某電子商務(wù)有限公司倉(cāng)庫(kù)管理制度

1、 XX電子商務(wù)有限公司倉(cāng)庫(kù)管理制度XX電子商務(wù)有限公司倉(cāng)庫(kù)管理制度一、管理原則為了保障公司庫(kù)存商品的安全與完整、降低倉(cāng)庫(kù)管理成本、以免造成商品積壓與資金浪費(fèi)，加速資金的周轉(zhuǎn)，特制定本制度，要求XX電子商務(wù)有限公司、各城市子公司的商品部、倉(cāng)庫(kù)管理及配送人員以及相關(guān)部門(mén)遵照?qǐng)?zhí)行。二、采購(gòu)入庫(kù)管理1、商品部每月28日前，須根據(jù)月銷(xiāo)售情況結(jié)合季節(jié)與人文習(xí)慣，造報(bào)商品采購(gòu)預(yù)算。沒(méi)有通過(guò)商品上架流程審核通過(guò)的商品，不應(yīng)在商品采購(gòu)預(yù)算中列支。2、商品采購(gòu)預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。超過(guò)一萬(wàn)元的商品采購(gòu)預(yù)算，須經(jīng)子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，公司總裁共同審批后,才能執(zhí)行。3、商品采購(gòu)的進(jìn)價(jià)，應(yīng)給公司商

2、品銷(xiāo)售創(chuàng)造盡可能大的毛利空間。財(cái)務(wù)部可根據(jù)同類(lèi)品牌、同類(lèi)商品、同種規(guī)格與包裝，甚至可以向同一商品供貨商家，采用不用的方式進(jìn)行詢(xún)價(jià)。當(dāng)商品采購(gòu)的進(jìn)價(jià)高于財(cái)務(wù)部詢(xún)價(jià)的20%時(shí)，可視為有不當(dāng)?shù)美纳唐凡少?gòu)，直接追究當(dāng)事人的責(zé)任。第一次除賠償商品進(jìn)化差價(jià)外，可按進(jìn)貨差價(jià)的5至10倍不當(dāng)?shù)美`約金。第二次發(fā)現(xiàn)后，立即開(kāi)除。4、商品部采購(gòu)的商品，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)商品供應(yīng)商或廠家的收款收據(jù)或送貨單先進(jìn)行外包裝查驗(yàn)，之后清點(diǎn)數(shù)量。當(dāng)數(shù)量一致時(shí)，可開(kāi)具商品入庫(kù)單辦理商品入庫(kù)手續(xù)。5、當(dāng)規(guī)格或型號(hào)、數(shù)量不符時(shí)，嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)管理員直接修改供貨商或廠家的收款收據(jù)或送貨單，可要商品部采購(gòu)經(jīng)辦人員，要供貨商或廠家另外開(kāi)具收款收據(jù)或送

3、貨單，亦可以調(diào)換商量的規(guī)格或型號(hào)的商品，補(bǔ)充商品的數(shù)量，直到貨單一致后，才可以開(kāi)具商品入庫(kù)單。6、商品入庫(kù)后，應(yīng)按照商品的類(lèi)別放置，同時(shí)標(biāo)識(shí)商品的類(lèi)別、品名、規(guī)格型號(hào)、條形碼或二維碼、批次的標(biāo)簽。7、商品入庫(kù)存單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存、一聯(lián)隨商品采購(gòu)的收款收據(jù)、發(fā)票、或送貨單同行、一聯(lián)交商品供貨商或廠家、一聯(lián)交會(huì)計(jì)。商品屬鋪貨類(lèi)的，要在商品入庫(kù)單上注意鋪貨字樣。8、商品采購(gòu)入庫(kù)完畢后，倉(cāng)庫(kù)管理員將商品采購(gòu)入庫(kù)單隨同供貨商或廠家的收款收據(jù)、發(fā)票、或送貨單交商品部。商品部將單據(jù)沖減當(dāng)期的商品采購(gòu)預(yù)算后，填寫(xiě)單據(jù)交財(cái)務(wù)結(jié)算貨款。屬鋪貨類(lèi)的，交財(cái)務(wù)留存，以便鋪貨取得銷(xiāo)售收入時(shí)，結(jié)算商品鋪貨貨款。三、銷(xiāo)

4、售出庫(kù)管理1、倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)XX電子商務(wù)有限公司城市業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，酒店客人所下的訂單，備貨、打包，然后安排配送員配送，當(dāng)訂單商品送至酒店，酒店代簽或客人簽收，配送員返回倉(cāng)庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理員在商品進(jìn)、銷(xiāo)、存報(bào)表中核減商品庫(kù)存、同時(shí)在銷(xiāo)售收入報(bào)表中記錄銷(xiāo)售數(shù)據(jù)。2、商品進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表，應(yīng)包含商品名稱(chēng)、規(guī)格或型號(hào)、單位、月初結(jié)存商品數(shù)量、進(jìn)貨量、退貨量、銷(xiāo)售量，價(jià)格以進(jìn)價(jià)計(jì)算，當(dāng)進(jìn)價(jià)有變動(dòng)時(shí),一律采用加權(quán)移動(dòng)平均法計(jì)算出商品的現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)價(jià)。銷(xiāo)售量按每日登記,月底匯總，同時(shí)結(jié)算出月底商品的庫(kù)存量、庫(kù)存商品的金額。3、商品銷(xiāo)售報(bào)表，應(yīng)包含商品名稱(chēng)、規(guī)格或型號(hào)、單位、月初商品結(jié)存數(shù)量、進(jìn)貨量、退貨量，銷(xiāo)售量、價(jià)格

5、以銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算。當(dāng)銷(xiāo)售價(jià)格調(diào)整時(shí)，計(jì)分段計(jì)算出商品的銷(xiāo)售收入數(shù)據(jù)。并在月底匯總。4、以上商品進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表、商品銷(xiāo)售報(bào)表，可合并成一張大的報(bào)表，并在報(bào)表中包含商品名稱(chēng)、規(guī)格或型號(hào)、進(jìn)貨價(jià)、銷(xiāo)售價(jià)格、月初商品結(jié)存數(shù)量、月進(jìn)貨數(shù)量、月退貨數(shù)量、商家鋪貨數(shù)量、商品損耗數(shù)量、商品報(bào)廢數(shù)量、分日期銷(xiāo)售數(shù)量，并在月底匯總成總銷(xiāo)售量、總銷(xiāo)售金額、總銷(xiāo)售成本、總損耗金額、總報(bào)廢金額、月末結(jié)存數(shù)量、月末結(jié)存金額、總鋪貨銷(xiāo)售數(shù)量、月末鋪貨數(shù)量、月末鋪貨金額。5、商品進(jìn)銷(xiāo)存匯總報(bào)表的對(duì)應(yīng)關(guān)系是：月末商品結(jié)存數(shù)量=月初商品結(jié)存數(shù)量+本月商品采購(gòu)數(shù)量一本月商品退貨數(shù)量一本月商品損耗數(shù)量一本月商品報(bào)廢數(shù)量一本月商品銷(xiāo)售數(shù)月末

6、商品結(jié)存金額=E（月末商品結(jié)存數(shù)量X商品進(jìn)價(jià)）本月總商品銷(xiāo)售數(shù)量=本月日歷日數(shù)商品銷(xiāo)售數(shù)量之和本月總商品銷(xiāo)售收入=（本月商品銷(xiāo)售數(shù)量X商品銷(xiāo)售價(jià)格）本月總商品銷(xiāo)售成本=（本月商品銷(xiāo)售數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格）本月商品損耗成本=本月商品損耗數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格本月商品報(bào)廢成本=本月商品報(bào)廢數(shù)量X商品進(jìn)貨價(jià)格月末商品鋪貨數(shù)量=月初商品鋪貨數(shù)量+本月商品新增鋪貨數(shù)量一本月鋪貨商品銷(xiāo)售數(shù)量本月鋪貨商品銷(xiāo)售金額=本月鋪貨商品銷(xiāo)售數(shù)量X本月鋪貨商品銷(xiāo)售價(jià)格本月供貨商家鋪貨結(jié)算金額=本月鋪貨商品銷(xiāo)售金額進(jìn)貨價(jià)與銷(xiāo)售價(jià)格變化時(shí)，均采用移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算出正確價(jià)格6、嚴(yán)禁虛開(kāi)入庫(kù)單與銷(xiāo)售單充抵庫(kù)存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)格處理。

7、7、在商品進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表，或銷(xiāo)售單中沒(méi)有銷(xiāo)售價(jià)格的，視同銷(xiāo)售，由倉(cāng)庫(kù)管理員按商品的銷(xiāo)售價(jià)格賠償，從工資中扣除。每款此類(lèi)無(wú)銷(xiāo)售價(jià)格出庫(kù)的商品罰款100元。四、內(nèi)部員工購(gòu)買(mǎi)1、有心思內(nèi)部員工購(gòu)買(mǎi)，在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上加10%的管理費(fèi)，以彌補(bǔ)采購(gòu)經(jīng)費(fèi)及倉(cāng)庫(kù)管理費(fèi)用的支出。2、九合體系的員工購(gòu)買(mǎi)，在進(jìn)價(jià)的基礎(chǔ)上加15%的管理費(fèi)，以彌補(bǔ)采購(gòu)經(jīng)費(fèi)及倉(cāng)庫(kù)管理費(fèi)用的支出。3、處理保質(zhì)期快要到期的商品時(shí)，須在銷(xiāo)售單上注明批準(zhǔn)文號(hào)、批準(zhǔn)人、同時(shí)標(biāo)明此商品的進(jìn)貨價(jià)、銷(xiāo)售價(jià)以及處理價(jià)。將同一批次的處理商品銷(xiāo)售單交財(cái)務(wù)匯總審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。五、外埠商品管理1、各酒店展臺(tái)、XX大劇院陳列展示的商品，視同商品庫(kù)存，由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)管理

8、，商品部及聯(lián)系酒店的銷(xiāo)售人員協(xié)助。各酒店展臺(tái)及田漢大劇院的商品，倉(cāng)庫(kù)打印商品明細(xì)表，交商品部、聯(lián)系酒店財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)部各一份。倉(cāng)庫(kù)及商品部必須做到每月盤(pán)點(diǎn)一次，聯(lián)系酒店的銷(xiāo)售人員，每到酒店一次，必須認(rèn)真盤(pán)點(diǎn)商品一次，此項(xiàng)工作內(nèi)容，列入聯(lián)系酒店的銷(xiāo)售人員的績(jī)效考核當(dāng)中，憑酒店銷(xiāo)售人員附有酒店相關(guān)人員簽名的外埠商品盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行考核。2、當(dāng)酒店展臺(tái)的商品發(fā)生短缺時(shí)，酒店銷(xiāo)售人員應(yīng)查明原因，看是酒店銷(xiāo)售還是其他原因，屬酒店銷(xiāo)售的，補(bǔ)開(kāi)銷(xiāo)售單，收取銷(xiāo)售商品貨款。屬商品毀損的，應(yīng)填制外埠酒店商品毀損表，進(jìn)行核銷(xiāo)。3、當(dāng)酒店展臺(tái)商品保質(zhì)期處于快到期狀況時(shí)，聯(lián)系酒店銷(xiāo)售人員必須認(rèn)真清理，通知倉(cāng)庫(kù)換貨。換貨時(shí)，填

9、制外埠酒店商品換貨表，詳細(xì)列明換貨商品的品名、規(guī)格型號(hào)、單位、進(jìn)貨價(jià)格、銷(xiāo)售價(jià)格。4、倉(cāng)庫(kù)收回外埠酒店換貨商品時(shí)，應(yīng)另外放置，盡量通知商品供貨商或廠家換貨，不能換貨的，應(yīng)盡快按相關(guān)流程處理，以減少商品滯留帶來(lái)的損失。六、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)根據(jù)公司的資產(chǎn)管理制度倉(cāng)庫(kù)管理制度，應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)的方式分為日常自盤(pán)與定期盤(pán)點(diǎn)。定期盤(pán)點(diǎn)又分為月度、季度、半年度、年度盤(pán)點(diǎn)。1、日常自盤(pán)：倉(cāng)庫(kù)管理員每天對(duì)有采購(gòu)入庫(kù)、銷(xiāo)售訂單銷(xiāo)售的商品品種進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。當(dāng)發(fā)生有商品貨損與貨差時(shí)，應(yīng)分析原因,斟情處理。發(fā)生數(shù)量金額比較大的商品貨損貨差時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告商品部與財(cái)務(wù)部進(jìn)行處理。2、定期盤(pán)點(diǎn)：月度、季度、半

10、年度、年度盤(pán)點(diǎn)，由財(cái)務(wù)部牽頭，商品部、市場(chǎng)部配合。對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的所有商品進(jìn)行逐一清點(diǎn)核對(duì)，以確認(rèn)商品的結(jié)存數(shù)量。計(jì)算盈虧，核對(duì)變質(zhì)與毀損。3、倉(cāng)庫(kù)在定期盤(pán)點(diǎn)前，應(yīng)做好盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，將商品結(jié)存的相關(guān)資料造冊(cè)打印出來(lái)。倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)資料應(yīng)包含以下內(nèi)容：商品的類(lèi)別、商品品名、規(guī)格型號(hào)、單位、賬目結(jié)存數(shù)量，盤(pán)點(diǎn)結(jié)存數(shù)量（留下空白供盤(pán)點(diǎn)時(shí)記錄數(shù)量用）。4、盤(pán)點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員清點(diǎn)數(shù)量，商品部、市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部共同核對(duì),由財(cái)務(wù)部登記盤(pán)點(diǎn)數(shù)量（其他部門(mén)共同監(jiān)督）。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部計(jì)算結(jié)存金額，并計(jì)算盈虧。5、盤(pán)點(diǎn)時(shí)，各部門(mén)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，嚴(yán)禁走過(guò)場(chǎng)，搞人情盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,將對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅地處理。6、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)

11、現(xiàn)的毀損與變質(zhì)的商品，應(yīng)另外專(zhuān)門(mén)制表造冊(cè)，財(cái)務(wù)部、商品部、市場(chǎng)部、相關(guān)到場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)人員與倉(cāng)庫(kù)管理人員共同簽字鑒證。報(bào)總經(jīng)理批示處理。當(dāng)金額超過(guò)一萬(wàn)元后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字，報(bào)總裁簽字確認(rèn)處理。七、盤(pán)點(diǎn)盈虧1、倉(cāng)庫(kù)定期盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)真計(jì)算，并對(duì)盈虧情況進(jìn)行評(píng)判。2、發(fā)生盤(pán)點(diǎn)盈余時(shí)，增加商品庫(kù)存，同時(shí)增加營(yíng)業(yè)外收入3、發(fā)生盤(pán)點(diǎn)虧損時(shí)，能追究相關(guān)人員責(zé)任的，由相關(guān)人員賠償，相關(guān)人員賠償后的凈額，列入營(yíng)業(yè)外支出，同時(shí)沖減商品庫(kù)存。4、發(fā)生商品變質(zhì)毀損的，計(jì)入當(dāng)期的商品銷(xiāo)售費(fèi)用，列入成本中支出。5、發(fā)生商品規(guī)格型號(hào)發(fā)生錯(cuò)誤，并不引起庫(kù)存金額增減變化的，由相關(guān)參與盤(pán)點(diǎn)的部門(mén)與人員簽字確認(rèn)，倉(cāng)庫(kù)調(diào)整結(jié)存的品種規(guī)格型號(hào)數(shù)量。6、發(fā)生嚴(yán)重虧損時(shí)（虧損金額占庫(kù)存商品金的10%及以上的），追究倉(cāng)庫(kù)管理人員的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時(shí)追究商品部、子公司總經(jīng)理的管理責(zé)任。八、業(yè)務(wù)報(bào)表1、商品進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)表2、商品采購(gòu)明細(xì)表（明細(xì)到分日期與供貨家或廠家）3、商品銷(xiāo)售明細(xì)表（明細(xì)到每天商品的銷(xiāo)售數(shù)量與金4、商家