金融學(xué)概論經(jīng)典期末復(fù)習(xí)筆記

1、金融學(xué)概論概論宏觀金融學(xué)：貨幣現(xiàn)代金就學(xué)I微觀金融學(xué)：公司金融、投資學(xué)金融學(xué)：以融通貨幣和貨幣資金的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為研究對(duì)象，具體研究個(gè)人、機(jī)構(gòu)、政 府如何獲取、支出以及管理資金以及其他金融資產(chǎn)的學(xué)科，也是從經(jīng)濟(jì)學(xué)分化出來(lái)的學(xué) 科?！叭е保贺泿?、信用和金融機(jī)構(gòu)“一個(gè)空間”：金融市場(chǎng)“上有調(diào)控”：宏觀調(diào)控“外有擴(kuò)展”：國(guó)際金融體系第一章貨幣基本知識(shí)第一節(jié) 貨幣起源、貨幣功能與貨幣作用一、貨幣起源（一） 馬克思的貨幣起源論貨幣的產(chǎn)生最終解決了商品交換的內(nèi)在矛盾，推動(dòng)了交換的發(fā)展和交換制度由物物 交換向以貨幣為媒介的商品交換的演變。貨幣產(chǎn)生的意義在于它解決了阻礙商品交換發(fā)展的內(nèi)在矛盾。（二）西方經(jīng)濟(jì)

2、學(xué)家的貨幣起源論貨幣產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)原因在于物物交換的缺陷，即物物交換條件下的交易費(fèi)用是高昂的，這種費(fèi)用的高昂主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：1、缺乏衡量及表示一切商品和勞務(wù)價(jià)值的統(tǒng)一 3、缺乏用來(lái)證明債務(wù)關(guān)系的理想憑證。尺度。4、缺乏對(duì)購(gòu)買力的儲(chǔ)蓄。2、難以找到交換雙方需求欲望和時(shí)間上的巧合。二、貨幣功能貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五種功能。（一） 交易媒介交易媒介一一貨幣的首要功能。特點(diǎn)：1、突破了物物交換條件下“需求欲望和時(shí)間上的巧合”的約束，使交 易變得非常便利，大大降低了交易費(fèi)用。2、促進(jìn)了專業(yè)化和勞動(dòng)分工。（二）價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)也被稱為計(jì)量單位。用貨幣單位所衡量和表示

3、的商品和勞務(wù)的價(jià)值 便是價(jià)格。特點(diǎn)：1、無(wú)形中減少了在商品交換中需要考慮的交換比率的數(shù)目，便于計(jì)算。2、簡(jiǎn)化了簿記。（三）價(jià)值貯藏貨幣的價(jià)值貯藏功能是指貨幣是人們進(jìn)行價(jià)值貯藏的一種工具或選擇。特點(diǎn):1、價(jià)值貯藏并非貨幣所獨(dú)有的功能。但人們選擇貨幣進(jìn)行價(jià)值貯藏主要原因 是：（1）貨幣具有一般購(gòu)買力；（2）貨幣是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)。2、價(jià)值貯藏并非貨幣能夠嚴(yán)格執(zhí)行的功能。貨幣發(fā)揮價(jià)值貯藏功能依賴于物 價(jià)水平的穩(wěn)定進(jìn)而是幣值的穩(wěn)定。（四）延期支付的標(biāo)準(zhǔn)貨幣的延期支付的標(biāo)準(zhǔn)功能是給予貨幣的交易媒介和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)功能產(chǎn)生的。 特點(diǎn)：1、貨幣取代實(shí)物商品成為證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的理想憑證。2、貨幣的延期支付的標(biāo)準(zhǔn)以

4、物價(jià)及幣值穩(wěn)定為前提。3、貨幣的延期支付的標(biāo)準(zhǔn)必須以良好的信用制度為基礎(chǔ)。第二節(jié) 貨幣定義、貨幣類型與貨幣層次一、貨幣的類型貨幣大體上經(jīng)歷了實(shí)物貨幣、金屬貨幣、代用貨幣、信用貨幣和電子貨幣等 幾種類型。（一）實(shí)物貨幣實(shí)物貨幣屬于足值貨幣，是最早采用的貨幣類型。（二）金屬貨幣金屬貨幣是指金幣和銀幣，屬于足值貨幣。（三）代用貨幣代用貨幣即代替貴金屬貨幣來(lái)執(zhí)行貨幣相關(guān)功能的貨幣，主要指的是政府或 銀行發(fā)行的紙幣。銀行卷是典型的代用貨幣。銀行卷是由銀行以自身信用為基礎(chǔ)而簽發(fā)的債務(wù) 憑證。典型意義上的銀行卷能夠自由、足值兌換貴金屬貨幣的。（四）信用貨幣信用貨幣也稱作不兌現(xiàn)的紙幣。第三節(jié)貨幣制度一、貨幣制

5、度的形成（一）貨幣制度的定義貨幣制度簡(jiǎn)稱“幣制”，它是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)為了實(shí)現(xiàn)貨幣流通的穩(wěn)定而通過(guò)法律形式所確定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)及組織形式。貨幣制度也是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)為了實(shí)現(xiàn)貨幣流通的穩(wěn)定而通過(guò)法律形式確 定的用來(lái)約束人們相關(guān)貨幣行為的一系列規(guī)范或準(zhǔn)則。貨幣制度主要包括確定貨幣金屬（幣材）、確定貨幣單位、本位幣于輔幣的鑄 造和流通方面的規(guī)定、銀行卷與紙幣的發(fā)行和流通的規(guī)定以及發(fā)行準(zhǔn)備制度等內(nèi) 容。二、貨幣制度的構(gòu)成要素（一） 確定貨幣金屬（幣材）貨幣金屬（幣材）的不同，最終將形成不同的貨幣本位幣制度。如銀本位、 金銀復(fù)本位制度等。（二）本位幣的鑄造及流通程序本位幣又稱主幣，它是按照國(guó)家規(guī)定的

6、貨幣金屬和貨幣單位鑄造的貨幣，是一個(gè)國(guó)家的基本通貨和法定的計(jì)價(jià)、結(jié)算工具 金屬本位幣具有以下特征：1、本位幣是足值貨幣，其名義價(jià)值等于實(shí)3、本位幣是具有無(wú)限法償能力的際價(jià)值。貨幣。2、本位幣允許自由鑄造、自由熔毀。4、本位幣有磨損公差的規(guī)定。無(wú)限法償是指國(guó)家法律規(guī)定本位幣具有不受限制的支付能力，即無(wú)論每次支 付的額度有多大，如果債務(wù)人或買者一方是用本位幣進(jìn)行支付，那么債權(quán)人或賣 方均不得拒絕接受。（三） 輔幣的鑄造及流通程序輔幣是指位于本位幣以下的，用于小額零星交易和找零的貨幣，依照法律， 他和本位幣之間存在著未定的兌換比例，并且可以自由兌換。輔幣的特征：1、輔幣是用賤金屬鑄造的，是不足值貨幣

7、。相對(duì)本位幣，這是輔幣的基本特 征。2、輔幣不允許自由鑄造和熔毀。3、輔幣一般只具有有限法償能力。輔幣的有限法償能力是指國(guó)家一般規(guī)定當(dāng)支付或購(gòu)買金額超過(guò)一定限度時(shí)， 如果債務(wù)人或買方用輔幣進(jìn)行支付，債權(quán)人或賣方有權(quán)拒絕受理。三、貨幣本位幣制度廣銀幣是足值貨幣銀 本 位 制 靡 銀 復(fù) 本每位取度 度相 制浮幣可以自由玲榭糖銀幣是足值貨幣銀幣具黑年償卻和銀幣都可以自由鑄造、自由熔毀銀畬段否轉(zhuǎn)制或自種非常穩(wěn)定的貨反制摩1111f幣自阡的比價(jià),雕決飾）和銀（幣）可以自由輸出輸入不兌現(xiàn)的名磨本位幣制:度布雷頓森林體系對(duì)丁，首先讓美元與黃金掛鉤，）（布雷頓森林體系）1盎司黃金=35美元，然后讓各國(guó)貨幣與

8、美元掛鉤。第二章信用與融資第一節(jié) 信用及其產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)一、信用信用：在充分信任受信人能夠?qū)崿F(xiàn)承諾的基礎(chǔ)上，用契約向受信人放貸，并 保證自己本金能夠回流和增值的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。第二節(jié)信用的形式一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用的含義及實(shí)現(xiàn)形式：商業(yè)信用是指工商企業(yè)與工商企業(yè)之間相互提供的、與商品銷售相聯(lián)系 的一種信用形式。商業(yè)信用的主要形式是商品賒銷（二）商業(yè)信用的特征：（三）1、商業(yè)信用的借貸對(duì)象是待實(shí)現(xiàn)價(jià)值 1、的茍品。2、2、商業(yè)信用的債權(quán)人和債務(wù)人都是工 3、商企業(yè)。4、3、商業(yè)信用的規(guī)模大小一般與商業(yè)周 象商業(yè)信用的局限性:規(guī)模上的局限性方向上的嚴(yán)格性期限上的短期性管理上的困難性單向性信用范圍

9、狹窄 易造成繁榮的假期動(dòng)態(tài)一致二、銀行信用（一）銀行信用的概念銀行信用是由銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式，通過(guò)存、放款等業(yè)務(wù)活 動(dòng)向工商企業(yè)提供的信用。銀行信用不僅僅是銀行所提供的信用，還包括非銀行機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)公司、 信托投資公司等提供的信用。銀行信用是指向工商企業(yè)提供的信用，不包括向居民家庭提供的信用。（二）銀行信用的特征1、銀行信用是一種間接信用形式3、具有廣泛性2、銀行信用是以貨幣形式提供的一種 4、具有綜合性信用5、具有創(chuàng)造性（三）銀行信用的優(yōu)點(diǎn)1、規(guī)模上的無(wú)限性2、方向上的非嚴(yán)格性3、期限上的可選擇性4、管理上的便利性三、政府信用（一）政府信用的概念及實(shí)現(xiàn)形式1、政府信用有時(shí)也稱為國(guó)家信

10、用。它是指以國(guó)家（政府）為債務(wù)人，由國(guó)家 （政府）通過(guò)發(fā)行政府債務(wù)和直接借款等形式籌措資金的信用形式。2、政府信用的實(shí)現(xiàn)形式有：（1）由政府發(fā)行公債，包括長(zhǎng)期公債、短期國(guó)庫(kù)券以及特種債券等。（2）直接借款。包括向銀行透支，發(fā)行國(guó)債。（二）政府信用的作用1、調(diào)劑政府財(cái)政收支的臨時(shí)不平衡3、籌集資金，滿足政府開支需要2、彌補(bǔ)財(cái)政赤字4、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行四、消費(fèi)信用（一）消費(fèi)信用的概念及其實(shí)現(xiàn)形式消費(fèi)信用也稱為消費(fèi)者信用，他是指由工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提 供的，用來(lái)滿足其生活消費(fèi)方面貨幣需求的信用形式。實(shí)現(xiàn)形式：賒銷、消費(fèi)貸款第三節(jié)信用工具和金融工具一、票據(jù)票據(jù)是指由出票人簽發(fā)的，具有一定格式，

11、到期由付款人在一定時(shí)間、一定 地點(diǎn)無(wú)條件支付一定款項(xiàng)給收款人或持票人的信用憑證。票據(jù)一般可分為匯票、本票和支票三種。1、匯票：通常是指?jìng)鶛?quán)人開給債務(wù)人的，要求債務(wù)人在一定時(shí)間、一定的地 點(diǎn)無(wú)條件支付的一定款項(xiàng)給收款人或持票人的票據(jù)。2、本票：通常是指?jìng)鶆?wù)人開給債權(quán)人的，承諾自己在一定的時(shí)間、一定的地 點(diǎn)無(wú)條件支付一定款項(xiàng)給收款人或持票人的票據(jù)。3、支票：是銀行的活期存款客戶開給銀行的，要求銀行在一定時(shí)間、一定地 點(diǎn)無(wú)條件地在其存款余額和透支額限度內(nèi)支付一定款項(xiàng)給收款人或持票人的票 據(jù)。二、股票（一）股票的含義：股票是股份制度的產(chǎn)物，他是由股份公司開給股東的，證明股東的股份與股 權(quán)，股東憑此可以

12、獲得股息和紅利的一種所有權(quán)憑證。（二）股票的類型普通股和優(yōu)先股（三）普通股股東在股份公司享有的權(quán)利1、參與公司經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利2、參加公司盈余分配的權(quán)利3、參與公司剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利4、對(duì)公司新股的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)三、債券（一）債券的含義債券是債務(wù)人的一種證明書，它是由債務(wù)人作出的承諾，在債務(wù)到期時(shí)向債 權(quán)人按照事先約定還本付息的債權(quán)憑證。（二）債券的類型按照發(fā)行主體分類，我們可以將債券劃分為政府債券（國(guó)家債券）、公司債券（企業(yè)債券）和金融債券。政府債券被稱為“金邊債券”、“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券”。“熊貓債券”一一外國(guó)在中國(guó)發(fā)行的債券“揚(yáng)基債券”一一其他的國(guó)家在美國(guó)發(fā)行的債券“武士債券”一一其他的國(guó)家在日本發(fā)行

13、的債券第四節(jié)直接融資與間接融資一、直接融資與間接融資（一）直接融資直接融資指的是資金赤字部門通過(guò)向資金盈余部門出售自己發(fā)行的證券，如 股票、債券、票據(jù)等來(lái)籌集資金的方式。（二）間接融資間接融資是指金融中介機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)行存單、銀行票據(jù)等方式聚集資金盈余部 門的閑置資金，然后再貸放給資金赤字部門的融資方式。第三章利息與利率第一節(jié)利息的本質(zhì)與利率種類一、利息的本質(zhì)是指在借貸關(guān)系中由借方支付給貸方的報(bào)酬I,是在償還借款時(shí)大于本金的那 部分金額。二、利率與利率體系利率是利息率的簡(jiǎn)稱，是借貸期內(nèi)利息額同本金的比率，它是計(jì)量借貸資本 增值程度的數(shù)量指標(biāo)。三、利率的種類（一）按照在借貸期內(nèi)是否調(diào)整一一固定利率、

14、浮動(dòng)利率（二）按照計(jì)算方法不同一一單利、復(fù)利（三）按照是否涵蓋通貨膨脹的因素一一名義利率、實(shí)際利率（四）根據(jù)市場(chǎng)供求變化一一市場(chǎng)利率、法定利率、公定利率（五）按照信用行為期限長(zhǎng)短一一長(zhǎng)期利率、短期利率第四章 金融機(jī)構(gòu)體系第一節(jié)資金融通與金融機(jī)構(gòu)一、資金融通的兩個(gè)渠道（一）金融：金融就是資金的融通，是資金由盈余單位向短缺單位流動(dòng)的過(guò)程。（二）資金融通的兩個(gè)渠道金融中介盈余單位、 jT 短缺單位第二節(jié)廟方國(guó)家的遂施肝冢本蓋券市場(chǎng) 一、中央銀行中央銀行是從商業(yè)銀行中獨(dú)立出來(lái)的一種銀行。作為領(lǐng)導(dǎo)和管理全國(guó)貨幣金 融的首腦機(jī)構(gòu)，中央銀行對(duì)內(nèi)代表國(guó)家實(shí)施宏觀金融調(diào)控。中央銀行是各國(guó)（或地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)體系的

15、核心和主導(dǎo)環(huán)節(jié)。二、商業(yè)銀行商業(yè)銀行是最早出現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)，它以機(jī)構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)滲透面廣和資產(chǎn)總 額比重大而成為金融機(jī)構(gòu)體系的骨干和中堅(jiān)。早期商業(yè)銀行主要從事短期工商業(yè) 貸款的發(fā)放，當(dāng)前大多數(shù)商業(yè)銀行不僅經(jīng)營(yíng)存放款業(yè)務(wù)，還為顧客提供多種服務(wù)， 被稱為“金融百貨公司”。三、專業(yè)銀行專業(yè)銀行其特點(diǎn)有三：專門性、政策性、專業(yè)銀行的建立往往有官方背景。（-）開發(fā)銀行。多為國(guó)家和政府創(chuàng)辦（二）投資銀行。是指專門對(duì)工商企業(yè)辦理投資和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行。1929年以前，西方投資銀行主要從事證券承銷業(yè)務(wù)。然后不斷推陳出新，發(fā)展了公司兼并、 資產(chǎn)管理、投資咨詢等多種新業(yè)務(wù)。（三）儲(chǔ)蓄銀行（四）進(jìn)出口銀行（五）農(nóng)業(yè)

16、銀行四、非銀行機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金、投資基金、信用合作社等。聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行和25家分行商業(yè)銀行美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系專業(yè)銀行會(huì)員銀行I m 州L非會(huì)員銀行（投資銀行互助儲(chǔ)備銀行 儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì) 信貸協(xié)會(huì)j 農(nóng)業(yè)信貸體京非銀行金融機(jī)構(gòu)I住房信貸體,I進(jìn)出口銀行廠保險(xiǎn)公司 退休養(yǎng)老基金 信用合作社 共同基金Q企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司金融租賃公司聯(lián)邦土地銀行和聯(lián)邦土地銀行協(xié)會(huì)構(gòu)聯(lián)邦中期信貸銀行和生產(chǎn)信貸協(xié)會(huì)作社銀行 聯(lián)邦住房貸款銀行委員會(huì)及所屬銀彳j聯(lián)邦住宅抵押貸款聯(lián)邦住宅管理局聯(lián)邦全國(guó)抵押貸款協(xié)會(huì)聯(lián)邦政府金融機(jī)第三節(jié)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系中央銀行一一中國(guó)人民銀行（總部在北京）J中國(guó)工商銀行（國(guó)

17、有商業(yè)銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行曼雕行中博行） 中信實(shí)業(yè)銀行我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行國(guó)家開發(fā)銀行政策性銀行L中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行f翱揄犀南艮行/ 證券公司非銀行金融嗚勾信托投資公司第五章商業(yè)銀行及其管理經(jīng)營(yíng)；農(nóng)村、城市信用社租賃公司第一節(jié)商業(yè)銀行概述資產(chǎn)管理公司一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展財(cái)務(wù)公司（一） 商業(yè)銀行的起源現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行是在古老的貨幣兌換業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上逐漸產(chǎn)生并發(fā)展起來(lái) 的。1771年成立的威尼斯銀行是產(chǎn)生最早，也是最先一 “銀行”命名的信用機(jī)構(gòu)。（二）商業(yè)銀行的發(fā)展1694年，在政府的幫助下，英國(guó)商人建立了世界上第一家私人股份性質(zhì)的現(xiàn) 代商業(yè)銀行一一英格蘭銀行

18、。中國(guó)境內(nèi)出現(xiàn)最早的現(xiàn)代銀行是 1845年由英國(guó)人在廣州開辦的麗如銀行（后 稱東方銀行），由中國(guó)人自己建立的第一家銀行是 1897年成立的由官僚買辦控制 的中國(guó)通商銀行。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與智能（一） 商業(yè)銀行的性質(zhì)首先，商業(yè)銀行是一種企業(yè)，它具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。其次，商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)又有不同，它是一種特殊企業(yè) 1、商業(yè)銀行是以資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是貨幣和貨幣資本，經(jīng) 營(yíng)內(nèi)容包括貨幣支付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的金融業(yè)務(wù)。2、商業(yè)銀行活動(dòng)于貨幣信用領(lǐng)域，從事的是貨幣信用業(yè)務(wù)。3、商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)同時(shí)也更加 明顯。4、一般工商企業(yè)只以營(yíng)利

19、為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé); 商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。（二）商業(yè)銀行的職能1、信用中介職能4、創(chuàng)造信用流通工具2、變貨幣收入為資本投入5、金融服務(wù)3、支付中介職能第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)，就是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金 主要來(lái)源有自有資本和吸收的外來(lái)資金。（一）巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行資本商業(yè)銀行必須擁有一定量的自有資本。按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，銀行資本由核心資本（一級(jí)資本）和附屬資本（二級(jí)資本）兩部分組成，其中核心資本不得低于50%核心資本由股本和公開儲(chǔ)備兩部分組成，附屬資本則由未予公開的儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、

20、普通準(zhǔn)備金、混合資 本額工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)五部分組成。到1992年底，銀行資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重應(yīng)達(dá)到8%核心資本最低應(yīng)是加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 4%（二）商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)1、吸收存款活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款。2、借款（1）銀行同業(yè)借款，主要有同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押、回購(gòu)協(xié)議。向中央銀行借款 發(fā)行金融債券與國(guó)際金融市場(chǎng)借款二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將其通過(guò)開展負(fù)債業(yè)務(wù)籌集的資金再加以 運(yùn)用的業(yè)務(wù)。（一） 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、同業(yè)存款和在途資金組成。（二）貸款業(yè)務(wù)1、按償還期限分一一活期貸款、定期貸款、透支2、按保障程度分一一信用貸款、擔(dān)保貸

21、款、票據(jù)貼現(xiàn)3、按償還方法分一一一次性償還貸款、分期償還貸款4、按貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）一一正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可以貸款、損失貸款5、按貸款對(duì)象分一一工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、農(nóng)業(yè)貸款貸款遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性原則。（三）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，預(yù)先扣除從貼現(xiàn)日起到到期日為止的利息，買 進(jìn)其未到期的票據(jù)，為其融資的業(yè)務(wù)。（四）證券投資業(yè)務(wù)功能：1、分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定收益。2、保持流動(dòng)性3、合理避稅三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)所謂商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，是指不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的，銀行不懂用自己 的資金，主要以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服 務(wù)并

22、收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。（-）結(jié)算、代理和信息咨詢（二）信托和租賃業(yè)務(wù)第六章中央銀行及其貨幣政策第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展（一）中央銀行的產(chǎn)生1、中央銀行存在的客觀必然性（1）統(tǒng)一了銀行券發(fā)行的需要集中票據(jù)清算的需要 最終貸款人的需要（4）金融監(jiān)督管理的需要2、中央銀行的產(chǎn)生途徑歷史上最早以中央銀行命名的金融機(jī)構(gòu)是成立于1656年，1668年改組成為國(guó)家銀行的瑞典國(guó)家銀行。中央銀行的真正代表是英格蘭銀行。二、中央銀行的性質(zhì)與職能（一）中央銀行的職能1、中央銀行是發(fā)行的銀行。這是中央銀行的首要職能。是指中央銀行是建立了中央銀行的國(guó)家的唯 一具有貨幣發(fā)行權(quán)的銀行。2、中央銀行是銀行的銀行

23、。是指中央銀行為以商業(yè)銀行為主題的金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)。具體包括:（1）集中存款準(zhǔn)備金最終貸款者組織商業(yè)銀行的票據(jù)清算3、中央銀行市政府的銀行。是指中央銀行作為政府職能部門，代表政府制定并貫徹執(zhí)行貨幣政策，為政府提供相應(yīng)的金融服務(wù)，并承擔(dān)政府的相關(guān)工作。主要表現(xiàn)在：（1）代理國(guó)庫(kù)為政府財(cái)政提供融資，提供信貸支持。代理政府債券的發(fā)型及還本付息相關(guān)事宜（4）代表政府掌管黃金及外匯儲(chǔ)備， 通過(guò)買賣黃金和外匯來(lái)保證匯率和幣 值的穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支平衡。（5）代表政府制定并監(jiān)督執(zhí)行金融管理法規(guī)，實(shí)施對(duì)銀行的監(jiān)管，主要包括：對(duì)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管和市場(chǎng)退出監(jiān)管等。（6）代表政府制定并貫徹執(zhí)

24、行貨幣政策（7）代表政府參加國(guó)際性金融組織，參加國(guó)際金融活動(dòng)。（8）充當(dāng)政府的金融顧問(wèn)，為政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)金融決策提供相關(guān)的信息。第二節(jié) 中央銀行制度的安排和主要業(yè)務(wù)一、中央銀行的主要業(yè)務(wù)（一）中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)指的是形成中央銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，它是中央銀行開 展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。1、中央銀行的資本構(gòu)成。有：國(guó)有資本、股份資本、無(wú)資本金。2、中央銀行的貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)。貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)是中央銀行最重要的一項(xiàng)負(fù)債業(yè) 務(wù)，也是中央銀行一項(xiàng)最大的資金來(lái)源。（二）中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是指中央銀行將其通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)所籌集的資金再加以 運(yùn)用的業(yè)務(wù)。1、再貸款業(yè)務(wù)4、黃金外匯占款2、再貼

25、現(xiàn)業(yè)務(wù)5、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)3、證券購(gòu)買業(yè)務(wù)（三）中央銀行的中間業(yè)務(wù)中央銀行的中間業(yè)務(wù)通常也被稱為中央銀行的資金清算業(yè)務(wù)。第三節(jié) 中央銀行的貨幣政策一、貨幣政策的含義及其主要內(nèi)容（一）貨幣政策的含義貨幣政策是指中央銀行用來(lái)調(diào)節(jié)利率、貨幣供給量等一系列經(jīng)濟(jì)變量，從而 直接調(diào)控金融運(yùn)行，間接影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行以實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的方針和措施 的總稱。二、貨幣政策工具（一）一般性貨幣政策工具俗稱“三大法寶”，是指法定存款準(zhǔn)備金政策、再貼現(xiàn)政策和公開市場(chǎng)政策。 第七章金融市場(chǎng)第一節(jié)金融市場(chǎng)的概述一、金融市場(chǎng)的含義（一） 廣義的金融市場(chǎng)廣義金融市場(chǎng)一般是指實(shí)現(xiàn)貨幣借貸、辦理票據(jù)及有價(jià)證券買賣的市場(chǎng)。（二）狹義的

26、金融市場(chǎng)通常指的是票據(jù)。有價(jià)證券發(fā)行和買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，其中最典型的金融市場(chǎng) 是指證券交易所市場(chǎng)。二、金融市場(chǎng)的分類金融市場(chǎng)按照不同角度可以進(jìn)行不同分類：1、按照融資期限的長(zhǎng)短（一般是一年為限）可劃分為：短期金融市場(chǎng)、長(zhǎng)期 金融市場(chǎng)2、按照交易的先后次序劃分：發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)）、流通市場(chǎng)（二 級(jí)市場(chǎng)或次級(jí)市場(chǎng)）第二節(jié)貨幣市場(chǎng)一、貨幣市場(chǎng)的概念貨幣市場(chǎng)即短期金融市場(chǎng)，通常是指融資期限最長(zhǎng)不超過(guò)一年的短期金融工 具大量交易所形成的市場(chǎng)。二、貨幣市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)（一）短期借貸市場(chǎng)（四）同業(yè)拆借市場(chǎng)（二）短期政府債券市場(chǎng)（五）回購(gòu)市場(chǎng)（三）票據(jù)市場(chǎng)第三節(jié)資本市場(chǎng)一、資本市場(chǎng)的概念資本市場(chǎng)即長(zhǎng)期金融

27、市場(chǎng)，通常是指融資期限在一年以上的金融工具，如股票和債券大量交易的金融市場(chǎng)。二、資本市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)（-）銀行中長(zhǎng)期借貸市場(chǎng)銀行中長(zhǎng)期借貸市場(chǎng)是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)向工商企業(yè)和居民家庭提供用于 擴(kuò)充設(shè)備或消費(fèi)的貸款市場(chǎng)。這包括銀行等金融機(jī)構(gòu)以信用或抵押方式提供的工 商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款等。（二）證券市場(chǎng)證券市場(chǎng)是進(jìn)行股票、債券等有價(jià)證券發(fā)行和流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，具體包括證 券發(fā)行市場(chǎng)和證券流通市場(chǎng)。第八章貨幣供給貨幣供給量是流通中貨幣的存量，它包括商業(yè)銀行和社會(huì)公眾所持有的現(xiàn)金 以及社會(huì)公眾在商業(yè)銀行和其他存款機(jī)構(gòu)的存款。第九章通貨膨脹及通貨緊縮第一節(jié)通貨膨脹概述一、通貨膨脹的概念通貨膨脹是由于

28、市場(chǎng)上貨幣的供給量超過(guò)了商品生產(chǎn)和流通所需要的量，繼 而造成的貨幣貶值，使總的物價(jià)水平以不同形式（或公開或隱蔽）持續(xù)上升的一 種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。二、通貨膨脹的度量（一）物價(jià)指數(shù)CPI（二）貨幣購(gòu)買力指數(shù)（三）國(guó)民生產(chǎn)總值GN呼減指數(shù)三、通貨膨脹的類型1、按通貨膨脹能否預(yù)期來(lái)劃分：預(yù)期型通貨膨脹、非預(yù)期型通貨膨脹2、按通貨膨脹產(chǎn)生的原因來(lái)劃分：需求拉動(dòng)型通貨膨脹、成本推進(jìn)型通貨膨 脹、混合型通貨膨脹結(jié)構(gòu)型通貨膨脹、財(cái)政赤字型通貨膨脹、信用擴(kuò)張型通貨膨 脹、國(guó)際傳播型通貨膨脹。四、通貨膨脹對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響貨幣供應(yīng)增加一般會(huì)使整個(gè)社會(huì)的名義收入增加，但增加的這部分名義收入不會(huì)均衡的分配于社會(huì)的各個(gè)階層，而

29、是產(chǎn)生國(guó)民收入的再分配。一般會(huì)有：1、實(shí)際財(cái)務(wù)持有者得利，貨幣財(cái)富持有3、浮動(dòng)收入者得利，固定收入者受損。者受損。4、國(guó)家的里，居民受損。2、債務(wù)人獲利、債權(quán)人受損。第二節(jié) 通貨膨脹的成因與治理通貨膨脹的成因和機(jī)理比較復(fù)雜，其中主要有需求拉上說(shuō)、成本推進(jìn)說(shuō)、供 求混合說(shuō)、結(jié)構(gòu)說(shuō)和財(cái)政赤字說(shuō)等。（一） 需求拉上說(shuō)早起西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)中需求擴(kuò)張超出總供給增長(zhǎng)是所出現(xiàn)的過(guò) 度需求是拉動(dòng)價(jià)格總水平上升、產(chǎn)生通貨膨脹的主要原因。（二）成本推進(jìn)說(shuō)成本推進(jìn)說(shuō)從總供給或成本方面分析了通貨膨脹產(chǎn)生的機(jī)理。該理論認(rèn) 為，通貨膨脹的根源是總供給方面的生產(chǎn)成本的上升，生產(chǎn)成本上升必然導(dǎo)致物 價(jià)水平的上升。（三）

30、供求混合說(shuō)該理論認(rèn)為通貨膨脹是在成本推進(jìn)和需求拉動(dòng)上共同發(fā)生作用的情況下 產(chǎn)生的，在一次通貨膨脹中，兩者所起的作用是交織在一起的，有時(shí)是其中某一 種因素起著更重要的作用（一般是需求拉上影響比較明顯）（四）結(jié)構(gòu)說(shuō)其基本觀點(diǎn)是，由于不同國(guó)家的經(jīng)濟(jì)部門結(jié)構(gòu)的某些特點(diǎn)，當(dāng)一些產(chǎn)業(yè) 和部門在需求方面或成本方面發(fā)生變動(dòng)時(shí)，往往會(huì)通過(guò)部門之間的相互看齊的過(guò) 程而影響到其他部門，從而導(dǎo)致一般物價(jià)水平的上升。（五）財(cái)政赤字說(shuō)本質(zhì)上是需求拉上型通貨膨脹。它是指當(dāng)財(cái)政出現(xiàn)巨額赤字時(shí)，政府采 取增收節(jié)支、直接增發(fā)紙幣或發(fā)行公債等措施彌補(bǔ)時(shí)，引起貨幣供應(yīng)量的增長(zhǎng)超 過(guò)實(shí)際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的需要，導(dǎo)致通貨膨脹。第三節(jié)通貨緊縮一、

31、通貨緊縮的內(nèi)涵通貨緊縮是由于貨幣供應(yīng)量相對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)等要素減少而 引致的有效需求嚴(yán)重不足，一般物價(jià)水平持續(xù)下跌，貨幣供應(yīng)量持續(xù)下降和經(jīng)濟(jì) 衰退的現(xiàn)象。要點(diǎn)：1、通貨緊縮本質(zhì)上是一種貨幣現(xiàn)象2、通貨緊縮的特征表現(xiàn)在于物價(jià)水平的持續(xù)、普遍下跌。3、通貨緊縮是一種實(shí)體經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，通常與經(jīng)濟(jì)衰退相伴隨。第十章金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)（狹義）是指金融機(jī)構(gòu)在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中，由于各種不確定因素的 影響，如決策失誤、市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)等，使其蒙受損失的可能性。第二節(jié)金融監(jiān)管 一、廣義的金融監(jiān)管是指為了維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款者及社會(huì)公眾的利益，提高金融的運(yùn)行效率，由政府通過(guò)專門的機(jī)構(gòu)，或由金融行業(yè)組織，或被被監(jiān)管者自身等所制定的一系列制度安排或者所采取的行動(dòng)。二金融監(jiān)管的類型：1、按照金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式及其監(jiān)管對(duì)象的相互關(guān)系可劃分為：自律式金融監(jiān)管體制、法治式金融監(jiān)管體制、干預(yù)式金融監(jiān)管體制。2、按照金融監(jiān)管權(quán)利的分配結(jié)構(gòu)和層次可劃分為：一線多頭型、雙線多頭型、 集中單一*型。3、按照監(jiān)管對(duì)象來(lái)劃分：功能型監(jiān)管、機(jī)構(gòu)型監(jiān)管、4、按照監(jiān)管主體的不同可劃分為