人力資本理論及其地位

1、第二章人力資本理論及其地位人力資本開發(fā)是需要投資的，投資對經(jīng)濟成長的意義是以短期或長期的回報來體現(xiàn)。人力資本理論從經(jīng)濟學的角度分析了社會經(jīng)濟增長和社會豐裕的主要秘密單純從自然資源、實物資本角度已不能解釋生產(chǎn)力提高的全部原因，特別是一些資源不充沛的國家和地區(qū)在經(jīng)濟上起飛的事實，表明除了使經(jīng)濟增長的已知物化要素外，一定還有一個秘密的要素人力資本。第一節(jié)人力資本理論的產(chǎn)生和發(fā)展一、資本由企業(yè)或個人擁有的有形的財產(chǎn)或無形的權利的價值體現(xiàn)的總稱，是未來生產(chǎn)的基礎。也有人認為，“資本是一種未被消費掉的勞動”，“資本可以帶來剩余價值”，“資本的形成也是投資的結果”。在經(jīng)濟學研究領域中，各學派基于不同的歷史背

2、景形成了不同的經(jīng)濟理論，在社會發(fā)展的各個時期發(fā)揮了重要的作用，在他們各自的理論中或多或少地都論述了有關人力資本的觀點，為后人的研究提供了有力的理論基礎。二、古典人力資本思想古典政治經(jīng)濟學在研究人力資源之始就提出了人力資本觀念。亞當斯密(AdamSmith)在國富論(國民財富的性質(zhì)和原因的研究1776)中，明確地表述了人力資本思想，成為西方人力資本理論的學術源頭。斯密崇尚勞動是財富之源，把人力要素和人的勞動技能作為資本看待。斯密將資本按使用方法不同劃分為固定資本和流動資本兩部分。他對固定資本的描述是：人的能力是一種資本，人們經(jīng)過學習得到的有用的才能，可以變成社會財富的一部分，一個國家全民所有后天

3、所獲得的有用能力是資本的重要組成部分。因為獲得才能需要花費費用，所以對個人而言，這種投資形成的才能可以認定是固定資本。而且該投資“可以得到償還，賺取利潤”。按照斯密的解釋，人力資本可以理解為兩部分，即：一般勞動技能的“流動資本”和特殊才能的“固定資本”。斯密認為，經(jīng)濟增長主要表現(xiàn)在社會財富或者國民財富的增長上，財富增長取決定于兩個因素：一是專業(yè)分工促進勞動生產(chǎn)率的提高。即在生產(chǎn)技術不變的情況下，勞動者數(shù)量增加，特別是在一個勞動現(xiàn)場中人數(shù)高度密集，必將引起分工。由于分工的細化，使人們的專業(yè)素質(zhì)提高，從而提高效率。二是生產(chǎn)性勞動者數(shù)量的增加。人口數(shù)量的增加會引起勞動數(shù)量的增加，從而引起國民財富的增

4、長。在斯密的這些觀點總，已經(jīng)觸及到了人力資本的價值確定、收益分配和人力資本投資及其收益等問題，它對人力資本理論的形成有著奠基意義。后來，美國經(jīng)濟學家歐文費雪在1906年出版的資本和收入的性質(zhì)一書中，進一步闡述了人力資本的概念。然而，直到20世紀中葉，經(jīng)典的正統(tǒng)的西方經(jīng)濟學并沒有把人力資源看作是一種資本。在人、資本和土地三中要素中，他們把人看作是非資本的。三、現(xiàn)代人力資本理論的形成和發(fā)展人力資本理論的產(chǎn)生從歷史角度看主要有兩個方面的因素，一是二次世界大戰(zhàn)前后，科學技術的飛速發(fā)展，使技術進步在經(jīng)濟增長中的作用越來越凸現(xiàn)；二是第三世界國家的經(jīng)濟發(fā)展由資本和勞動力投入逐步轉向教育和培訓的投資。由此而產(chǎn)

5、生了兩個理論，其一是所謂的“經(jīng)濟增長之謎”，即經(jīng)濟產(chǎn)出的增長遠遠超過生產(chǎn)要素的投入增長。這個“謎”是首先由丹尼森(E.F.Denison)等人用在二次大戰(zhàn)期間興起的計量經(jīng)濟學和豐富的統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料，對若干國家經(jīng)濟增長因素進行詳細評估之后，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)出總量要比要素投入總量的增長速度快，也就是說在經(jīng)濟增長中，除了物質(zhì)資本和勞動投入量的貢獻之外，還有很大一部分的增長未能解釋清楚，他們將其稱之為“增長剩余”(GrowthResidual)。對于這種“增長剩余”的解釋和爭論成為當代西方人力資本理論形成的一個主要背景和起因。第二個理論基礎是在研究第三世界國家經(jīng)濟發(fā)展的過程中產(chǎn)生的發(fā)展經(jīng)濟學。一些發(fā)展經(jīng)濟學家在人

6、口普查及有關資料統(tǒng)計分析的基礎上，對發(fā)展中國家收入的個人分配性質(zhì)及收益增長的決定因素，特別是貧困問題及反貧困對策進行了深入的考察研究，結果發(fā)現(xiàn)：教育和培訓等人力資本方面的投資是發(fā)展中國家個人財富和收入及其分配的主要決定因素，教育和個人經(jīng)濟成功之間存在著某種緊密而有規(guī)則的聯(lián)系37。發(fā)展經(jīng)濟學在這方面的研究為人力資本理論的形成奠定了良好的基礎，給予了重要的啟示。現(xiàn)代人力資本理論的開創(chuàng)者和代表人物的是西奧多舒爾茨(Theodor.W.Schultz)和加里貝克爾(GarysBecker)，他們分別因為在人力資本理論上的開拓性研究而獲得1979年和1992年的諾貝爾經(jīng)濟學獎。舒爾茨在1960年當選為美

7、國經(jīng)濟學會會長的就職演說中，用人力資本理論解釋了長期困擾經(jīng)濟學界的經(jīng)濟增長之謎，正式宣告人力資本理論的誕生。舒爾茨在這篇題為人力資本投資的演講中指出，現(xiàn)實中好多我們稱之為消費的東西，實際上應該屬于人力資本投資，如教育、培訓、衛(wèi)生保健和遷移等等，因為通過這些投資活動，人們的體能、知識和技能等將得到增進，并由此帶來經(jīng)濟的增長和個人收入的提高。他認為，加強人力資本投資，提高人口質(zhì)量，是促進經(jīng)濟增長的關鍵。舒爾茨的這篇論文，提出了人力資本的理論體系，對經(jīng)濟發(fā)展的動力作出了全新的解釋。舒爾茨提出的人力資本理論觀點首先批駁了傳統(tǒng)經(jīng)濟理論所認為的經(jīng)濟增長必須依賴于物質(zhì)資本和勞動力數(shù)量增加的觀念，指出人的知識

8、、能力、健康等人力資本的提高對經(jīng)濟增長的貢獻遠比物質(zhì)資本、勞動力數(shù)量的增加重要的多。研究經(jīng)濟增長問題，有必要將傳統(tǒng)的資本概念擴展到人力資本概念，而不應僅僅考慮有形的物質(zhì)資本。人力資本和物質(zhì)資本都具有資本的屬性，同時又有異質(zhì)性。其次，強調(diào)通過西方經(jīng)濟發(fā)展的實踐已證明，人力資本投資的收益多于物質(zhì)資本的收益率。由于在市場經(jīng)濟條件下人們會對投資收益率的差異做出合理的反應，正確地選擇自己的經(jīng)濟行為，結果就會使社會經(jīng)濟迅速增長，從而提高國民收入。他認為，決定人類前途的并不是空間、土地和自然資源，而是人口的素質(zhì)、技能和知識水平。人力資本對經(jīng)濟增長的貢獻，很大程度上取決于對人力的投資以及專門化進程，經(jīng)過調(diào)查可

9、以發(fā)現(xiàn)，專門化和人力資本是提供高收益的重要原因。再則，舒爾茨把人力資本投資分為五大類，即醫(yī)療保健、在職培訓、正式教育、成人學習項目及就業(yè)遷移等，并進行了教育資本構成分析和計量方法論證。此外，舒爾茨還詳細論述了資本的組成和它的異質(zhì)性、技術是一種資本形態(tài)、人力資本的積累等理論，使人力資本理論形成了一個比較完整的體系。與舒爾茨一起推動人力資本理論研究的另一位學者是貝克爾。貝克爾對人力資本理論的貢獻，主要表現(xiàn)在對人力資源的微觀分析上。他運用經(jīng)濟數(shù)學方法，對家庭生育行為進行經(jīng)濟決策和成本效用分析，提出了生育、培養(yǎng)孩子的直接成本和間接成本的概念，家庭時間價值和時間配置概念，家庭中市場活動和非市場活動的概念

10、。在追求效用最大化、市場穩(wěn)定和穩(wěn)定偏好等理論的指導下，貝克爾在人力資本形成、教育、培訓和其他人力資本投資過程中的研究取得了豐碩的成果。對人力資本要素作用進行計量分析的是美國經(jīng)濟學家愛德華丹尼森。丹尼森通過精確的分解計算，論證出19291957年間美國的經(jīng)濟增長中，有23%的份額要歸于美國教育的發(fā)展。四、人力資本理論的發(fā)展和前景由于近些年來對人力資本的研究逐漸升溫，出現(xiàn)了一些新的理論，主要有新經(jīng)濟增長理論、衛(wèi)生經(jīng)濟學、教育經(jīng)濟學、人力資源會計學等。這些新理論的出現(xiàn)標志著人力資本理論更趨充實和完善。新增長理論將人力資本的投入加入古典的生產(chǎn)函數(shù)模型中，認為人力資本是經(jīng)濟增長的主要源泉，從而確定了人力

11、資本在經(jīng)濟增長中的重要地位。代表人物有盧卡斯(RobertLucas)和羅默(PaulRomer)。盧卡斯認為經(jīng)濟持續(xù)增長的原因在于外生的技術進步因素轉變成為人力資本，使人力資本內(nèi)在化。盧卡斯的理論基于兩個假設，假設之一是人力資本投資的邊際產(chǎn)出率遞減，從而在有限的生命中個體只能積累有限的人力資本，為了不把經(jīng)濟增長唯一地歸因于外生的技術進步，盧卡斯引入人力資本外部效應，即社會平均人力資本水平。社會中的各個家庭對孩子的人力資本投資都對社會平均人力資本有貢獻，一般均衡增長軌道是每個家庭都預期到社會平均人力資本將要達到的水平，由此作出相應的私人投資決策。假設之二是私人人力資本投資有收益遞增長的效應，即

12、父母人力資本越多，孩子的人力資本收入產(chǎn)出率越多。在這兩個假設的基礎上，盧卡斯證明了人力資本增長率正比于人力資本投入產(chǎn)出率，正比于社會平均人力資本和私人人力資本在最終產(chǎn)品的邊際產(chǎn)品的邊際產(chǎn)出率，反比于時間貼現(xiàn)率。羅默的研究則是直接把技術進步內(nèi)生化。他認為，特殊的知識和專業(yè)化的人力資本是促進經(jīng)濟增長的重要因素，兩者除了具有遞增的收益外，還能提供物質(zhì)資本的使用效率從而也產(chǎn)生遞增收益，促進經(jīng)濟增長。羅默把知識作為一個獨立的要素納入經(jīng)濟增長模式，認為知識的積累是促進經(jīng)濟增長的主要因素，他將知識分為一般知識和專業(yè)知識兩類，一般知識產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟效益，專業(yè)知識產(chǎn)生遞增的收益。雖然，知識的專利化使其具有“部分排

13、他性”(Partiallyexcudable),但知識的使用是非排他的(Not-rivalry),即知識具有“溢出效應”羅默指出，知識的再生產(chǎn)決定于人力資本的投資和原有的知識的積累，并且積累的知識越多，用于生產(chǎn)知識的人力資本邊際產(chǎn)出率越高。從羅默的模型可推導出，人均收入百分率的增長正比于社會投資于研究開發(fā)的人力資本的比重，正比于人力資本在研究開發(fā)過程中的邊際產(chǎn)出率，反比于時間貼現(xiàn)率。于是，一些國家投資于研究和開發(fā)的人力資本太小，而被“鎖”在“低收入陷井”里15。衛(wèi)生經(jīng)濟學以人力資本理論為基礎，把國家投入的醫(yī)療衛(wèi)生費和個人為健康保健支付的費用作為對人力資本的投資，投資的結果以人力資本存量的形態(tài)存

14、在，并可給個人和社會帶來相應的經(jīng)濟收益。從微觀上看，衛(wèi)生保險的投資可以增進家庭成員的健康，提高并延長其人力資本的勞動能力，或者增加下一代人力資本的勞動能力，同時可相應地增加其經(jīng)濟收入。從宏觀上看，增加社會對衛(wèi)生保健的投資，可以提高整個國民人力資本的質(zhì)量，同時提高生產(chǎn)效率和國民收入，從而促進經(jīng)濟增長。教育經(jīng)濟學是把教育支出作為對人的長期性投資來研究其分配和收益的學科。一般認為，教育投資對人力資本存量和質(zhì)量的提高是雙方面的。其一，通過教育可以增加勞動者的工作適應性并挖掘其專業(yè)潛能，直接提高其人力資本的質(zhì)量，這稱為“知識效應”。其二，教育對人有感化作用，從而通過提高勞動者對工作的責任心和積極性，間接

15、地提高人力資本的使用效率，這是“非知識效應”。人力資源會計學起源于20世紀六、七十年代，其代表人物是美國經(jīng)濟學家弗拉姆零爾茨(Flamholts)。1974年，他發(fā)表了人力資源會計學人力資源會計學是美國會計師聯(lián)合會給人力資源會計學下的定義為：確定并具體計量有關人力資源的資料和數(shù)據(jù)，并把此類信息提供給有關方面的過程。也就是利用會計學的概念和方法，出于管理和財務核算的目的，全面評價和計量組織中有關人力資源的活動過程17。人力資本理論由舒爾茨等人提出至今已近半個世紀，人力資本對經(jīng)濟增長的貢獻日漸凸顯，然而對于人力資本理論的研究卻方興未艾。目前的研究主要集中在以下幾個方面。首先，人力資本投資是人力資本

16、理論研究的主要對象。教育支出、衛(wèi)生保健支出以及教育子女的支出都被看作是生產(chǎn)性支出，都決定著人力資本質(zhì)量的高低，或者說，決定著人力資本存量的大小，沒有這些投資，人力資源質(zhì)量無法保證，經(jīng)濟增長的目標難以實現(xiàn)。在這個層次上，人力資本投資的經(jīng)濟效益體現(xiàn)為投資產(chǎn)出比。其次，人力資本的價值也是研究的重點，人力資本的價值如何實現(xiàn)和計量是研究的一大難題。人力資本只有投入到具體的經(jīng)濟活動中，并且產(chǎn)生效益，才能體現(xiàn)出它的價值。然而如何測度它的價值量都無定論。第三，人力資本本身無法單獨形成生產(chǎn)力，它必須同非人力資本結合在一起。同時，在社會生產(chǎn)中，還必須將不同的人力資本結合在一起才能對生產(chǎn)活動產(chǎn)生影響。因此，人們很難

17、把人力資本與非人力資本的作用從這些“集體產(chǎn)品”中分離出來，更不要說評價單個人力資本對這些“集體產(chǎn)品”的貢獻。第四，人力資本不同于物質(zhì)資本，它的載體是有血有肉、有感性、有社會交往和個體經(jīng)驗的個人。人力資本的所有權永遠屬于它的載體。難以想象，每個人的思想、經(jīng)歷和感情不會影響其工作的態(tài)度和積極性。現(xiàn)代激勵理論早已證明：人力資本的激勵水平將極大的影響其存量價值的體現(xiàn)。第二節(jié)人力資本中的教育投資分析一、舒爾茨的教育投資分析舒爾茨在研究19291957年美國經(jīng)濟增長時，對比了1929年與1957年的國民收入、教育投資情況，見下表。1929年與1957年美國人均國民收入年份國民收入（億美元）工資（勞動）投入

18、（占國民收入3/4,億美元）勞動力總數(shù)（萬人）人均國民收入（美元）192915001125=(1500X3/4)49202287195730202265=(3020X3/4)68003331分析的前提是：基本國民收入是由物化的資本加上勞動力投入后產(chǎn)生的新價值，而勞動投入后創(chuàng)造的價值以工資收入為標志，資本的投入則創(chuàng)造了工資以外的國民收入，這兩者之比在當時美國為3：1。舒爾茨提出一個問題，若勞動力水平在1929和1957年沒差別的話，則人均創(chuàng)造的國民收入應維持在2287美元左右，他們創(chuàng)造的國民收入應為6800萬人乘以2287美元，為1555億；而實際是1957年國民收入中由人力創(chuàng)造的那部分收入在這

19、個數(shù)額上高出了710億（2265-1555=710）。他認為，這一差額不是勞動力數(shù)量增加帶來的，（因為數(shù)量增長的結果是430億，即1555-1125=430）。因此，舒爾茨認為，這個差額中包含了勞動力質(zhì)量提高帶來的收益。而勞動力質(zhì)量的提高，乃是人們在教育上投資增加的結果。舒爾茨計算了美國19291957年全社會包括家庭與個人為提高人力資源質(zhì)量而投入的教育資本。見下表1929和1957年美國人均教育資本分析年份當年積累的教育資本總額（億美元）勞動者人數(shù)（萬人）人均教育資本（美元/人）19291800492036591957540068007941其中，1957年的5400億美元是由于人均教育資本

20、增加的結果，若不增加的話，社會積累的資本總額僅為2488億美元（6800X3659美元）。也就是說，社會追加了投資2912億美元（即5400-2488）。這2912億美元的追加投資，是用在勞動者身上的，其收益表現(xiàn)為勞動者收入的提高。他進一步得出了平均的教育收益率公式：某級教育投資的年收益率（%）=（某級畢業(yè)生人均年收入-前級畢業(yè)生人均年收入）/用于某級教育的年人均投資）X100%計算出初等教育年收益率為35%，中等為10%，高等為11%。平均收益率為17.3%。用此平均收益率可算出追加的2912億美元投資獲得的收益為：2919X17.3%=504億美元教育投資在整個國民收入的增長中（1520=

21、3020-1500億美元）起了將近1/3的作用（504寧1520=33%）。二、丹尼森的教育投資分析丹尼森首先把經(jīng)濟增長因素分為生產(chǎn)要素投入量和生產(chǎn)要素增長率兩大類。因素因素分析生產(chǎn)要素投入量資本數(shù)量的增加（資金、資產(chǎn)擴大）勞動力的提冋勞動力數(shù)量的增加勞動力質(zhì)量（教育、技能）的提高生產(chǎn)要素增長率資源配置的改善從農(nóng)業(yè)勞動轉為工業(yè)勞動從個體小企業(yè)轉為大企業(yè)規(guī)模的節(jié)約企業(yè)市場范圍擴大生產(chǎn)專業(yè)化程度提高企業(yè)規(guī)模擴大銷售量上升與成本下降經(jīng)濟效益的增加技術進步與知識結果知識在生產(chǎn)中的應用技術進步丹尼森按不同受教育的年限分組分析了1950年美國25歲以上男性勞動者的貨幣收益資料，認為工資中有3/5是由于教育

22、程度不同而引起的，并計算了該年度中這些勞動者經(jīng)以上調(diào)整后的平均收入。這樣計算后他認為不同教育年限的勞動者逐年的收入平均差額，就是由于教育水平提高而帶來的，收入的年增長率為0.93%。丹尼森根據(jù)美國19291957年的資料計算出這一時期勞動投入量占生產(chǎn)要素總投入量的73%,而教育對國民收入的影響是通過勞動投入才起作用的。因此，他確認0.93%X73%=0.68%才是教育水平提高對國民收入增長的實際影響。丹尼森又計算出19291957年國民收入的年增長率為2.93%，因此，他認為由于教育投入而引起國民收入增長占整個國民收入增長的22.9%（0.67寧2.93）。丹尼森和舒爾茨的數(shù)據(jù)不一樣，但同樣都

23、說明人力資本中教育投資的重要作用和對國民收入增長帶來的影響。第三節(jié)人力資本的產(chǎn)權關系一、人力資本產(chǎn)權從產(chǎn)權經(jīng)濟學的角度看，產(chǎn)權與傳統(tǒng)的物權是不同的，產(chǎn)權的核心是對人的行為、人與人之間利益關系的界定。人力資本產(chǎn)權就是人力資本的所有關系、占有關系、支配關系、利得關系及處置關系，即對存在于人體內(nèi)、具有經(jīng)濟價值的知識、技能乃至健康水平的所有權。從本質(zhì)上講，人力資本產(chǎn)權實質(zhì)上也是一種現(xiàn)實的經(jīng)濟關系。具體而言，人力資本產(chǎn)權包含著人力資本投資、人力資本使用和人力資本收益等過程中的一系列經(jīng)濟關系。人力資本產(chǎn)權作為一種經(jīng)濟權利，與物質(zhì)資本產(chǎn)權一樣，參與社會的生產(chǎn)過程、分配過程和消費過程。二、人力資本的產(chǎn)權特征同

24、非人力資本產(chǎn)權相比，人力資本產(chǎn)權主要有如下四個特征：1、人力資本與其所有者天然融為一體，不可分離。眾所周知，非人力資本與其所有者是可以分離的，非人力資本以在不同的所有者之間相對容易地轉移，而人力資本卻做不到這一點。周其仁（1996）的研究表明，不管在什么樣的社會中，人力資本與其所有者不可分離的狀況都是無法改變的。不僅在羅森（Rosen,1985）所說的“自由社會”里，人力資本與其所有者是不可分離的，而且在巴澤爾（Barzel,1971）所考證的奴隸社會里人力資本只屬于個人的命題仍然成立。因為在奴隸社會里，奴隸主盡管可以全權支配奴隸的勞動并拿走全部產(chǎn)出，但奴隸是一種“主動的資產(chǎn)”，他（她）依然可

25、以控制自己勞動努力的供給。所以，為了節(jié)約奴隸制的費用，一部分奴隸主不僅必須善待奴隸，而且只好實行定額制，即允許奴隸在超額后擁有自己的私產(chǎn)，以致一些能干的奴隸積累了財富，到最后買下了他（她）自己，成為自由民。這說明，即使在奴隸制的法權結構下，人力資本天然屬于個人的產(chǎn)權特征依舊沒有改變。此外，在馬克思設想的社會主義社會里，盡管一切非人力資本都已經(jīng)歸全社會公有，市場也已消亡，但還要“默認不同等的個人天賦，因而也就默認不同等的工作能力是天然特權。”也就是說，人力資本與其所有者不可分離的產(chǎn)權特征是一種天然屬性，不會因社會制度的變遷而改變。2、人力資本的價值難以度量，而且價值信息易于隱蔽。首先，不管是實物

26、形態(tài)的非人力資本，如機器設備，還是價值形態(tài)的非人力資本，如有價證券，其價值的大小，都可以通過一定的尺度來度量，而人力資本，如管理能力、知識等，是難以用得到普遍認可的標準來進行度量的，所以，人力資本的定價！句題一直是經(jīng)濟學中一個懸而未決的難題。其次，在非人力資本市場上，雖然也存在賣方與買方的信息不對稱！句題，但非人力資本所顯示出來的市場信號，總是可以讓雙方據(jù)此作出大致的估計。而在人力資本市場上，雖然也存在學歷證書、職業(yè)證書、個人履行等人力資本價值顯示信號，但相對非人力資本信息而言，這些信息是殘缺的，而且是難以直觀量化的。同時，由于人力資本價值更多的是在人力資本運用的過程中體現(xiàn)出來的，這必然決定了

27、人力資本價值信息具有更大的可隱蔽性。即一個人能夠做什么，不能夠做什么，在工作中付出了多大的努力，只有他（她）自己最清楚，別人是無法知曉的。3、人力資本的多樣性與專用性。同豐富多彩的非人力資本一樣，人力資本也是多樣性與專用性的有機結合。每個人都有自己的愛好與特長，每所大學都有自己的不同專業(yè)，每個企業(yè)也都有各自的不同工種，這些差異從總體上表現(xiàn)出人力資本的多樣性，從個體上表現(xiàn)出人力資本的專用性。正是人力資本的這種專用性，決定了單個人的人力資本的應用范圍是非常狹窄的。一種在某一領域很有價值的人力資本，一旦轉移到另一個不相關的領域，就會變得一錢不值。我們常說的“隔行如隔山”，指的就是這個道理。例如，一位

28、經(jīng)濟學博士，在讓他（她）闡述相關領域的經(jīng)濟問題時，他（她）可能有獨到見解，說得頭頭是道，但這個人可能不會駕駛汽車，當你責成他（她）去為你開車時，他（她）的人力資本就無法派上用場，從而在這個領域大為貶值。4、人力資本使用過程中的協(xié)作性。企業(yè)是一種典型的以團隊生產(chǎn)為特征的經(jīng)濟組織。在企業(yè)里，無論是決策與管理工作，還是生產(chǎn)線上的工作，都表現(xiàn)為一種協(xié)作性的工作。所以，在生產(chǎn)車！司，要求有不同工種，如車工、銑工、磨工等之！司的配合，在管理階層，同樣需要不同知識結構、性格結構和年齡結構等管理人員的合作。人力資本的專用性，決定了人力資本使用過程中必然對其它專用性人力資本具有依賴性，人力資本作用的發(fā)揮必須依靠

29、其所有者之間的協(xié)作。一般說來，協(xié)作能夠使人力資本的價值產(chǎn)生“1+12”的效果。相反，離開協(xié)作，人力資本的價值也會大打拆扣。企業(yè)之所以用團隊生產(chǎn)的方式取代了市場的交易，在很大程度上與這種協(xié)作生產(chǎn)帶來的合作收益有關。第四節(jié)智力資本人力資本的核心是智力資本世界經(jīng)濟正從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟、工業(yè)經(jīng)濟進入知識經(jīng)濟時代，產(chǎn)業(yè)發(fā)展形態(tài)也隨之由勞動密集型（人力為主體）、資本密集型（財力為主體）向知識密集型（智力為主體）轉化。也就是說人力資源正從人力資本走向智力資本。當我們正在進入21世紀的時候，曾被預言家稱為信息社會、后工業(yè)社會或人才時代的知識經(jīng)濟時代已經(jīng)來到我們身邊，而推動這個時代到來的力量，正是智力資本。1996年聯(lián)

30、合國人力資源開發(fā)報告指出：依據(jù)100多個國家的調(diào)查表明，財富資源（指資金、有形資本）占這些國家總資源占12，自然資源（指土地、礦山、水資源等）占24，人力資源與社會資源占64。可見，占多數(shù)的就是人才、技術、管理、無形資產(chǎn)與各種軟件組成的智力資本。一、智力資本的概念與智力資本（IntellectualCapital）有關的概念很多，有知識、智力、人力資源、人力資本、知識資本、智慧資本等等。近年來關于智力資本概念的研究歸納為以下幾方面：從知識和學習角度解釋智力資本，重點研究人力資本、知識的創(chuàng)造、知識的積累和知識對經(jīng)濟增長的作用。從知識管理角度解釋智力資本，主要是側重計算機信息系統(tǒng)管理，強調(diào)信息的作

31、用。從創(chuàng)新管理角度解釋智力資本，是特指研究與開發(fā)（R&D）的管理。從資本市場角度考察智力資本，是注重智力資本的數(shù)量、價值的大小對企業(yè)資本負債表的影響，屬于企業(yè)價值管理。目前對智力資本概念的解釋雖然有所不同，但是都是對企業(yè)智力資本構成的分析，屬于企業(yè)管理層面，所定義的只是智力資本的表現(xiàn)形式，或者是它的作用結果，是一種現(xiàn)象的描述，沒有揭示智力資本的實質(zhì)，不符合知識經(jīng)濟中智力資本運行的現(xiàn)實。智力資本價值的大小是由智力和知識的融合程度決定，并由智能運作創(chuàng)造價值和帶來剩余價值，融合的越好，價值就越大。這一定義將智力資本的構成、資本屬性、核心要素和運作過程作了較為明確的闡述，從本質(zhì)上揭示了智力資本的實質(zhì)同

32、時又具有可操作性。智力資本是智力和知識的融合，這種融合不是智力和資本的簡單組合，也不是人力資本、結構資本和顧客資本簡單的結合，而是兩者真正融合所形成的一個有機整體。這種融合越好、越緊密，智力資本的效益就越高、價值就越大。智力作為獲取知識的基礎，是先天素質(zhì)和后天教育的結果，同時知識又是智力發(fā)展的源泉，兩者相互促進，在學習中發(fā)展智力，智力的增長又創(chuàng)造新的知識。智力資本既不能等同于智力也不能等同于知識，更不能視為二者的簡單相加，它是智力和知識相互融合后的可以創(chuàng)造財富的資本，二者是密不可分的整體，是一個不斷交互累積的過程?？梢杂藐P系式來表示智力資本：智力+知識=腦力資產(chǎn)+成果資本=智力資本注意上式不能

33、寫為：智力資本=智力+知識即：智力資本工智力+知識如果用代數(shù)式來表示則為：IC二f（I,k）二I+K+1+K+1+K1122nn式中：IC一智力資本（IntellectualCapital）；I智力（Intelligence）；K一知識（Knowledge）0如果用圖形來表示，則為：智力資本是人的一種綜合能力，一種能夠創(chuàng)造財富或效用的能力，也是智力和知識相融合而帶來效益的資本。這個全新的智力資本概念的提出并不是憑空臆造，而是基于兩個條件，一是知識經(jīng)濟的到來使智力和知識成為經(jīng)濟增長的動力和創(chuàng)造財富的資本；二是前人已經(jīng)有許多關于智力資本的觀點和提法，盡管不準確，不完善，還沒有形成理論框架，但畢竟值

34、得我們借鑒。為什么智力和知識融合形成能夠創(chuàng)造價值的智力資本是最為準確的定義呢？其實，能夠把握這一實質(zhì)是很困難的，有許多定義看似有道理，但總有不妥之處。智力資本中的智力和知識二者同樣重要，不可偏費。一個人如果只有智力而無知識就會成為一個文盲或聰明的“白癡”，離開社會、離開環(huán)境、不去學習、不獲取知識，就會成為一個“高智狼孩”。同樣，如果不注重智力開發(fā)，只是死讀書、讀死書，就會成為“書呆子”、“現(xiàn)代垃圾”。智力資本以人為載體，存在于人的頭腦中，但是它并不是無形的，它可以通過信息的傳遞表現(xiàn)出來，如文字、語言、產(chǎn)品、創(chuàng)意等。同時智力資本也不能完全與人劃等號，不是“人”就是智力資本，人力資源只有經(jīng)過投資和

35、投入（時間、精力）之后才能逐步形成智力資本，而且必須不斷地將智力和知識融合才能保持智力資本不貶值，否則便失去了資本創(chuàng)造價值的能力，不再成為智力資本。關于智力資本的性質(zhì)、特性和規(guī)律將在其后的章節(jié)中詳細論述。我們可以用幾個例子來說明智力資本的重要性。我國古代有一個秀才與農(nóng)夫比本領的故事，說的是一位農(nóng)夫看不慣秀才每天讀書，認為秀才游手好閑，無所事事，便問秀才：“你有什么本事”？秀才說：“我們可以比比力氣”。農(nóng)夫大笑：“比力氣你哪里是我的對手！”秀才拿出一個手帕，讓農(nóng)夫從院內(nèi)將手帕扔到院外，農(nóng)夫扔了幾次都飄回了院內(nèi)。無奈，農(nóng)夫只好交給秀才。秀才從地上撿起一塊石頭，用手帕包好，輕而易舉地將手帕扔到了院外

36、。當然，這只是一個寓言故事，類似的故事很多，這里只是想說明一個道理，即智力和知識結合會產(chǎn)生巨大的效益，是自古以來就有的。另一個例子是“抓魚與捕魚”。這是薩繆爾森用來解釋資本的例子。最早人們捕魚的方法是下河去抓魚，再有經(jīng)驗，再有力量也抓不到幾條魚，還會使你沮喪。以后，人們發(fā)明了釣魚桿（知識產(chǎn)品），用同樣的時間、很小的力量就可以捕到更多的魚；再以后，人們又發(fā)明了漁網(wǎng)、漁船，捕魚的效率越來越高，可以滿足許多人的需要。這正是智力資本的作用。當然，人類社會的進步和科學技術的發(fā)展不也都是智力和知識結合的產(chǎn)物嗎！智力與知識怎樣才能結合得恰到好處呢，這使我想起了“帕累托最優(yōu)境界”（ParetianOptimu

37、m）,它是由意大利經(jīng)濟學家、福利經(jīng)濟學的奠基人帕累托提出的。帕累托最優(yōu)境界”是指在市場競爭中達到均衡的理想狀態(tài)。這種最佳狀態(tài)，說明經(jīng)濟處于最有效境界，這時的資源配置能使總體效用達到極大值，其產(chǎn)量可以使消費者得到最大滿足，而任何新組合都會使消費者的滿足減少。換言之，在收入分配既定的情況下，對現(xiàn)狀的任何改變，使一些人的福利減少，另一些人的福利增加都不是帕累托最優(yōu)。對于智力資本來說，我們追求的智力和知識的結合就是這種帕累托最優(yōu)狀態(tài)，是一種動態(tài)的平衡和結合，其效用將達到極大值，如果能達到這種狀態(tài)，并以累進的速度發(fā)展，那么智力資本將會帶來巨大的效益，如果全人類都發(fā)揮智力資本的這種效益，將會創(chuàng)造出空前的無

38、法預料的人間奇跡來。人類文明正是這一融合的結果，我們將企盼著人類將這種融合達到最優(yōu)境界，創(chuàng)造出更為燦爛輝煌的未來。二、智力資本的構成智力資本的基本構成有兩部分：第一部分為隱含部分，包括人力資本中除去體力勞動的部分，可稱為腦力資產(chǎn)，屬于智力和知識的融合過程；另一部分為外顯部分，可稱為成果資本，指一切可以帶來價值或效用的智力成果，包括創(chuàng)意、知識產(chǎn)權（發(fā)明、專利、著作、作品、商標等）、聲望、名譽、有價信息、知識管理、組織管理、制度創(chuàng)新等，屬于智力和知識融合的結果。腦力資產(chǎn)和智力成果構成了智力資本，其核心要素是智力和知識，智力和知識的融合創(chuàng)造了財富或帶來了收益，實現(xiàn)了價值的增殖。成果資本是智力和知識融

39、合后創(chuàng)造出的能夠產(chǎn)生價值或效用的有形的和無形的創(chuàng)意、產(chǎn)品、服務、信息等，其特征是含有智力和知識成果。實際上，成果資本是通過智力勞動在自然科學、社會科學和文化藝術領域創(chuàng)造的成果，可以帶來不同程度的經(jīng)濟效益和社會效益。例如著名教授的知名度是通過一系列的智力和知識成果顯現(xiàn)出來的，如論文、著作、科研成果、培養(yǎng)的優(yōu)秀學生（聲譽）、學術報告等，教授作為一個智力資本的擁有者隨著不斷提供的智力成果而使自己的價值提高，名譽、地位和收入也逐步提高。腦力資產(chǎn)是人力資本的主要內(nèi)容，實際上是一個概念，只是除去體力部分，所以，可以將腦力資產(chǎn)作為人力資本概念看待。將人與資本結合在一起稱為“人力資本”（HumanCapita

40、l）的這個概念，沖破了百年來人們對資本作為物看待的觀念，提出了一個全新的理念，標志著人類社會在向著與自然協(xié)調(diào)發(fā)展、認識自己的過程中又邁出了歷史性的一步。人們對人力資本的認識經(jīng)歷了一個漫長的過程，關于人力資本理論的形成和發(fā)展已在本文的第二章中闡述。實際上，對人力資本這個概念本身就有許多不同的解釋，說明人們對人力資本理論的認識在不斷地深化和完善。三、智力資本的分類智力資本的基本構成是腦力資產(chǎn)和智力成果，核心要素是智力和知識，但是，我們可以從智力資本的外在表現(xiàn)形式上將其分為以下幾種不同的類型：智力資本腦力資產(chǎn)市場資產(chǎn)智力產(chǎn)權資產(chǎn)基礎結構資產(chǎn)（1）按資產(chǎn)劃分：智力資本可由腦力資產(chǎn)、市場資產(chǎn)、智力產(chǎn)權資

41、產(chǎn)和基礎結構資產(chǎn)組成。（見圖）腦力資產(chǎn)市場資產(chǎn)智力產(chǎn)權資產(chǎn)基礎結構資產(chǎn)市場資產(chǎn)（MarketAssets）：包括品牌知名度、顧客及忠誠度、分銷渠道等。智力產(chǎn)權資產(chǎn)（IntellectualPropetyAssets）：包括專利、著作權、技術創(chuàng)新等。腦力資產(chǎn)（Human-centeredAssets）基礎結構資產(chǎn)（InffrastructureAssets）:包括管理哲學、企業(yè)文化、管理模式、信息系統(tǒng)、網(wǎng)絡系統(tǒng)、金融關系等。（2）按結構可將智力資本分為這樣三部分：人力資本、內(nèi)部結構和外部結構。內(nèi)部結構為人力資本的知識和技能在組織內(nèi)的傳遞提供支持，而外部結構則保證智力資本的最大化（3）按價值劃分：

42、智力資本的價值體現(xiàn)在人力資本和成果資本之中。目前，智力資本的分類和每個名詞的含義尚有分歧，以待今后進一步研究更科學的劃分。四、智力資本的核心要素智力資本有二個核心要素：智力和知識，這兩個要素有著各自的內(nèi)涵和特征，只有深刻地全面地把握它們的內(nèi)在規(guī)定性才能更準確地更清晰地理解智力資本。1、知識“知識”(knowledge)是目前使用頻率最多的詞匯之一，其含義人所共知。然而，作為研究智力資本的要素有必要重新認識“知識”的含義及其價值。辭海中對知識的定義是“人類認識的成果或結晶”，包括經(jīng)驗知識和理論知識。經(jīng)驗知識是知識的初級形態(tài)，系統(tǒng)的科學理論是知識的高級形態(tài)。人的知識(才能也屬于知識范疇)是后天在社

43、會實踐中形成的，是對現(xiàn)實的反映?！爸R(精神性的東西)借助于一定的語言形式，或物化為某種勞動產(chǎn)品的形式，可以交流和傳遞給下一代，成為人類共同的精神財富，知識隨社會實踐、科學技術的發(fā)展而發(fā)展”39。知識的這一定義是完整的和準確的。它告訴我們知識來自社會實踐，先經(jīng)驗后理論，有載體可傳承，而且在不斷發(fā)展。隨著知識經(jīng)濟的來臨，人們對“知識”的研究進入新的高潮。管理學家杜拉克將未來社會定義為“知識社會”，這個新社會以知識在其中發(fā)揮關鍵性作用而有別于過去的社會。“知識不僅僅是與傳統(tǒng)的生產(chǎn)要素勞動力、資本和土地相并列的另一種資源，而且是當今唯一有意義的資源?！蓖蟹蚶?1990年)響應杜拉克的觀點，宣稱知識是

44、最高品質(zhì)的力量之源，是向著未來的力量轉移的關鍵，它將最終取代其他資源134。奎恩(1992年)將管理能力稱之為“以知識為基礎的智力”。這些學者還認為，未來屬于擁有知識的人。“知識是新的競爭資源這一認識如閃電一樣襲擊了西方”。管理學家彼得德魯克(PeterDrucker)對知識賦予了新的含義，他創(chuàng)造了“知識工作者”一詞，認為18世紀末開始的工業(yè)革命以及以后的生產(chǎn)力革命和管理革命，是由于知識含義的徹底改變而引起的。他在1993年發(fā)表了后資本主義社會(Post-CapitalistSociety)一書，將知識社會分為三個歷史階段。第一階段，他認為是在工業(yè)革命之前，對知識的探求純粹是為了知識、啟迪、智慧本身。第二階段大約從公元1700年開始，隨著新技術的發(fā)明，知識成為有組織、有體系、有目的的知識，即應用知識。第三階段是在1881年前后，泰勒引入了科學管理，將知識應用于知識本身?？梢詫⒅R轉型的三個階段簡單表述如下：第一階段啟蒙時代為了啟迪思想、增加智慧的知識第二階段工業(yè)時代應用知識第三階段知識時代知識的知識“知識正被應用于知識，這是知識變革的第三階段，或許也是最后一個階段。利用知識來找出如