as is-sheet正規(guī)現(xiàn)狀調(diào)研使用例證

1、Topic:流程管理及調(diào)撥Related Scenario 相關(guān)業(yè)務(wù)ervie erviewer被訪人:人:,Paticipants 參與人: Date 日期:2000.6.30RESPONSIBILITIES & SISTICS 被訪人職責(zé)范圍1.2.管理制度的建立.編制.調(diào)整.追加.改進(jìn);職責(zé)范圍：;3.預(yù)決算差異分析MAIN PROS FLOWS 主要業(yè)務(wù)流程一,流程指令反饋指令反饋=考核非考核預(yù)算.指令反饋只作為參考調(diào)整:二部二部江蘇二部河北,細(xì)分根據(jù)總部產(chǎn)品組年度為按品種的月度.直接報(bào)財(cái)務(wù)組.此數(shù)據(jù)不作 為業(yè)務(wù)部長對片區(qū)的業(yè)績考核相關(guān)說明:嚴(yán)格來講,目前的和考核體系只體現(xiàn)在部門層次.

2、即 8 個(gè)銷售部門和 10 個(gè).用(年度,月)財(cái)務(wù)市場行政業(yè)務(wù)部門銷售和費(fèi)用預(yù)算(年度)一部二部六部公司年度目標(biāo)業(yè)務(wù)政策費(fèi)用政策片區(qū)由業(yè)務(wù)員按照總部進(jìn)行品種和月份細(xì)分,不影響總部,依據(jù)考核片區(qū)銷售,而是一種自下而業(yè)績.上報(bào)財(cái)務(wù)組作為調(diào)撥計(jì)劃.因此,目前片區(qū)不是嚴(yán)格意義的上的調(diào)撥計(jì)劃.,保持全年不變.片區(qū)之內(nèi).為滾動,通過季度和月度的預(yù)決算差異分公司及總部為年度析進(jìn)行調(diào)整,但總額在年度現(xiàn)狀分析:AAA 公司的要集中于整個(gè)體系采用自上而下和自下而上方式進(jìn)行年度,其制定過程并不復(fù)雜.目前的難點(diǎn)主的執(zhí)行和有效控制,由于概念的以及控制過程的權(quán)責(zé)不清,導(dǎo)致問題更加復(fù)雜.所以考慮根本的解決方案,也應(yīng)該從根源

3、著手:概念:是指公司通過預(yù)定目標(biāo),將資源(包括人力,物力,財(cái)力)進(jìn)行分配,從而使預(yù)定目標(biāo)最大可能的實(shí)現(xiàn).具體來講,可以明確的告訴部門該部門擁有的資源及該部門應(yīng)達(dá)到的結(jié)果,.包含結(jié)果的考核和資源的控制兩個(gè)方面,兩者相符相承,從這個(gè)定義,不難看出,目前的片區(qū)由于不包含對結(jié)果的考核,不能作為.而是基于更加真實(shí)情況的現(xiàn)金調(diào)撥計(jì)劃.權(quán)責(zé)不明確:制定過程中,財(cái)務(wù)部的責(zé)任是向公司管理者提供各種的財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù),從而使預(yù)算達(dá)到財(cái)務(wù)效益最大化,保證公司的整體經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營.而一旦確認(rèn)批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部應(yīng)該積極向管理者提供各種管理信息,確保管理者對執(zhí)行過程的全面了解和進(jìn)行有效控制所需的相關(guān)信息,而執(zhí)行的結(jié)果應(yīng)該由相

4、關(guān)部門全權(quán)負(fù)責(zé),實(shí)現(xiàn)權(quán)力和責(zé)任的充分.根據(jù) AAA 公司的情況,應(yīng)該考慮如何將片區(qū)的控制從財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)到業(yè)務(wù)部門,及業(yè)務(wù)部長和片區(qū)經(jīng)理. 將工作重點(diǎn)從直接控制轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)助業(yè)務(wù)部長的控制,包括各種實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)帳流程的審核.S COLLECTED 相關(guān)文檔(報(bào)表)搜集一.片區(qū)銷售和費(fèi)用編制系列表格:片區(qū)經(jīng)理填列片區(qū)年度銷售量1），其中第 1-3 月分月填列。編制表（表一）及其對應(yīng)分季統(tǒng)計(jì)表（表 1-片區(qū)經(jīng)理填列片區(qū) 2000、1999、1998 年度回款編制表（表一）及其對應(yīng)分季統(tǒng)計(jì)表（表 1-2、3、4），其中第 1-3 月分月填列。片區(qū)經(jīng)理根據(jù)銷售填列片區(qū)基金支出來源估計(jì)表（年度表二）。片區(qū)經(jīng)理

5、根據(jù)片區(qū)基金支出來源估計(jì)表填列片區(qū)基金支出年度三）及其對應(yīng)分季統(tǒng)計(jì)表（表 3-1），其中第 1-3 月分月填列。編制表（表片區(qū)經(jīng)理根據(jù)片區(qū)基金支出來源估計(jì)表和片區(qū)基金支出表（年度表四），如果虧損，必須重新編制。表填列片區(qū)盈虧測算片區(qū)經(jīng)理根據(jù)本部門政策測算往來額度。片區(qū)經(jīng)理根據(jù)往來額度填列片區(qū)往來費(fèi)用年度編制表（表五）及其對應(yīng)分季統(tǒng)計(jì)表（表 5-1），其中第 1-3 月分月填列。二.總部費(fèi)用編制表格,年度編制表和分月編制表;三.分月四.年度五.項(xiàng)目調(diào)整申請表;追加申請表.執(zhí)行明細(xì)表.FOLLOW UP ACTIONS 需要問題1. AAA 公司如何建立改進(jìn)以實(shí)現(xiàn)更有效的體系。2。由上到下，充分考慮片區(qū)是否現(xiàn)實(shí)可行？IES 潛在問題1。如何能通過進(jìn)行有效的控制2。內(nèi)的費(fèi)用控制是否可以由業(yè)務(wù)部門完全負(fù)責(zé)?！癟o-be”業(yè)務(wù)藍(lán)圖 的設(shè)計(jì)建議的制定過程在系統(tǒng)行.通過 SAP 系統(tǒng)重點(diǎn)進(jìn)行的控制,考核和分析.取消根據(jù)的調(diào)撥,由總部直接控制.片區(qū)的制定需業(yè)務(wù)部長確認(rèn)簽署,由業(yè)務(wù)部長和片區(qū)經(jīng)理根據(jù) SAP 提供的控制數(shù)據(jù)進(jìn)行管理,并對公司最高管理者負(fù)責(zé).REPORTING REQUIREMENTS 報(bào)表/表單需求a.目前報(bào)表按部門匯總片區(qū)分月費(fèi)