiàng)目備案。 考慮到有些公司尚不清楚規(guī)定而未能履行合同能源管理備案手續(xù)，目前允許此類(lèi)項(xiàng)目完成后，再按規(guī)定程序申請(qǐng)國(guó)家和省的合同能源管理獎(jiǎng)勵(lì)資金。共一百零三頁(yè)（一）節(jié)能改造企業(yè)(qy)備案 由于備案流程過(guò)于專業(yè)化，很多年輕的節(jié)能企業(yè)并不知曉、也不熟悉備案的具體(jt)流程、主管單位，在合同簽訂及履行過(guò)程中不注意保留重要的備案材料，導(dǎo)致未來(lái)本可以領(lǐng)取的相關(guān)補(bǔ)貼獎(jiǎng)金沒(méi)有領(lǐng)取，造成不必要的損失。 熟悉合同能源管理流程的律師團(tuán)隊(duì)，將為企業(yè)減輕后顧之憂，可以全程陪伴企業(yè)的項(xiàng)目進(jìn)程

50、，根據(jù)國(guó)家、省、市的相關(guān)政策，及時(shí)督促企業(yè)備案，申請(qǐng)領(lǐng)取補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。共一百零三頁(yè)（二）宏觀政策及時(shí)(jsh)通報(bào)、 行業(yè)動(dòng)態(tài)分析判斷 合同能源管理項(xiàng)目的遍地開(kāi)花在很大程度上得益于目前國(guó)家宏觀形勢(shì)(xngsh)及主要經(jīng)濟(jì)政策上愈來(lái)愈注重經(jīng)濟(jì)的環(huán)保性。因此，國(guó)家、省、市對(duì)于該領(lǐng)域的相關(guān)政策，將極大影響節(jié)能企業(yè)的發(fā)展方向及前進(jìn)動(dòng)力。 作為企業(yè)自身，要時(shí)刻關(guān)注國(guó)家相關(guān)的風(fēng)向標(biāo)，但是作為熟悉合同能源管理，服務(wù)大量相關(guān)企業(yè)的律師團(tuán)隊(duì)，將對(duì)國(guó)家等層面的政策更加保持敏感性，將有助于及時(shí)為企業(yè)提供參考的重要信息。共一百零三頁(yè)（三）為節(jié)能改造企業(yè)推薦(tujin)合適客戶 律師作為法律服務(wù)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)大的律師團(tuán)隊(duì)背后

51、都會(huì)有自己各行業(yè)上下游的全部客戶，因此(ync)金融律師團(tuán)隊(duì)也是重要的金融“中介機(jī)構(gòu)”上游客戶在尋找合適的節(jié)能服務(wù)企業(yè)，下游客戶在尋找對(duì)口的用能單位，而律師因?yàn)樽陨順I(yè)務(wù)的開(kāi)展，并借助國(guó)際化律師事務(wù)所的平臺(tái)，本身就可以將上下游的客戶串聯(lián)起來(lái)，一舉雙得，促進(jìn)我國(guó)節(jié)能環(huán)保事業(yè)的發(fā)展。共一百零三頁(yè)（四）為節(jié)能企業(yè)提供前期融資(rn z)渠道 專業(yè)的金融與投融資律師團(tuán)隊(duì)，熟悉銀行、證券公司、資產(chǎn)管理公司、融資租賃公司等金融機(jī)構(gòu)，以及一些(yxi)私募、風(fēng)投、PE/VC非金融機(jī)構(gòu)的投資者，并且彼此之間都因具體合作而有很緊密的聯(lián)系。 目前市場(chǎng)上是“錢(qián)”在找“目標(biāo)”，“目標(biāo)”也在找“錢(qián)”，金融律師作為中介服務(wù)者，可以將兩者很好地結(jié)合在一起，保障節(jié)能改造項(xiàng)目的順利啟動(dòng)。共一百零三頁(yè)（五）審查合同能源管理項(xiàng)目中的 EMC合同及全套(qun to)法律文件 合同能源管理項(xiàng)目的EMC合同是有國(guó)家規(guī)定的示范版本的，內(nèi)容非常龐大又專業(yè)，在一些(yxi)大項(xiàng)目長(zhǎng)達(dá)近百頁(yè)