銀行合規(guī)管理高效培訓(xùn)課件

1、銀行合規(guī)管理高效培訓(xùn)課件違規(guī)案例2深刻的教訓(xùn)： 1995年，一家超過200年歷史的老牌銀行，其在新加坡的期貨交易員違規(guī)炒作日經(jīng)期貨造成13億美元虧損，事發(fā)后該銀行被競爭對手收購。 2005年，一家享譽世界的國際性金融集團，因違反美國反洗錢法及美國制裁某些國家的相關(guān)措施，被美國監(jiān)管機構(gòu)處以重罰。 2006年，曾經(jīng)是全球最大的獨立期貨經(jīng)紀商，其前CEO在公司IPO時隱瞞過億美元的債務(wù)，這筆債務(wù)是由該公司借給這位CEO控制的另外一家公司。事發(fā)后該公司被迫清盤。 2008年，一家被譽為世界上最大的衍生交易市場領(lǐng)導(dǎo)者，其一名交易員在未經(jīng)授權(quán)的情況下大量購買歐洲股指期貨，造成49億歐元（約71億美元）損失

2、。該銀行已在歐洲股市停牌，并需要尋求55億歐元的資產(chǎn)注入，以挺過難關(guān)。 2008年7月其所在國銀行委員會開出400萬歐元罰單。 2008年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對被企業(yè)挪用信貸資金的家內(nèi)地銀行開出罰單，嚴查銀行信貸資金違規(guī)進入股市和房地產(chǎn)業(yè)。兩家涉案企業(yè)共違規(guī)挪用銀行貸款超過44.6億元，用于證券市場和房地產(chǎn)等方面的投資。除罰款外，部分涉案銀行還被暫停貸款業(yè)務(wù)半年。go to View, Header and Footer to set date銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽

3、損失的風(fēng)險。 - 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會 商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。 -商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引 合規(guī)概述 合規(guī)風(fēng)險go to View, Header and Footer to set date合規(guī)概述 合規(guī)的重要性合規(guī)管理是銀行戰(zhàn)略實施和持續(xù)發(fā)展的一個基礎(chǔ)管理過程。 中國銀監(jiān)會主席劉明康在2007年銀行業(yè)合規(guī)年會上的書面講話合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。 中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引第六條合規(guī)概述 合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)分行層面首席合規(guī)官董事長 董事會關(guān)聯(lián)交易委員會董事會層面總行層面董事會資本市

4、場及企業(yè)銀行合規(guī)部個人銀行部合規(guī)事務(wù)部董事會內(nèi)部審計委員會董事會風(fēng)險管理委員會各分行合規(guī)經(jīng)理go to View, Header and Footer to set date合規(guī)概述 合規(guī)部門的職責識別：要有識別合規(guī)風(fēng)險及操作風(fēng)險的意識。監(jiān)測: 全面理解銀行的運作和產(chǎn)品以及這些產(chǎn)品的記賬結(jié)構(gòu)，進行定期的監(jiān)測和測試。培訓(xùn): 通過定期與同事交流，舉辦合規(guī)培訓(xùn)等方式，在銀行內(nèi)部培養(yǎng)合規(guī)文化。咨詢: 為銀行其他部門的同事提供合規(guī)方面的咨詢建議。溝通: 主動、全面、深入地與各監(jiān)管機構(gòu)保持良好溝通，負責統(tǒng)籌來自監(jiān)管機構(gòu)的詢問、調(diào)研及現(xiàn)場檢查。（互動）合規(guī)工作的依據(jù)1. 中國金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能2. 常

5、見的中國銀行業(yè)法律和法規(guī)3. 4.銀行的內(nèi)部行為準則概要美國金融法律概要 go to View, Header and Footer to set date中國金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請司

6、法機關(guān)予以凍結(jié)；對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - CBRC依法制定和執(zhí)行貨幣政策；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場；確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；經(jīng)理國庫；會同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；制定和組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負責數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟分析與預(yù)測；組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監(jiān)測職責；管理信貸征信業(yè)，推動建立社會信

7、用體系。中國人民銀行中國金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - PBOC中國人民銀行的組成部分，負責監(jiān)督和指導(dǎo)各種外匯市場行為；設(shè)計、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計體系，分析研究外匯收支和國際收支狀況；擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運作秩序，培育和發(fā)展外匯市場；分析和預(yù)測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制訂匯率政策的建議和依據(jù)。監(jiān)督管理外匯市場, 向人民銀行提供匯率政策的建議和依據(jù)；監(jiān)督經(jīng)常項目的匯兌行為；規(guī)范境內(nèi)外外匯帳戶管理；監(jiān)督管理資本項目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付；按規(guī)定經(jīng)營管理國家外匯儲備；起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為。

8、中國金融業(yè)監(jiān)管架構(gòu)及主要職能 - SAFE國家外匯管理局go to View, Header and Footer to set date中華人民共和國中國人民銀行法 由全國人民代表大會常委會通過，該法確立了中國人民銀行的地位，明確了其職責，保證了國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善了中央銀行宏觀調(diào)控 體系，維護了金融穩(wěn)定。中華人民共和國商業(yè)銀行法 由全國人民代表大會常委會通過，為了保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展而制定本法。中華人民共和國外資銀行管理條例及其實施細

9、則、外資金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法 分別由國務(wù)院和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布，對外資銀行的成立和終止、機構(gòu)變更、業(yè)務(wù)范圍的擴大、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的增加，管理人員的任命等方面作了規(guī)范性的指導(dǎo)。中華人民共和國外匯管理條例 由中華人民共和國國務(wù)院頒布，目的在于加強外匯管理，保持國際收支平衡。 同時明確了由國家外匯管理局履行外匯管理職責，并要求所屬中外資外匯指定銀行都必須按照相應(yīng)的外匯管理法規(guī)處理客戶交易。常見的中國銀行業(yè)法律和法規(guī) go to View, Header and Footer to set dateAnti Money LaunderingNo customer relationship

10、 is worth compromising our commitment to combating money laundering or the financing of terrorist activities. 任何客戶關(guān)系都不值得我們放棄對打擊洗錢和恐怖融資活動的承諾。 桑迪. 韋爾（Sandy Weill） 花旗集團前CEO常見的中國銀行業(yè)法律和法規(guī) - 反洗錢何謂反洗錢？ 反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。目標 防止銀行賬戶和產(chǎn)

11、品被用于洗錢活動，最終達到保護銀行聲譽，履行法律要求的反洗錢義務(wù)。反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)反洗錢法規(guī)和監(jiān)管部門 中華人民共和國反洗錢法 2007年1月1日起施行金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定2007年1月1日起施行金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法2007年3月1日起施行金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法2007年6月11日起施行金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 2007年8月1日起施行反洗錢的監(jiān)管部門: 中國人民銀行中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心（FIU）：負責接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)反洗錢的基本要素 制定

12、反洗錢內(nèi)控制度和設(shè)立組織機構(gòu)義務(wù) 了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查 識別、監(jiān)控和報告可疑交易 反洗錢培訓(xùn) 反洗錢內(nèi)部審計反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)了解你的客戶與客戶盡職調(diào)查(KYC and CADD)客戶盡職調(diào)查的主要內(nèi)容和要素： 客戶身份的識別； 取得客戶的基本背景信息； 賬戶洗錢風(fēng)險的評估； 明確不與任何身份不明確、拒絕提供客戶盡職調(diào)查所要求信息、提虛假信息、提供的信息和實際調(diào)查結(jié)果有重大矛盾的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系； 監(jiān)控客戶的交易和賬戶情況，確認交易是否與正常或者預(yù)期的產(chǎn)品服務(wù)范圍相一致； 對賬戶資料進行定期更新。反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)識別、監(jiān)控和報告可疑交易 根據(jù)客戶的風(fēng)險類別設(shè)定相應(yīng)的

13、監(jiān)控標準 與客戶的歷史交易記錄進行對比 異常交易應(yīng)由客戶經(jīng)理進行分調(diào)查和分析 涉及可疑的應(yīng)向監(jiān)管部門報告反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)反洗錢培訓(xùn) 新員工培訓(xùn) 在職員工的定期培訓(xùn)反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)反洗錢內(nèi)部審計各部門的反洗錢工作必須由獨立的審計部門進行審計監(jiān)督。反洗錢 - 長期而艱巨的任務(wù)洗錢案例陳水扁洗錢事件go to View, Header and Footer to set datego to View, Header and Footer to set date洗錢案例對政治人物、公眾人物開戶是否履行了額外的審批？對在開曼群島等監(jiān)管薄弱的高洗錢風(fēng)險地區(qū)注冊的公司是否進行了更高級

14、別的風(fēng)險評估？是否切實履行了解客戶的義務(wù)：了解客戶的資金性質(zhì)/資金來源（遺產(chǎn)繼承？/投資收益？/買賣收入？），是否與其身份相符？大額現(xiàn)金的存入、大額資金的劃轉(zhuǎn)是否進行了報告？綜合以上的分析，是否購成了可疑交易？銀行是否進行了報告？go to View, Header and Footer to set date洗錢案例go to View, Header and Footer to set date 海外腐敗行為法 (U.S. Foreign Corrupt Practices Act) 員工個人投資戶口規(guī)定 外部職位和披露 信息保密性和信息隔離墻 (Chinese Wall) 強制性休假 五

15、項重要的內(nèi)部規(guī)則銀行的內(nèi)部行為規(guī)則概要銀行的自律花旗集團員工行為準則（Citigroup Code of Conduct）簡要闡述了在花旗集團員工在工作中必須遵守的內(nèi)部法規(guī)規(guī)章?；ㄆ旒瘓F新員工必須在加入后30天內(nèi)確認收到該準則并承諾遵照執(zhí)行。以下是花旗集團員工需要了解的相關(guān)規(guī)定：go to View, Header and Footer to set date FCPA規(guī)定任何向外國（指美國以外）政府官員行賄的行為都是犯罪行為，將受到美國司法部的處罰。 “政府官員”的定義不僅包括政府機構(gòu)內(nèi)任何職位的人員，任何政治團體、政黨的官員以及任何國家所有或控制企業(yè)內(nèi)的經(jīng)營人員等人士都被視為政府官員。 根

16、據(jù)FCPA， “行賄”的定義不僅包括一般意義上的行賄行為，任何通過直接或間接方式，向政府官員提供或承諾提供任何有價事物 (Anything of value)，以謀取不正當利益的行為都被視為行賄。合規(guī)政策 海外腐敗行為法 (FCPA) go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 員工個人投資賬戶規(guī)定 員工在加入花旗集團后，應(yīng)向人事及合規(guī)部門申報其個人投資賬戶情況。員工的個人投資活動必須事先向合規(guī)部門申報，在得到合規(guī)部門的批準才可以進行交易。 該政策制定的目的在于防止員工的個人投資行為與花旗集團之間可能發(fā)生的 “利益沖突”。go to View

17、, Header and Footer to set date銀行員工在公司以外兼任職位可能會導(dǎo)致：與公司利益沖突，即工作時間占用、引起同業(yè)競爭；與客戶利益沖突，即銀行作為財務(wù)顧問的獨立性受損。因此，需要獲得部門負責人及合規(guī)部的批準。合規(guī)政策 - 外部職位和披露 go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 信息保密性和信息隔離墻 該規(guī)則是為了控制和監(jiān)測保密的信息在銀行各部門之間的流動，尤其是從非公開部分(Non-Public Side) 流向公開部分(Public Side)。非公開部門(Non-Public Side) 在業(yè)務(wù)處理過程中可能

18、接觸到非公開信息的部門。比如合規(guī)部、信貸風(fēng)險部、客戶部等。公開部門(Public Side) 依靠公開信息處理業(yè)務(wù)的部門并運用此類公開信息向客戶提出建議或影響相關(guān)公開交易的操作。比如交易部、業(yè)務(wù)操作部門等。在非公開部門工作的員工不應(yīng)將需保密或未經(jīng)授權(quán)的信息（例如有關(guān)A公司將要收購B公司的信息）向在公開部分工作而未經(jīng)授權(quán)的員工透露。如工作上需要向公開部門員工透露保密的信息，請事先聯(lián)絡(luò)合規(guī)部。go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 強制性休假 此項規(guī)章制度是為了防止某些特定崗位上的員工欺詐、執(zhí)行未授權(quán)交易而制定的，例如在交易操作、促使交易發(fā)生或記

19、錄交易等敏感崗位上的員工。 休假時間一般為連續(xù)兩周，根據(jù)崗位性質(zhì)不同而異。go to View, Header and Footer to set date合規(guī)政策 - 五項重要的內(nèi)部規(guī)則結(jié)構(gòu)性融資政策 在公開市場發(fā)行有價證券的上市公司客戶同花旗集團發(fā)生結(jié)構(gòu)性融資交易時，客戶必須同意立即向公眾披露該融資交易給其帶來的實際影響。結(jié)構(gòu)性融資：不在資產(chǎn)負債表上反映為負債的債務(wù)，但會對客戶造成重大影響。反捆綁銷售規(guī)定 禁止不正當?shù)貙⒛骋换ㄆ煦y行產(chǎn)品、服務(wù)及定價策略與其他花旗銀行產(chǎn)品服務(wù)捆綁一起向客戶銷售。稅務(wù)敏感交易政策 當向客戶提供一些涉及到稅務(wù)敏感問題的交易或投資策略時，應(yīng)及時向客戶披露，并得到銀

20、行內(nèi)部稅務(wù)部門的批準。go to View, Header and Footer to set date證券研究報告的獨立性政策 員工不能影響證券研究報告中涉及證券評級、證券評價等公開發(fā)行的內(nèi)容。 證券分析人員和銀行員工不能以業(yè)務(wù)拓展或個人獲利為交換，做出有利于客戶的證券分析報告。合規(guī)政策 - 五項重要的內(nèi)部規(guī)則(continued)首次公開募股股份的分配 禁止參與將首次公開募股的股份分配給上市公司的執(zhí)行官、董事及其家人的行為。此政策的目的主要是為了避免利益沖突。go to View, Header and Footer to set date美國金融法律概要 1. Who are the U

21、S Banking Regulators:Federal Reserve : Regulates bank holding companies and financial holding companies and most of their subsidiaries.Office of the Comptroller of the Currency (OCC)美國通貨監(jiān)理署 : Regulates national banks, e.g., Citibank N.A. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) 美國聯(lián)邦存款保險公司: Overs

22、ees the deposit insurance fund. go to View, Header and Footer to set dateSection 23 A and Section 23 B Sections 23A and 23B of the Federal Reserve Act are designed to protect U.S. insured depository institutions and their subsidiaries from abuse in transactions with affiliates. They strictly limit t

23、ransactions between “bank chain vehicles” such as Citibank, N.A. and Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) and “corporate chain vehicles” such as Citigroup Global Markets Holdings Inc. and its subsidiaries (referred to as “affiliates” of bank chain vehicles). S23A severely limits the abili

24、ty of a U.S. bank chain vehicle to provide funds to an affiliate and prohibits a U.S. bank chain vehicle from purchasing low quality assets from their affiliates or engaging in unsafe and unsound transactions with them.S23B imposes restrictions on the terms of any transactions between a bank chain v

25、ehicle and any affiliates and requires that any such transactions be on terms and conditions, including price that are not less favorable to the bank chain vehicle than could be obtained in the same transaction with an unaffiliated person i.e. arms length terms and conditions are required. 美國金融法律概要

26、go to View, Header and Footer to set date3. Patriot ActThis act was effective from 26 October 2001. Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act of 2001. It amended a number of provisions in the Bank Secrecy Act (“BSA”) to impose n

27、ew and/or enhanced requirements on all “financial institutions” subject to BSA.美國金融法律概要 go to View, Header and Footer to set date4. Sanctions The Office of Foreign Assets Control (“OFAC”) is an agency of the U.S. Treasury Department. It promulgates, interprets, and administers economic sanctions programs. OFAC has broad administrative powers: to create exceptions to sanc