新邵縣苗圃2017年防火經費績效評價報告

1、 新邵縣苗圃2017年防火經費績效評價報告根據(jù)財政部財政支出績效評價管理暫行辦法（財預2011285號）、湖南省人民政府關于全面推湘政發(fā)201233號）、新邵縣財政局關于編制2017年項目預算績效目標的通知（新財預201713號）等文件，秉著獨立、客觀、公正、科學的原則，對新邵縣苗圃2017年防火經費的使用管理和效益情況進行績效評價，并出具績效評價報告。項目基本情況（一）項目實施單位基本情況新邵縣苗圃位于嚴塘鎮(zhèn)高橋村，占地面積478畝。單位包括：辦公室、營銷組和生產組。共有人員76人，其中退休44人，在編職工32人， 在職工10人。苗圃的主要職責：（1）承擔林木種苗培育，負責苗圃森林資源保護管

2、理等工作。（2）負責編制苗圃的中長期發(fā)展規(guī)劃和年度發(fā)展謨。按照苗圃管理的有關規(guī)定，結合本場的實際，制訂有關管理辦法和細則，并組織實施。（3）負責苗圃資源的開發(fā)、利用和保護。根據(jù)上級審批的苗圃總體零工，制定苗圃的詳和規(guī)劃，組織規(guī)劃的實施和建設管理。（4）負責對苗圃交通、治安、消防、護林防火、自然保護、工商、宗教、文化、環(huán)保、規(guī)劃、國土、稅務、物價、衛(wèi)生防疫、勞動、統(tǒng)計等各項工作進行監(jiān)督管理，同時，業(yè)務上接受相關行業(yè)主管部門的指導。（5）完成縣委、縣政府交辦的其他工作。（二）項目基本情況新邵縣苗圃面積478畝，與嚴塘鎮(zhèn)的龍勝村、汪家村、樟木村接界，由于村民防火意識差，燒土壙雜草等容易引發(fā)森林火災，

3、威脅我場苗木資源安全。每年 1-5月、10-12月份防火形勢十分嚴峻，為確保森林火警火災早發(fā)現(xiàn)、早撲救，重點防火期需加強森林防火宣傳、巡查，并成立防火值班小組成員10人。發(fā)放宣傳單50份，張貼禁火令20多張，防火宣傳標事20多張，重點時期一律不得主有假，專人值班，隨時待命。每年森林防火宣傳、火災撲救及防火設施維護，投入森林防火專項資金8萬元，確保苗木資源和人民生命財產安全。（三）項目績效目標2017年新邵縣苗圃防火補貼經費為8萬元，計劃修建防火隔離帶12公里，每年1-5月、10-12月外請職工在場內對雜草噴打除草劑，防火重點時期發(fā)放宣傳單，還有張貼防火標語，以防止周邊村民燒土壙雜草引發(fā)森林火災

4、。二、項目管理及實際執(zhí)行情況（一）項目管理實施情況 為確保2017年苗圃防火工作的順利進行，成立了防火值班小組，組長：周彩云，副組長：鄧志武、彭志亮，成員：孫三連、謝喜科、鄧廣龍、曾良民、劉開生、何正喜、戴小紅，其中每2人為一組，每晚和雙休日輪流值班。（二）項目預算安排及實際執(zhí)行情況1、2017的4月財政預算內森林防火專項指標8萬元，當年實際支付8萬元。序號費用名稱使用金額（元）1修建防火帶（12公里）45000.002噴打除草劑（3次）32000.003張貼防火標語（宣傳單、禁火令等）共計100余張3000.00小計80000.002、資金使用情況如下表：三、績效評價工作情況（一）績效評價目

5、的本次績效評價目的是為了了解新邵縣苗圃2017年防火經費使用情況及取得的效果，進一步規(guī)范和加強財政資金管理，強化防火工作管理部門財政支出管理意識，提高財政資金使用效益，為防火工作順利進行提供可靠的保障和支撐?？冃гu價實施情況為完成此次評價工作，我們制定了相應的工作方案，整個過程分為前期準備、具體實施和工作總結三個階段：前期準備階段：主要是方案設計、指標體系制定、組織等工作。具體實施階段：（1）項目實施單位對專項資金使用情況進行自查，收集相關資料；（2）對新邵縣苗圃2017年防火經費的投入、使用情況，財務記錄及相關項目資料進行核實；（3）以到村組走訪農戶等方式，發(fā)放問卷調查了解防火工作產生的社會

6、效益和農戶滿意度；(4)根據(jù)審核資料和調查走訪情況對評價指標進行打分；(5)對照打分情況對項目的決策、管理和績效情況進行分析，對項目實施存在的問題及改進建議形成共識。工作總結階段：對評價工作組織實施的過程進行總結，完成績效評價工作報告。（三）本次績效評價的局限性1、該項目績效評價指標設定時，一些效果指標難以量化，如社會效益指標、可持續(xù)影響指標，這對全面反映項目績效可能存在一定的局限性。2、部分評價數(shù)據(jù)來自于訪談結果，其真實性、準確性依賴被訪談人員的誠信及對相關事項的熟悉程度。四、評價結論及評價指標分析（一）綜合評價結論經評價，新邵縣苗圃2017年防火經費的使用和管理基本執(zhí)行了相關文件、規(guī)范的要

7、求，沒有發(fā)現(xiàn)項目單位在資金撥付、使用和結算過程中截留、擠占、挪用等問題。但在合同管理、項目執(zhí)行等方面仍有較大提升空間。2017年共修建防火帶12公里，組織外請職工在場內噴打除草劑3次，張貼防火宣傳標語、禁火令等標語共計100余張。新邵縣苗圃2017年防火經費績效評價得分為91分，績效級別評定為“優(yōu)”。評價指標分析1、項目決策情況分析新邵縣苗圃2017年防火經費使用計劃編制依據(jù)充分，使用目標明確，目標設置客觀、合理，符合國家法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和縣委政府決策，與項目實施單位職責密切相關。新邵縣2017年防火經費財政預算指標額為8萬元，實際收到下?lián)芙痤~8萬元，資金到位率、資金到位及時率均為1

8、00%。 2、項目管理情況分析我場對林道林界維修、防火道路養(yǎng)護等生產項目嚴格實行計劃管理，2017年森林防火專項經費財政資金到位率、使用率均為100%。3、項目績效情況分析項目實施單位已完成項目計劃，基本達到績效評價質量目標。通過對村民的防火意識的宣傳，隨機問卷調查，社會公眾對“防火”項目的滿意度為“滿意”或“基本滿意”，社會評價良好。五、存在的主要問題我場林道林界維修、防火道路維護、護林點、瞭望塔等設施建設財政預算不足，資金缺口大，不利于苗圃生產發(fā)展。六、改進意見及建議（一）后續(xù)工作計劃。加大森林防火宣傳，改善護林防火基礎設施條件，積極向有關部門爭取，進一步落實改革政策，將林場公路、電力、安

9、全飲水、通訊等基礎設施建設納入地方發(fā)展規(guī)劃，利用部門項目實施進行基礎設施建設。（二）主要經驗做法、存在的問題和建議。在上級主管部門的精心指導下，扎實開展財政預算績效監(jiān)督考核工作，健全工作機制、規(guī)范會計核算、嚴格資金管理，按計劃使用資金，按時、按質、按量完成各項建設任務。項目實施無浪費行為，無擠占挪用或套取資金現(xiàn)象，運行成本大幅降低，取得良好的經濟、生態(tài)、社會效益。由于我場人員多，收入來源少，經濟條件差，護林點急需重建和維修，防火道路、瞭望塔、通訊等基礎設施條件落后，請求財政加大對護林防火和基礎設施建設的投入，推進生態(tài)、秀美苗圃建設。 二0一八年七月十八日附件1新邵縣2017年防火經費績效評價表

10、填報日期：2018 年7月18日項目基本情況項目名稱新邵縣2017年防火經費項目內容新邵縣2017年防火經費財政績效評價項目單位新邵縣苗圃項目屬性經常性 一次性 新增 延續(xù)本次評價工作的目的為了了解新邵縣苗圃2017年防火經費使用情況及取得的效果，進一步規(guī)范和加強財政資金管理，切實提高財政資金使用效益。資金總額及構成2017年共收到防火經費8萬元。2017年防火經費支出合計8萬元。項目背景縣財政預算計劃評價指標評價情況評價計分一級二級項目立項績效目標規(guī)范性（6分）項目按照規(guī)定的程序申請設立所提交的文件、材料符合相關要求，事前經過集體決策，計6分。6績效目標合理性（4分）項目符合國家法律法規(guī)、國

11、民經濟發(fā)展規(guī)劃和縣委政府決策，與項目實施單位職責密切相關，計4分。4績效指標明確性（8分）項目按年度分解了具體的績效指標，計2分；績效指標進行了量化，計2分；項目實際完成任務數(shù)與計劃數(shù)基本一致，計2分；項目支出與預計確定的項目預算匹配，記2分。8資金落實資金到位率（6分）項目實際到位資金27萬元，計劃投入資金27萬元，到位率100%，計6分。6到位及時率（6分）已到位的資金27萬元，應到位資金27萬元，到位及時率100%，計6分。6業(yè)務管理管理制度健全性（6分）項目實施單位制定了實施方案，但相關制度不夠健全與完善，計1分。1制度執(zhí)行有效性（8分）項目的實施遵守相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定，計2分

12、；達到預期設定目標，計4分； 項目實施過程中的人員條件、場地設備，信息支撐等落實到位，計1分。6項目質量可控性（6分）未制定質量要求或標準，計2分； 未采取相應的質量檢查、驗收等必需的控制措施或實施手續(xù)，計2分。4財務管理管理制度健全性（6分）實施單位的財務制度健全，計6分。6資金使用合規(guī)性（8分）符合國家財經法規(guī)和財務管理制度以及專項資金管理辦法的支出，計2分；項目的重大開支經過集體決策，計2分；符合專項資金規(guī)定用途的情況，計2分；現(xiàn)場檢查未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列專項資金的情況，計2分。8財務監(jiān)督有效性（6分）制定了相應的監(jiān)督措施，計3分；進行了相應的財務檢查等監(jiān)督措施，計3分。6預算額

13、控制投資控制（6分）已付的項目資金未超預算，計6分。6完成進度及質量進度管理（4分）項目階段性目標明確且按時提交任務完成情況，計4分。4質量管理（6分）達到預期質量要求，計6分；6可持續(xù)發(fā)展后續(xù)管理（4分）有后續(xù)管理措施，計4分。4社會效益企業(yè)社會責任（6分）根據(jù)項目問卷調查，社會公眾對項目實施政策滿意，計6分。6社會公眾滿意度（4分）合格問卷調查樣本量中，對防火政策滿意的樣本量為100%，計4分。4總分91評價等次優(yōu)（90分以上） 良（80分-90分） 中（70分-80分）低（60分-70分） 差（60分以下）附件1防火經費績效評價指標評分表一級指標二級指標三級指標指標解釋分值評價內容與計分

14、單位自評評價得分項目決策30分目標設定18分績效目標規(guī)范性6分申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核績效目標的規(guī)范情況。2按照規(guī)定的程序申請設立，計2分，否則計0分。222所提交的文件、材料符合相關要求，計2分，否則計0分。222事前經過必要性和可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等的，計2分，每缺一項扣0.5分；扣完為止。22績效目標合理性4分所設定的績效目標是否依椐充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核績效目標與實施的相符情況。2符合國家法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策的計2分，否則計0分。222與目標實施單位或委托單位職責密切相關的計2分，否則計0分。22績效指標明確

15、性8分依椐績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核績效目標的明細化情況。2將績效目標細化分解為具體的績效指標的計2分，否則計0分。222績效指標進行了量化的計2分，否則計0分。222與年度任務數(shù)或計劃數(shù)相對應的計2分，否則計0分。222與預計確定的投資額或資金量相匹配的計2分，否則計0分。22資金落實12分資金到位率6分實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對目標實施的總體保障程度。6資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）100%；到位資金率得分=到位及時率在75%以上得*5分66到位及時率6分及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核資金落

16、實的及時性程度。6到位及時率（及時到位資金/應到位資金）100%；到位資金及時率得分=到位及時率80%以上得*5分66項目管理40分業(yè)務管理20分管理制度健全性6分實施單位的業(yè)務管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務管評制度對目標順利實施的保障情況。3已按相關要求制定業(yè)務管理制度，且制度完善的，計3分；不完善的計1分；未制定的計0分。313業(yè)務管理制度是否合理、完整。制度完善3分，不完善0分30制度執(zhí)行有效性8分目標實施是否符合相關業(yè)務管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務管理制度的有效執(zhí)行情況。2遵守相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定的計2分，否則計0分。224達到預期設定目標4分，達到預期設定數(shù)量85以上3分

17、，85以下2分442目標實施的人員條件、場地設備，信息支撐等落實到位的，計2分；否則計0分。22質量可控性6分目標實施是否為達到質量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核實施單位對目標質量的控制情況。3已制定質量要求或標準的計3分，否則計0分。303采取了相應的質量檢查、驗收等必需的控制措施或實施手續(xù)的，計3分；否則計0分。30財務管理20分管理制度健全性6分實施單位的財務制度是否健全，用以反映和考核財務管理制度對資金規(guī)范安全運行的保障情況。3已制定或具有相應的專項資金管理辦法的計3分，否則計0。333專項資金管理辦法規(guī)范的計3分，否則計0分。33資金使用合規(guī)性8分資金使用是否符合相關的財務管

18、理制度規(guī)定，用以反映和考核資金的規(guī)范運行情況。2符合國家財經法規(guī)和財務管理制度以及專項資金管理辦法的計2分，否則計0分。222重大開支經過評估認證的計2分，否則計0分。222符合專項資金規(guī)定用途的計2分，否則計0分。222出現(xiàn)任何一例截留、擠占、挪用、虛列專項資金的，計0分；沒有以上情況的，計2分。22財務監(jiān)督有效性6分實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)督措施，用以反映和考核實施單位對資金運行的控制情況。3制定了相應的監(jiān)督機制的計3分，未制定的計0分。333是否進行相應的財務檢查等必要的監(jiān)督措施或檢查工作；有檢查3分，無檢查0分33項目績效30分預算（成本）控制投資控制6分反映成本（預算）控制、節(jié)約情況6不超預算6 分；雖超預算，但經審批，且超出值5% 計4分；雖超預算，但經審批，超出值10%計2分；超過預算，且超出值10%計0分。66完成進度及質量進度管理4分反映實施進度情況4階段性目標明確且按時提交任務完成情況（2分）；雖有延誤，但經審批獲準延期（2分）。44質量管理6分反映目標質量情況6達到預期質量要求為6