2022年菊苣菜生產(chǎn)基地可行性研究報告

1、第一章 總論 第一章 總論 菊苣菜生產(chǎn)基地可行性研究報告 菊苣菜生產(chǎn)基地可行性研究報告（此文檔為 word格式，下載后您可任意修改編輯！）第一章 總論1.1 項目單位基本情況1.1.1概況某某有限公司成立于2003年12月，注冊資金1000萬元人民幣， 現(xiàn)有員工30人，其中，高級農(nóng)藝師1人，技術(shù)人員8人，大專以上 學(xué)歷4人，中專以上學(xué)歷6人。主要經(jīng)營范圍是：農(nóng)業(yè)高產(chǎn)、高效模式化種植及養(yǎng)殖，先進農(nóng) 業(yè)技術(shù)開發(fā)及推廣；生態(tài)農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)及生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游；農(nóng)產(chǎn) 品儲藏、保鮮、加工、綜合利用及銷售。2011年主要以種植優(yōu)質(zhì)馬鈴薯及馬鈴薯種薯為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，種植面積由500畝，逐年擴大到1500 畝，年產(chǎn)量

2、由不足1000噸增加到3000多噸，產(chǎn)值由不足百萬元， 增加到300多萬元。由單一種植馬鈴薯向多品種種植發(fā)展。2008年又增加種植大麥、胡蘿卜、菊苣菜等。1.1.2財務(wù)狀況某某有限公司2014年資產(chǎn)總額877.34萬元，固定資產(chǎn)797萬 元，流動資產(chǎn)80.29萬元，凈資產(chǎn)764.34萬元，負債113萬元，所 有者權(quán)益764.34萬元，銷售收入286萬元，凈利潤34.6萬元，凈 資產(chǎn)收益率5% 資產(chǎn)負債率12.8%。2015年資產(chǎn)總額890.11萬元，固定資產(chǎn)705.44萬元，流動資產(chǎn) 184.67萬元，凈資產(chǎn)777.11萬元，負債113萬元，所有者權(quán)益777.11 萬元，銷售收入308萬元，凈

3、利潤13萬元，凈資產(chǎn)收益率2%投資 報酬率2% 資產(chǎn)負債率12.69%。1.1.3法人代表基本情況某某有限公司法人代表呂某某，1981年出生，35周歲，大專學(xué) 歷，業(yè)績專業(yè)旅游和馬鈴薯種植，社會無兼職。旅游業(yè)和馬鈴薯種 植業(yè)一直健康發(fā)展，銀行不欠貸，社會形象好，誠信度高，旅游和 馬鈴薯種植在某某壩上地區(qū)屬于支柱產(chǎn)業(yè)。1.2 項目建設(shè)方案1.2.1項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點項目名稱：某某市某某縣 500畝菊苣菜生產(chǎn)基地新建項目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點：某某縣某某鎮(zhèn)轄區(qū)1.2.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（經(jīng)營）方案項目建設(shè)規(guī)模：年種植菊苣仔根500畝，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)菊苣菜 485噸。產(chǎn)品經(jīng)營方案：菊苣菜屬于引進外

4、國蔬菜新品種，中國市場供 應(yīng)量少，很難大面積種植，主要原因是蔬菜生長需要時間長，要經(jīng) 過種植、收獲、冷藏、軟化栽培再收獲多個環(huán)節(jié)。市場很難形成競 爭態(tài)勢。同時該品種蔬菜又具有保健功能，生產(chǎn)量又少，市場銷售 基本供不應(yīng)求。產(chǎn)品基本是批發(fā)或直銷給客戶，不需要中間經(jīng)銷環(huán) 節(jié)。1.2.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）1、主要技術(shù)及來源的可靠性、可得性：該技術(shù)引進北京福滿堂農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司菊苣菜種植技術(shù)，該公司具有五年以上種植菊苣 菜歷史，在全國獨此一家，具有很好的可靠性。2、主要設(shè)備名稱、數(shù)量：生產(chǎn)箱 700個，自控溫度設(shè)備1套， 自控水設(shè)備1套，自控風(fēng)設(shè)備1套，種植車間制冷設(shè)備1套，儲藏 庫制冷設(shè)備

5、1套，周轉(zhuǎn)箱300個，儲藏箱1500個，托盤120個，叉 車一輛，冷藏車一輛。3、主要建筑物類型及面積種植車間570甫，地下式保鮮庫房500甫，辦公及其它用房560甫， 主要建筑物為磚混結(jié)構(gòu)平房。4、建設(shè)期限建設(shè)期計劃一年，從2016年3月至12月底。投資結(jié)構(gòu)及資金來源本項目總投資443.2萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 380.66萬元， 其他投資費用14.54萬元，流動資金48萬元。本項目總投資443.2萬元，其中申請財政資金 149萬元（其中 中央財政資金100萬元，河北省級財政配套 39萬元，某某縣級財政 配套10萬元），企業(yè)自籌294.2萬元。項目效益1、 經(jīng)濟效益。項目建成后正常年份生產(chǎn)

6、菊苣仔根450萬根，生 產(chǎn)菊苣菜485噸，每噸按現(xiàn)行市場價1萬元計算，年銷售收入 485 萬元，年利稅132.92萬元，投資收益率 21.38%，靜態(tài)投資回收期 4.4年（包括建設(shè)期）。2、生態(tài)效益。種植菊苣仔根和種植其它蔬菜一樣管理。生產(chǎn)菊苣菜廢水可循環(huán)利用，對生態(tài)不產(chǎn)生影響。3、社會效益。項目建成后可帶動某某鎮(zhèn)、大灘鎮(zhèn)、黃旗鎮(zhèn) 304 戶種植，按每戶種植2畝計算，畝產(chǎn)仔根9000根，每根收購價0.35 元，收入可達6300元，較種植其它大田作物增收 10倍以上，畝增 收1000元。同時，菊苣葉和廢根還可用來喂牛，促進當?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的 發(fā)展?？尚行匝芯繄蟾婢幹埔罁?jù)1、冀農(nóng)開辦2008106號文件

7、，河北省農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室關(guān)于轉(zhuǎn) 發(fā)國家農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室2016年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行 性研究報告編寫參考大綱及摘要的通知。2、冀農(nóng)開辦2008107號文件，河北省農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室關(guān)于印 發(fā)2016年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南的通知。3、冀農(nóng)開辦2008108號文件，河北省農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室關(guān)于 2016年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補貼項目實施意見。4、發(fā)改投資20061325號國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建 設(shè)項目經(jīng)濟評估方法及參數(shù)的通知5、財政部令200529號國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理辦 法6、財政部關(guān)于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意 見。7、 全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第十三個五年計劃(2016

8、2020)，中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進農(nóng)民增收若干政策的意見8某某市蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及某某縣蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。綜合評價本項目是立足于咼起點，咼科技，咼標準的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，符 合中央提出的農(nóng)業(yè)要向規(guī)?；?，精細化，集約化發(fā)展的方向；促進 當?shù)剞r(nóng)民增加收入的作用顯著。項目建設(shè)單位在壩上地區(qū)集約化種 植馬鈴薯幾年來取得了優(yōu)異成績，有種植特種蔬菜的成功經(jīng)驗，通 過二年試種菊苣仔根取得了很多種植經(jīng)驗，本項目的操作性是完全 可行的，技術(shù)先進性體現(xiàn)在科技含量高全國僅此一家，市場前景廣 闊，經(jīng)濟效益明顯，各項經(jīng)濟指標合理，沒有任何影響環(huán)境的不良 因素，通過本項目的建設(shè)，把某某某某鎮(zhèn)建成全國最大菊苣之鄉(xiāng)， 促進當?shù)?/p>

9、農(nóng)業(yè)的發(fā)展，并對豐富人民菜籃子，提高健康飲食起到很 好的作用。項目建設(shè)期設(shè)計為一年，投資總額為443.2萬元，達產(chǎn)后，年產(chǎn)菊苣菜485噸。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 485萬元，總成本費 用年均325.4萬元；年均利潤總額132.92萬元；所得稅年均33.23 萬元；稅后利潤年均 99.69萬元。該項目具有較強的盈利、償還債 務(wù)和抗風(fēng)險能力。綜上所述，該項目技術(shù)先進，設(shè)計合理資金回收期短，符合國民 日益提高的物質(zhì)生活和消費水平，生產(chǎn)新類型蔬菜品種，把傳統(tǒng)生 產(chǎn)方式與現(xiàn)代化技術(shù)結(jié)合起來，提升特色農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)，豐富市場 供應(yīng)。對發(fā)展當?shù)貐^(qū)域蔬菜種植，提高當?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織程度和農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，推

10、進當?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高當?shù)?農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收將起到很大的推 動作用，具有較好的經(jīng)濟效益、社會效益生態(tài)效益，該項目切實可 行。 #第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1 項目建設(shè)背景黨的十八大和厲年來的中央農(nóng)村工作會議精神都把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā) 展放在工作首位。中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進農(nóng)民增加收入若干政 策的意見進一步提出了加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，擴大優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品出 口，全面提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，培育農(nóng)產(chǎn)品營銷主體的指導(dǎo)思 想。國家把農(nóng)業(yè)開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目增加農(nóng)民收入作為根本出發(fā)點 和落腳點，立足當?shù)胤N植優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，重點發(fā)展蔬菜等優(yōu)勢主 導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。中共中央國務(wù)院

11、關(guān)于進一步加強農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能 力若干政策的意見中指出：大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，要發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu) 勢，建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，各地要立足資源優(yōu)勢，選 擇具有地域特色和市場前景的品種作為開發(fā)重點，盡快形成有競爭 力的產(chǎn)業(yè)體系，各地和有關(guān)部門要專門制定規(guī)劃，明確相關(guān)政策， 加快發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。隨著我國國民生活水平提高，菊苣菜這種保健型蔬菜銷量會越 來越大，市場前景看好。某某縣位于河北省北部。某某縣壩上地區(qū)海拔較高，日照充足 溫差大，氣侯涼爽，和菊苣菜原產(chǎn)地荷蘭相比種植備件相差無己。 適宜菊苣菜種植要求。在某某縣壩上地區(qū)發(fā)展種植菊苣菜基地，有 其獨特的地理和自然優(yōu)勢。第三章建設(shè)條件ii第三

12、章 建設(shè)條件 第二章背景及必要性 某某縣是以農(nóng)業(yè)為主的山區(qū)農(nóng)業(yè)大縣，本項目所在的某某鎮(zhèn)幅 緣廣闊，土地面積大，當?shù)剞r(nóng)民以種植大田作物小麥、莜麥為主要 產(chǎn)品，近年來的蔬菜種植面積逐年攀升。但是生產(chǎn)經(jīng)營多為分散型 無計劃和訂單種植，帶有很大的盲目性，冷藏設(shè)施嚴重不足，產(chǎn)品 附加值低，銷售收入低，挫傷了農(nóng)民種植的積極性，制約了當?shù)厥?菜種植業(yè)規(guī)?；陌l(fā)展。2003年某某有限公司成立后，在某某鎮(zhèn)建立了高起點、高標準、 高技術(shù)含量的全機械化生產(chǎn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地。企業(yè)現(xiàn)擁有種植面積 6000余畝，并投入大量資金進行農(nóng)田水、電配套開發(fā)，目前已開發(fā) 水、電配套種植面積4000畝，保證了菊苣菜輪茬耕作的需要。項目建

13、設(shè)的必要性我國加入 WTC后，國內(nèi)外農(nóng)產(chǎn)品市場面臨激烈的競爭，某某縣 農(nóng)業(yè)傳統(tǒng)的主營方式已不適應(yīng)國內(nèi)外市場的需要，農(nóng)民收入持續(xù)徘 徊甚至回落，嚴重影響了農(nóng)民的積極性，為此，改變當?shù)剞r(nóng)民的種 植模式，走農(nóng)業(yè)生產(chǎn)訂單化的道路，對于當?shù)剞r(nóng)民群眾是當務(wù)之急 的大事，對于增加當?shù)剞r(nóng)民收入促進當?shù)剞r(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展有著重 要的意義。項目所在地某某地區(qū)是某某縣主要糧食產(chǎn)區(qū)，沒有一家加工生 產(chǎn)企業(yè)，農(nóng)民收入主要靠農(nóng)業(yè)來源，收入低，項目建成后，可安排 當?shù)厥Ｓ鄤趧恿Φ狡髽I(yè)工作，增加農(nóng)村勞動力就業(yè)機會。第三章建設(shè)條件3.1 項目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點選擇項目選址的原則、依據(jù)：周邊環(huán)境優(yōu)美無任何污染，水質(zhì)良好， 具

14、有較好的種植基礎(chǔ)。項目區(qū)交通便利，各方面條件適宜菊苣菜種 植，能保證項目建設(shè)的順利進行。地理位臵：某某有限公司位于某某縣某某鎮(zhèn)，南距縣城37.5公里，距北京300公里，北鄰內(nèi)蒙，西接張家口，交通方便。土地類型：農(nóng)業(yè)用地。來源方式：租賃50年。占地面積：總面積 6000畝。3.1.2自然條件某某鎮(zhèn)海拔1600米，地處壩上盆地，地形地貌起伏較緩。歷年 平均氣溫4.5 5C;絕對最高氣溫38.9 C;絕對最低氣溫-34 C結(jié)凍天數(shù)175天；無霜期137天；豐水年降雨量750毫升；欠水年 降雨量235毫升；平均降雨量453毫升。3.1.3社會經(jīng)濟狀況某某縣某某鎮(zhèn)是滿、蒙、回等少數(shù)民族集聚地，文化生活豐

15、富 多彩。近年來，旅游業(yè)發(fā)展迅速，以“京北草原度假村”為中心的 旅游熱線，已形成為京、津、承等大、中城市人們每年夏季向往的 旅游之地。故有“七月流火游某某”之說，境內(nèi)有度假村為中心的九龍松、白云古洞、佛珠洞、喇嘛山、洪湯寺溫泉等景點組成的旅 游熱線。某某縣某某鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)、交通、通訊、電力等基礎(chǔ)設(shè)施條件比較 完善 兀善。3.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀某某縣壩上地區(qū)年種植時差蔬菜50000多畝，基本形成了時差蔬菜發(fā)展基地，西蘭花、白菜花、大白菜、角瓜、豆角、荷蘭豆、 胡蘿卜等幾個品種在壩上地區(qū)種植面積最多，銷售最廣，最遠銷往 上海、常州、無錫等地。項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析321政策、資源、市場、

16、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件1、政策國家農(nóng)業(yè)開發(fā)辦制定了各項具體扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的措施和規(guī) 劃，以及對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的技術(shù)和資金的支持。當?shù)卣鶕?jù)國家有關(guān)農(nóng)業(yè)政策，對企業(yè)開發(fā)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目 制定了各項優(yōu)惠政策，如對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的企業(yè)用電執(zhí)行優(yōu)惠價；稅 務(wù)部門減免和少征農(nóng)產(chǎn)品增值稅和所得稅；開辟綠色通道，確保農(nóng) 產(chǎn)品貨運車輛安全、順利、快速通過；各部門對涉農(nóng)企業(yè)各種手續(xù) 簡捷辦理，服務(wù)為先。2、資源3.5某某縣壩上地區(qū)，日照充足，晝夜溫差大，地下水豐富，土地 肥沃，很適應(yīng)菊苣的生長，經(jīng)過兩年的試種，單株直莖都達到 公分以上，商品合格率高達99淋上；而且全年氣溫較低，有利于菊 苣根的貯存和軟化生產(chǎn)，在實際生

17、產(chǎn)中能夠提高品質(zhì)，節(jié)約能源， 所以該項目在某某有明顯生產(chǎn)優(yōu)勢。3、市場菊苣菜是引進歐州的一種蔬菜品種，具有較高的營養(yǎng)價值，粗蛋白含量20%-23%粗脂肪5%富含豐富的胡蘿卜素，維生素A C 鉀、鈣、鎂等多種微量元素，具有清肝利膽、開胃健脾、降壓等功 效，是一種中高檔保健蔬菜。某某位于北京北部，距北京市區(qū)僅180公里，在北京進行銷售公路運輸距離短，有明顯銷售優(yōu)勢。4、科技該項目由中國農(nóng)科院蔬菜所專家提供技術(shù)支持和保障，聘任從事多年特種蔬菜種植的農(nóng)藝師作為技術(shù)指導(dǎo)和培訓(xùn)師資。3.2.2主要障礙因素及解決方案該項目屬于新建，缺少資金、基礎(chǔ)設(shè)備薄弱。懇請農(nóng)業(yè)開發(fā)部 門給予財政資金支持，加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

18、。第四章市場分析與銷售方案 第四章市場分析與銷售方案 第四章市場分析及銷售方案市場分析4.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析由于菊苣生產(chǎn)的要求和特點，目前世界上僅有荷蘭、法國、比 利時等少數(shù)歐洲國家具有了工業(yè)化生產(chǎn)能力，整個國際市場上菊苣 的供應(yīng)幾乎全部依靠荷蘭、法國、比利時等歐洲國家的出口（其中 荷蘭年出口量為1億公斤以上），國際市場年需求量在1.5億公斤以 上，日本及東南亞地區(qū)年需求量不低于1000萬公斤，國際市場存在著巨大的需求。菊苣有較高的市場價格，美國市場價格8美元/公斤以上，而日本在10美元/公斤以上，生產(chǎn)成本卻不高于3美元/公斤。 因此菊苣是一種高附加值的蔬菜。菊苣在國內(nèi)栽培歷

19、史較短，消費 者的認知程度還比較低，僅限于部分在華外國人及白領(lǐng)階層熟知和 喜愛，因此成為蔬菜產(chǎn)品中的貴族品種。在世界上，中國是以美食 文明的蔬菜消費大國，隨著菊苣工業(yè)化生產(chǎn)的擴大和發(fā)展，成本的 降低，周年不間斷供應(yīng)，勢必為普通消費者所接受，引發(fā)巨大的消 費市場，中國農(nóng)科院為滿足2008年北京奧運會歐州運動員及觀眾引 進之蔬菜品種，并通過檢測為無公害食品。北京市農(nóng)委已將此項目 列為重點支持項目，菊苣已經(jīng)成為 2008年北京奧運蔬菜直供品種， 市場前景廣闊。菊苣在國內(nèi)只有幾年的栽培歷史，由于受傳統(tǒng)生產(chǎn)工藝限制， 生產(chǎn)數(shù)量非常有限，并且季節(jié)性強，價格昂貴。我國種植和軟化菊 苣主要以散戶小規(guī)模季節(jié)性種

20、植為主，不僅生產(chǎn)量小，科技水平低， 不能實現(xiàn)標準化生產(chǎn)周年供應(yīng)。采用立體無土栽培周年工業(yè)化生產(chǎn) 模式發(fā)展軟化菊苣栽培是當今發(fā)展的方向，實現(xiàn)規(guī)模生產(chǎn)、周年供 應(yīng)。菊苣不僅形態(tài)優(yōu)美、營養(yǎng)價值高，而且口味清香獨特，生熟食 皆宜，適于任何形式的烹調(diào)方式，是傳統(tǒng)的西餐菜單上最經(jīng)典的素 菜。由于我國現(xiàn)只有北京福滿堂一家生產(chǎn)，生產(chǎn)量有限、產(chǎn)品供不 應(yīng)求，隨著人們生活水平和消費水平的提高，菊苣具有廣闊的市場 消費空間。4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢菊苣分為原料仔根的生產(chǎn)和成品菜軟化生產(chǎn)兩個過程。有較長 的生長期和仔根儲存期，仔根種植需要基地，儲存要有保鮮庫，軟 化生產(chǎn)還要有種植車間。產(chǎn)出商品過程比較復(fù)雜，并

21、且前期要有較 大的投入。因此菊苣產(chǎn)品具有很強的市場競爭優(yōu)勢。菊苣生產(chǎn)采用立體無土栽培周年工業(yè)化生產(chǎn)模式、技術(shù)先進、 無污染、無噪音，生產(chǎn)過程中不添加任何化學(xué)元素，稱得上有機蔬 菜。本項目生產(chǎn)規(guī)模年種植菊苣500畝，生產(chǎn)仔根450萬根，生產(chǎn)菊苣芽球菜485噸。產(chǎn)品銷售采用自銷、批發(fā)、代銷等多種銷售方 式。營銷策略、方案、模式4.2.1產(chǎn)品定位該項目建成后年產(chǎn)菊苣菜 485噸，根據(jù)菊苣菜自身的特點及最 近幾年的銷售經(jīng)驗和市場分析，應(yīng)定位在高檔功能性蔬菜及節(jié)日高 檔禮品菜。在銷售過程中要加大產(chǎn)品的宣傳力度，采用印制宣傳單、 小型廣告等靈活多樣的宣傳方式，加大消費者對菊苣菜的認知度， 從而擴大銷售量。

22、422菊苣菜的銷售主要分國外出口和國內(nèi)銷售兩種銷售渠道。國外出口主要銷往日本、臺灣和香港，以出口公司代理為主。 國內(nèi)銷售：A、銷往全國各大城市特菜批發(fā)市場， 讓公司的代理商對外批發(fā)B、終端銷售：進入外國人較多及國內(nèi)較大的超市進行零售。C、全國各大城市的星級酒店直接配送。4.3 市場風(fēng)險分析4.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析菊苣產(chǎn)品生產(chǎn)分兩個過程，菊苣仔根基地生產(chǎn)及菊苣菜工廠軟 化生產(chǎn)?；刈懈a(chǎn)過程中受自然因素和人為因素影響較大，產(chǎn)量不 很穩(wěn)定，如：洪水、冰雹及人為的澆水不及時造成仔根減產(chǎn)。在仔根貯藏過程中，仔根腐爛也能造成菊苣菜產(chǎn)量降低。 生產(chǎn)銷售銜接不合理，有時生產(chǎn)量過大，銷不出去，造成

23、浪費； 而有時產(chǎn)量又過低供不應(yīng)求。4.3.2防范和降低風(fēng)險的對策根據(jù)近幾年的經(jīng)驗做到以下幾點就可基本防止風(fēng)險:1、選擇基地要分散一些，每個基地面積不要宜大，盡量避免大 面積受自然災(zāi)害；下大力量對基地農(nóng)戶進行培訓(xùn)，提高農(nóng)民種植水平，增加單位面積產(chǎn)量。另外在南方選留備用基地以防萬一。2、仔根腐爛主要原因是仔根在生長過程中帶菌引起，在選擇基 地時要避免與大蘿卜、馬齡薯等根莖作物重茬；仔根貯藏庫房及貯 存箱要徹底消毒以防感染。3、充分作好市場分析和銷售計劃，銷售人員和生產(chǎn)人員要隨時 溝通，根據(jù)銷售情況隨時調(diào)整生產(chǎn)量，避免造成產(chǎn)品積壓和供不應(yīng) 求。第五章建設(shè)方案 第五章建設(shè)方案 第五章建設(shè)方案產(chǎn)品方案和

24、建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：項目建成后，種植仔根500畝，產(chǎn)菊苣菜485噸。建設(shè)規(guī)模：在 2016年建設(shè)種植車間 570吊，地下式保鮮庫房 500甫，辦公及其它用房560甫，購臵生產(chǎn)箱700個，自控溫度設(shè)備1 套，自控水設(shè)備1套，自控風(fēng)設(shè)備1套，種植車間制冷設(shè)備1套， 儲藏庫制冷設(shè)備1套，周轉(zhuǎn)箱300個，儲藏箱1500個，托盤120個， 叉車一輛，冷藏車一輛。建設(shè)規(guī)劃和布局建設(shè)規(guī)劃在某某鎮(zhèn)、大灘鎮(zhèn)、黃旗鎮(zhèn)建立菊苣仔根生產(chǎn)基地， 每年種植面積不低于 500畝，根據(jù)市場銷售情況，逐年增加種植面 積，爭取在2015年種植面積達到1000畝。在某某鎮(zhèn)建設(shè)菊苣菜種 植車間。建設(shè)標準和產(chǎn)品標準按照國家建筑標準建設(shè)菊

25、苣菜生產(chǎn)工廠，產(chǎn)品標準嚴格按照國 家蔬菜質(zhì)量認證體系標準生產(chǎn)菊苣菜，嚴把質(zhì)量關(guān)，不合理產(chǎn)品不 出廠。工藝（技術(shù)）方案5.4.1工藝（技術(shù)）路線及流程圖工藝流程包括:品種選擇一施肥一整地一播種一田間管理一收獲一仔根貯藏一解凍一生產(chǎn)設(shè)備調(diào)試一仔根挑選裝箱一生產(chǎn)過程管理一采收一包裝入庫542工藝（技術(shù)）流程說明1、品種選擇選用荷蘭進口軟化菊苣種子，根據(jù)生產(chǎn)需要，合理選用早熟、中 熟、晚熟品種。2、施肥施肥原則：根據(jù)菊苣仔根的需肥規(guī)律，土壤養(yǎng)分狀況和肥料效 應(yīng)，通過土壤測試，確定相應(yīng)的施肥種類和施肥量，按照以有機肥 為主，基肥與追肥相結(jié)合的原則，實行均衡施肥?；室悦抗暿?用優(yōu)質(zhì)有機肥不低于 7.5

26、萬公斤，合理施用過磷酸鈣、復(fù)合肥。追 肥定苗后追施一次，行間每畝施餅肥100公斤。3、整地精細整地，采用露地高壟栽培，壟高10厘米，壟距40厘米，壟寬10厘米，便于排灌及仔根的生長和膨大。4、播種根據(jù)氣象條件和品種特性，選擇適宜的品種和播期，某某壩上 地區(qū)一般在6月上旬播種。采用壟上穴播或條播，播后覆土0.5厘米一0.8厘米，播種后立即澆水，保持土壤濕潤。5、田間管理間苗定苗：出苗后及時間苗，幼苗 34片葉時進行定苗，株距 15厘米。中耕除草：間苗后及時中耕除草，中耕時前淺后深以不傷根系為宜，保持田間衛(wèi)生，改善田間小氣候，促進植株生長，培育健壯植株。合理澆水：苗期小水勤澆，蓮座期少澆水，收獲前

27、15天不澆水， 原則視天氣情況而定，以保持土壤濕潤為準。6、收獲仔根經(jīng)110120天生長，初霜10天后即可收獲，收獲時將肉 質(zhì)根挖出，切去地上部葉叢（留 2-3厘米高）掰掉黃老葉片，按 16 厘米長切去多余根部，大小分級裝袋，每袋100根。7、貯藏將仔根按品種、產(chǎn)地臵于木箱中分開擺放，碼放整齊。前兩周溫度控制在4-5 C,待傷口愈合后，溫度降至-3 C濕度95%以上。8仔根解凍將仔根放在5-7 C環(huán)境下自然解凍一周，以備生產(chǎn)。9、生產(chǎn)設(shè)備調(diào)試將軟化栽培所用供水、溫濕度調(diào)節(jié)系統(tǒng)調(diào)試工作正常。使用符合國家規(guī)定要求的藥劑對廠房、設(shè)備、生產(chǎn)用箱進行消毒、清洗。10、仔根挑選裝箱選取仔根粗細長短一致的進

28、行裝箱，要求松緊適度，整齊一致。11、生產(chǎn)過程管理光照：關(guān)閉所有照明設(shè)備，并將生產(chǎn)車間封閉，使芽球生長過 程中不見光。水分：打開水循環(huán)系統(tǒng)，箱內(nèi)水位高5厘米，24小時循環(huán)。溫度：按不同生長時期和實際生長情況， 溫度控制在8C -20 Co12、采收芽球生長至28天左右充分成熟時，將芽球從仔根上切下，放入 周轉(zhuǎn)箱內(nèi)預(yù)冷。13、包裝將預(yù)冷后的芽球去掉外葉，破損葉按重量分級套網(wǎng)套裝箱，分級標準：L級150克，150克AM級100克100克AS級80克。然后入庫準備銷售。543主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性本項目從荷蘭引進經(jīng)北京福滿堂農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司5年試驗試種，己經(jīng)完全掌握仔根基地生產(chǎn)和菊苣芽

29、球工廠軟化生產(chǎn)的全套工 藝，我公司在某某壩上也進行了兩年仔根試種，獲得成功。并且我 公司特聘中國農(nóng)科院蔬菜研究所作為技術(shù)支持，專家教授為技術(shù)后 盾。544主要工藝（技術(shù)）參數(shù)種根生產(chǎn)基地選擇在某某壩上地區(qū)，周邊無工礦區(qū)、位于交通 主干線、無工業(yè)污染源、無生活垃圾場等。基地的環(huán)境質(zhì)量符合以 下要求：A）土壤環(huán)境質(zhì)量符合 GB 15618-1995中的二級標準。B）農(nóng)田灌溉用水水質(zhì)符合 GB 5084的規(guī)定。C）環(huán)境空氣質(zhì)量符合 GB 3095-1996中二級標準和 GB 9173的規(guī)定。表5-1有機肥無害化衛(wèi)生標準項目衛(wèi)生標準及要求高溫堆肥堆肥溫度最高堆溫度50 r -55 C,持續(xù)5-7d蛔蟲

30、卵死亡率95%-100%糞大腸菌值10-1-10-2蒼蠅有效地控制蒼蠅孳生，肥堆周圍沒有活的蛆 蛆、蛹或新羽化的成蠅沼氣發(fā)酵肥密封儲存期30d以上高溫沼氣發(fā)酵溫度53C 2C,持續(xù) 2d寄生蟲卵沉降率95%以上寄生蟲卵和鉤蟲卵在使用糞液中不得檢出活的血吸蟲卵和鉤 蟲卵糞大腸菌值普通沼氣發(fā)酵10-4，高溫沼氣發(fā)酵10-1-10-2蚊子、蒼蠅有效地控制蚊蠅孳生，糞液中無孑孓。池周 圍無活的蛆、蛹或新羽化的成蠅。沼氣池殘渣經(jīng)無害化處理后方可用作農(nóng)肥545物料消耗定額及平衡（水資源平衡）分析水資源:本廠廠址內(nèi)地下水豐富，水質(zhì)良好，可作為水源，擬在廠內(nèi)打一眼深井，單井涌水量可達50立方米/小時,水中含有

31、人體必需 的鉀、鈣、鐵、磷等無機鹽和維生素，水資源十分豐富，水質(zhì)好， 每生產(chǎn)一噸菊苣菜約用水 2噸，每一茬菜的水是重復(fù)利用的，完全 可以滿足項目用水。其中無任何添加物，排水無污染，本工廠區(qū)內(nèi) 形成排水管網(wǎng)系統(tǒng)，匯集全廠污水一并排入排水管網(wǎng)系統(tǒng)中。設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型儲藏庫:冷風(fēng)機的選型： 每座冷庫蒸發(fā)系統(tǒng)配制成冷風(fēng)機供冷，為了使冷庫內(nèi)布風(fēng)均勻，每座冷庫使用兩臺冷風(fēng)機供冷， 冷風(fēng)機型號DD24.0-120，尺寸（蒸發(fā)面積120平米/每臺，兩臺共計240平方 米蒸發(fā)面積）。2、制冷壓縮機組的選型：冷庫的機械負荷Qj= 45 KW壓縮機品牌與型號：.機組型號和數(shù)量：5座冷庫選用3臺德國比澤爾品

32、牌半封閉 活塞式制冷壓縮機組，型號 6H-35.2。.機組功率：每臺35匹活塞縮機組制冷量在蒸發(fā)溫度-15 C 時冷凝溫度40度時為46.2KW/每臺，三臺合計138.6千瓦基本滿足 冷庫冷量需求。.機組重量：單臺壓縮機重量 326公斤/臺，機組重量2100公 斤/臺。3、風(fēng)冷冷凝器選型：根據(jù)甲方要求，選用風(fēng)冷式V型冷凝器三臺，型號：FNV-80.9/210，每臺 80.9KW,冷卻面積 210吊。4、新風(fēng)換氣機選型：由于換氣較少，選用型號為 XHBX（Q） -D2TH的新風(fēng)換氣機種植車間：1、冷風(fēng)機選型： 根據(jù)冷卻設(shè)備的冷負荷，選用型號為 DL-33.6/160 的冷風(fēng)機（尺寸：2450*7

33、10*650 ）。2、制冷壓縮機組的選型：每間車間的機械負荷Q = 25 KW壓縮機品牌與型號：機組型號和數(shù)量：八間車間選用3臺德國比澤爾品牌半封閉活塞式制冷壓縮機組，型號 4PCS-15.2 Y.機組功率：每臺15匹活塞縮機組制冷量在蒸發(fā)溫度 7.5 C時冷凝溫度40度時為51.2KW/每臺，三臺合計153.2千瓦基本 滿足冷量需求。.機組重量：單臺壓縮機重量 147公斤/臺，機組重量約1000公斤/臺。3、風(fēng)冷冷凝器選型：根據(jù)甲方要求，選用風(fēng)冷式V型冷凝器三臺，型號：FNV-40.4/105，每臺 40.4KW,冷卻面積 105m24、新風(fēng)換氣機選型：23小時換氣一次，風(fēng)量占車間總風(fēng)量的2

34、0%左右，大約450n3，選 用型號為XHBX( Q) -D6TH的新風(fēng)換氣機5.5.2設(shè)備清單購臵生產(chǎn)箱700個，自控溫度設(shè)備1套，自控水設(shè)備1套，自 控風(fēng)設(shè)備1套，種植車間制冷設(shè)備1套，儲藏庫制冷設(shè)備1套，周 轉(zhuǎn)箱300個，儲藏箱1500個，托盤120個，叉車一輛，冷藏車一輛。5.5.3設(shè)備來源主要設(shè)備及附屬設(shè)備國內(nèi)招標采購。5.6建筑方案5.6.1建筑物(主體工程)種植車間兩個570平方米，磚混結(jié)構(gòu)房間內(nèi)安裝保溫板。每個 車間尺寸為40.3*7.1*3.1（長*寬*高），分成四間，每間面積約 70平方米。562輔助工程及其他工程儲藏庫500平方米,在車間外側(cè)建5間儲藏庫磚混結(jié)構(gòu)，安裝保

35、溫板。每間冷庫地坪面積 100平方米，高度3.2米。辦公室360平方米,磚混結(jié)構(gòu)。職工宿舍200平方米，磚混結(jié)構(gòu)。節(jié)能減排措施該項目主要能源消耗為電能，為節(jié)約能源消耗，保存制冷過程， 采用國內(nèi)最先進的制冷設(shè)備。冷藏室計劃建成半地下式結(jié)構(gòu)，達到 節(jié)能作用。生產(chǎn)過程中能得到循環(huán)利用，基本上能達到零排放。實施進度安排項目建設(shè)期為一年，從 2016年1月至12月底止。項目建設(shè)工期及分月進度安排，工程建設(shè)進度表如下：年月 工作內(nèi)容2016 年123456789101112可研報告編制及審批 土建、設(shè)備安裝 編制工藝設(shè)計種植軟化生產(chǎn)第六章 環(huán)境影響評價環(huán)境影響本項目從事農(nóng)業(yè)蔬菜種植、儲存，對環(huán)境無影響，不

36、產(chǎn)生有毒有害物質(zhì)。環(huán)境保護與治理措施1、本項目環(huán)保與治理措施（1） 大氣環(huán)境質(zhì)量執(zhí)行環(huán)境空氣質(zhì)量標準（GB3095-93）中 的標準。（2） 環(huán)境噪聲執(zhí)行城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準（GB3096-93）中 三類標準。（3） 污水排放執(zhí)行污水綜合排放標準（GB8978-9第二類 標準。（4） 噪聲執(zhí)行工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準（GB12348-90）三級 標準。（5）本項目廢水排放符合國家有關(guān)規(guī)定標準，廢棄物是喂牛飼料。評價與審批某某有限公司菊苣菜生產(chǎn)基地建設(shè)，建設(shè)地點周邊無水源保護地，無自然保護區(qū)，無文物景觀，遠離居民區(qū)，環(huán)境容量較大，該 項目為菜類軟化生產(chǎn)，生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生污染物，對周圍環(huán)境無污 染，該

37、項目環(huán)境措施科學(xué)到位，符合當前環(huán)保要求。第七章項目組織與管理 第七章 項目組織與管理 第七章項目組織與管理組織機構(gòu)與職能劃分成立由某某縣農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室、財政局及公司聯(lián)合組成的項目 建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)項目實施的統(tǒng)一協(xié)調(diào)調(diào)度工作。項目實施單位 派出技術(shù)、工程和財務(wù)人員組成項目建設(shè)辦公室，在項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo) 小組的領(lǐng)導(dǎo)下，主要負責(zé)項目的建設(shè)、實施方案的具體落實，單位 自籌資金的落實到位，各項工程和建設(shè)內(nèi)容的具體實施和管理。項目建成運營后，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，總經(jīng)理 由董事會任命，主持公司的全面工作，并對公司董事會負責(zé)。7.1.1機構(gòu)職責(zé)項目在實施過程中建立項目經(jīng)理負責(zé)制的組織結(jié)構(gòu)，組織結(jié)構(gòu)

38、圖如下：7-1項目建設(shè)組織結(jié)構(gòu)圖基建部：負責(zé)種植基地、種植車間，儲藏庫、辦公室、職工宿舍等工程的建造、機器設(shè)備的調(diào)試和購買，以及項目的招標等工作。辦公室：負責(zé)公司的接待，物資采購等工作。財務(wù)部：負責(zé)項目的資金管理使用和財政資金報賬工作。項目完成后，本項目按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運作，項目的最高決 策和監(jiān)督機構(gòu)為公司董事會，董事會由投資各方構(gòu)成。公司直接管 理項目的生產(chǎn)管理。7.1.2運行模式實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，總經(jīng)理由董事會任命，主 持公司的全面工作，并對公司董事會負責(zé)。下屬各部門實行目標責(zé) 任承包管理，對總經(jīng)理負責(zé)。實行獨立核算，實行獨立經(jīng)營、獨立 核算成本和效益。勞動定員本公司定員1

39、5人，組織機構(gòu)設(shè)基地生產(chǎn)，技術(shù)研發(fā)、后勤保障、 銷售外聯(lián)等部門。設(shè)總經(jīng)理 1名，研發(fā)人員2名，后勤管理人員2 名，工作人員10名。項目經(jīng)營管理措施公司菊苣生產(chǎn)基地實行“公司 +基地+農(nóng)戶”管理模式，與基地周邊農(nóng)戶簽訂購銷合同，確定最低保護價，派專業(yè)技術(shù)人員為農(nóng)戶 提供種子、專用農(nóng)資、技術(shù)指導(dǎo)等，確保原料供應(yīng)質(zhì)量，逐步建立 公司與基地農(nóng)戶風(fēng)險共擔，利益均沾，產(chǎn)銷一體化的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模 式。公司嚴格按照無公害標準化操作規(guī)程組織生產(chǎn)，積極與國內(nèi)外 客戶簽訂長期、穩(wěn)定的供貨合同，保證產(chǎn)品生產(chǎn)多少，銷售多少， 零庫存。該項目投產(chǎn)后，隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大，組織機構(gòu)也相應(yīng)地進行優(yōu)化組合，公司實行總經(jīng)理負責(zé)制，人

40、、財、物統(tǒng)一管理制度。技術(shù)培訓(xùn)為適應(yīng)本項目生產(chǎn)需要，總公司將以招考形式，從人才市場公 開招聘具有中?；蚋咧幸陨蠈W(xué)歷 35歲以下，身體健康，作風(fēng)正派的 待業(yè)青年，并指定有關(guān)工程技術(shù)人員，對他們進行嚴格的工藝操作 規(guī)程培訓(xùn)后，持證上崗。根據(jù)生產(chǎn)基地技術(shù)要求，對基地農(nóng)民開展 技術(shù)培訓(xùn)。勞動安全、衛(wèi)生與消防本項目屬農(nóng)業(yè)種植，不對環(huán)境構(gòu)成污染項目。公司與職工要認 真貫徹國家勞動部頒發(fā)的有關(guān)規(guī)定、規(guī)范和標準，以確保勞動安全 和衛(wèi)生安全，安全用電、防火，安裝消防設(shè)施。第八章投資估算與資金來源 #第八章投資估算與資金來源 第八章投資估算與資金來源 第八章投資估算及資金來源投資估算依據(jù)本報告依據(jù)國家發(fā)展改革委和

41、建設(shè)部聯(lián)合頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計院與建設(shè)部標準定 額研究所共同編制的農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價方法與手冊（第二版）中的有關(guān)方法和參數(shù)、河北省建設(shè)項目概算其他費用定額（冀建質(zhì)2004158號）、國家農(nóng)業(yè)開發(fā)資金和項目管理辦法，按照建設(shè)單 位提供的設(shè)計范圍及該項目的設(shè)計資料，采用近似工程擴大指標和 有關(guān)定額及相關(guān)價格進行編制。投資估算8.2.1總投資本項目總投資443.2萬元，其中建設(shè)投資395.2萬元，流動資金 投資48萬元。8.2.1.1建設(shè)投資建設(shè)投資395.2萬元，其中固定資產(chǎn)380.66萬元，無形資產(chǎn)投資14.54萬元。8.2.1.2根據(jù)本項目的建設(shè)規(guī)模和項目對

42、流動資金的需要，在項目建設(shè)期共需新增流動資金 48萬元。詳見附表3-2 :流動資金估算表。資金來源項目總投資443.2萬元.8.3.1中央財政資金100萬元832地方財政配套資金 49萬元833自籌資金及來源294.2萬元，由股東籌集。8.4 資金使用管理8.4.1財政資金使用管理按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室對項目資金使用的有關(guān)具體規(guī)定 進行嚴格管理。建立健全各種規(guī)章制度，實行專戶存儲，專人、專 帳管理，單獨核算。8.4.2自籌資金使用管理企業(yè)自籌資金，以項目建設(shè)進度需要控制資金投入，項目資金實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ?。主要用于固定資產(chǎn)投資和流動 資金。第九章 財務(wù)評價 第九章財務(wù)評價 第

43、九章財務(wù)評價財務(wù)評價依據(jù)本章依據(jù)建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）、投資項目可行性研究指南（試用版）對項目投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益進行評價。主要投入物、產(chǎn)出物建設(shè)期的未含稅價格以現(xiàn)行市場價為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行預(yù)測并作為適當調(diào)整。項目計算期10年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年，當年投入 當年生產(chǎn)。享受國家對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)稅收優(yōu)惠政策。根據(jù)農(nóng)業(yè)開發(fā)項目管理規(guī)定，非加工項目基本收益率（貼現(xiàn)率）為8%銷售（營業(yè)）收入，銷售（營業(yè)）稅金和附加估算921銷售（營業(yè)）收入項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 485萬元。詳見附表7-1 :產(chǎn)品銷售 收入和銷售稅金及附加估算表。9.2.2銷售（營業(yè)）稅金及附加項目生

44、產(chǎn)期年均營業(yè)稅與附加 26.68萬元。詳見附表7-1 :產(chǎn)品 銷售收入和銷售稅金及附加估算表?？偝杀炯敖?jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算每噸生產(chǎn)成本5684元。詳見附表5-1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表9.3.2項目總成本估算經(jīng)估算年平均總成本費用為 325.4萬元，固定成本78.24萬元， 可變成本247.16萬元。詳見附表5:總成本費用估算表。9.3.3經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本=總成本費用-折舊費-攤銷費-修理費本項目正常年經(jīng)營成本為 288.17萬元。財務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 485元，總成本費用年均 325.4萬 元；年均利潤總額132.92萬元；所得稅

45、年均33.23萬元；稅后利潤 年均99.69萬元。全部投資稅后內(nèi)部收益率為21.38 %財務(wù)凈現(xiàn)值為176.72萬元，稅后靜態(tài)投資回收期為 4.4年（含建設(shè)期）。全部 投資稅前內(nèi)部收益率為28.35%,稅前靜態(tài)投資回收期為3.3年（含建 設(shè)期）。投資利潤率為20.25%。分析表明該項目財務(wù)收益的預(yù)期好， 財務(wù)上是可行的。不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析項目的盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入、可變成本和固定成本等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，計算盈虧平衡點，來考察項目的可靠程度。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為37.05%，即只要綜合生產(chǎn)能力達到項目設(shè)計生產(chǎn)能力的 37.05%以上，就可以盈利。從盈

46、虧平衡分析的角度，也說明項目具有非常強的抗風(fēng)險能力。圖9-1項目盈虧平衡分析圖收入（萬元）500.00400.00300.00200.00100.000.000100200300銷售量（噸）9.5.2敏感性分析本項目著重從銷售收入和經(jīng)營成本兩個因素出發(fā)，按波動變幅為正負百分之五（土 5%）遞進或遞減，分析其對項目盈利能力的影響。 各影響因素變動對項目內(nèi)部收益率影響分析結(jié)果見下表。表9-1項目財務(wù)敏感性分析表變動因素15%10%5%0-5%-10%-15%銷售收入25.79%:23.65%22.52% 21.38%20.24%18.10%16.97%經(jīng)營成本15.57%18.47%20.37%

47、|21.38%23.52%25.65%27.79%圖9-2項目敏感性分析圖IRR變化率(%)分析結(jié)果表明，銷售收入和經(jīng)營成本是影響財務(wù)內(nèi)部收益率的 最敏感因素。在土 15%勺變化范圍內(nèi)，項目均可行。本項目的抗風(fēng)險 能力比較強。9.6 財務(wù)評價結(jié)論本項目預(yù)測的內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，項目投資利潤 率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值等指標也達到較好水平，項目盈利能 力、償債能力和抗風(fēng)險能力較強，因此本項目從經(jīng)濟分析上是可行 的。第十章社會效益分析 第十章 社會效益分析 第十章社會效益分析社會評價基本結(jié)論某某有限公司是某某市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，公司經(jīng)過幾年的發(fā)展和壯大，在某某縣某某鎮(zhèn)種植馬鈴薯規(guī)模不斷擴大，種植技術(shù)不 斷提高，經(jīng)濟效益年年增長，二00六年試種菊苣成功后，二 00七年和二00八年畝效益比種植其它類蔬菜效益畝收益高出二百多元， 得到農(nóng)民種植戶的認可。菊苣菜是一種高檔保健蔬菜品種，隨著國 民收入增加，居民消費增長，菊苣菜銷量會逐年上升，而且價格會 保持較長一段時間穩(wěn)定并略有上漲的趨勢，通過公司對產(chǎn)品宣傳推 廣的力度加大，菊苣菜會得到全國消費者的認可，市場銷售前景一 片光明。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整某某有限公司幾年來在種植馬鈴薯上走出一條高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)的發(fā) 展之路，畝產(chǎn)