管理辦法8.4日照銀行出納制度

1、日照出納制度第一章總則第一條 為加強(qiáng)我行出納工作管理，規(guī)范操作行為，保障現(xiàn)金安全，根據(jù)中民商業(yè)法中民，制定本制管理?xiàng)l例現(xiàn)金管理暫行條例等度。第二條 我行出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金（本、外幣現(xiàn)鈔）、有價(jià)單證、金銀等物品的收付、兌換、整點(diǎn)、調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理。第三條 營(yíng)運(yùn)管理部是我行現(xiàn)金出納工作的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)出納規(guī)章制度管理。、業(yè)務(wù)檢查輔導(dǎo)、出納機(jī)具的配備和第四條 出納管理工作的主要內(nèi)容：（一）按照國(guó)家票幣、大小票幣的兌換，辦理現(xiàn)金的收付、整點(diǎn)以及損傷各種債券的保管、與兌付。（二）根據(jù)市場(chǎng)貨幣流通需要，調(diào)劑、調(diào)運(yùn)各種票幣，做好現(xiàn)金供應(yīng)和回籠工作。（三）保管現(xiàn)金、金銀幣和有價(jià)單證，做好現(xiàn)金、金

2、銀和有價(jià)單證調(diào)運(yùn)工作。（四）嚴(yán)格庫(kù)房管理，確保庫(kù)款安全。（五）宣傳愛(ài)護(hù)，做好反、反破民幣的工作。（六）做好現(xiàn)金管理工作，減少庫(kù)存現(xiàn)金占?jí)海岣呓?jīng)濟(jì)效益。（七）加強(qiáng)柜面監(jiān)督，監(jiān)督的現(xiàn)金收支。第五條 出納崗位應(yīng)、誠(chéng)實(shí)可靠、職守、認(rèn)真負(fù)責(zé),并具備一定出納業(yè)務(wù)知識(shí)、技能。第二章基本規(guī)定第六條 出納工作應(yīng)做到操作規(guī)范、手續(xù)嚴(yán)密、責(zé)任分明，必須堅(jiān)持以下制度：（一）堅(jiān)持雙人制約制度。雙人管庫(kù)，雙人守庫(kù)，雙人押運(yùn)，雙人復(fù)核。（二）堅(jiān)持謹(jǐn)慎收付制度。認(rèn)真憑證，加強(qiáng)現(xiàn)金復(fù)點(diǎn)，仔細(xì)辨別票面真?zhèn)?，收入現(xiàn)金先收款后記賬，付出現(xiàn)金先記賬后付款。（三）堅(jiān)持確保賬款相符。日結(jié)制度。及時(shí)查庫(kù)，賬款不符立即查找，（四）嚴(yán)格交接制

3、度?，F(xiàn)金和重要物品交接應(yīng)手續(xù)嚴(yán)密，當(dāng)面交接、當(dāng)面登記，明確責(zé)任。（五）嚴(yán)格持證上崗制度。臨柜必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)、考核，取得反假貨幣上崗資格（六） 嚴(yán)格錯(cuò)款方可上崗操作。制度。發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)立即查找，查找結(jié)果逐級(jí)。（七） 堅(jiān)持查庫(kù)制度。庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)定期、不定期進(jìn)行檢查，保證賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向主管部門匯報(bào)。（八） 全面制度。出納工作區(qū)域應(yīng)全面實(shí)施，營(yíng)業(yè)大廳內(nèi)（外）、臨柜柜面，捆錢、開(kāi)包、金庫(kù)庫(kù)房（保險(xiǎn)柜）處、自助設(shè)備等現(xiàn)金存放處均應(yīng)納入范圍，且要求圖像清晰、色彩真實(shí)，能夠區(qū)分出不同的票面，清楚反映操作全過(guò)程, 同時(shí)要加強(qiáng)盲區(qū)。運(yùn)行檢查，確保應(yīng)的區(qū)域無(wú)（九）堅(jiān)持押運(yùn)制度?，F(xiàn)金、外幣、金銀、有價(jià)單證和寄

4、庫(kù)物品的運(yùn)送必須嚴(yán)格執(zhí)行押運(yùn)制度。（十）合理配置庫(kù)存制度。正確合理配置柜員庫(kù)存，各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)存現(xiàn)金嚴(yán)格控制在總行核定的限額內(nèi)。第七條 加強(qiáng)現(xiàn)金收付管理。（一）根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,金：1職工工資、各種工資性津貼；只可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)2個(gè)人勞務(wù),包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其他專門工作；支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金,包括根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出；向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；6出差必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；7結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出(結(jié)算起點(diǎn)為 1000 元)；8確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。前款第七項(xiàng)結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由確定。

5、前款第八項(xiàng)是指:因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況,辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便,必須使用現(xiàn)金的單位,要向章,（二）提出申請(qǐng),由本財(cái)務(wù)部門簽字蓋批準(zhǔn)后,予以支付現(xiàn)金。和個(gè)人辦理單筆交易 5 萬(wàn)元（含）以上現(xiàn)金支取、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式現(xiàn)金支取的，取款人應(yīng)至少提前 1 個(gè)工作日以或方式預(yù)約申請(qǐng)。（三）辦理單筆支取金額 5 萬(wàn)元（含）至 10 萬(wàn)元（含）的，由會(huì)計(jì)主管；單筆 10 萬(wàn)元（不含）以上的由會(huì)計(jì)主管。其中對(duì)于單筆或當(dāng)日累計(jì) 50 萬(wàn)元（含）應(yīng)填寫(xiě)大額現(xiàn)金支取申請(qǐng)表，詳細(xì)載和行長(zhǎng)共同以上的現(xiàn)金支取，明用款名稱、支取賬號(hào)、金額、用途、經(jīng)辦、申請(qǐng)時(shí)間等內(nèi)容，并加蓋公章或財(cái)務(wù)章。大額

6、現(xiàn)金支取申請(qǐng)表作為現(xiàn)金支取憑證的附件留存?zhèn)洳椤＃ㄋ模﹤€(gè)人辦理單筆支取超過(guò) 5 萬(wàn)元（含）至 10 萬(wàn)元（含）的，由會(huì)計(jì)主管；10 萬(wàn)元（不含）以上的由會(huì)計(jì)主管和支行行長(zhǎng)共同。其中單筆支取現(xiàn)金超過(guò) 5 萬(wàn)元（包括本息，含5 萬(wàn)元）以上的，客戶應(yīng)提供有效件并在取款憑證上登記件號(hào)碼；在同一網(wǎng)點(diǎn)單筆或累計(jì) 20 萬(wàn)元（含）以上的現(xiàn)金支取，客戶還應(yīng)當(dāng)在支取憑證上注明用途并簽字確認(rèn)。他人代理取款的，必須嚴(yán)格審核存款人及人的件，登記證件號(hào)碼并留存存款人及人的件復(fù)印件或者影印件。（五）對(duì)個(gè)人單筆存入現(xiàn)金超過(guò) 5 萬(wàn)元（含）以上的，柜員須要求客戶提供有效碼。件并在存款憑證上登記件號(hào)（六）企業(yè)構(gòu)不得為企業(yè)不得使用

7、現(xiàn)金簽發(fā)和解付現(xiàn)金匯票和匯票和本票,各營(yíng)業(yè)機(jī)本票。申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人且交存現(xiàn)金的，可為其簽發(fā)現(xiàn)金匯票或本票，但每張現(xiàn)金匯票的金額不得超過(guò) 30 萬(wàn)元（不本票的金額不得超過(guò) 5000 元（含）。含 30 萬(wàn)元），每張現(xiàn)金（七）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企事業(yè)非基本結(jié)算賬戶現(xiàn)金辦理現(xiàn)金支付。支付的管理,人民批準(zhǔn)不得為確因業(yè)務(wù)需要提取現(xiàn)金的 (一般存款賬戶、賬戶、財(cái)政金、交易結(jié)算、交易保證金、基金存款賬戶、收入?yún)R繳賬戶除外)，必須經(jīng)人民可提取。第八條 加強(qiáng)現(xiàn)金安全管理。批準(zhǔn)后方（一）營(yíng)業(yè)期間，現(xiàn)金、憑證以及重要物品應(yīng)擺放在帶鎖的抽屜或保管箱內(nèi)，確保他人接觸不到。（二）柜員臨時(shí)離柜，所有現(xiàn)金、應(yīng)及時(shí)入

8、柜（箱）上鎖。、憑證以及重要物品（三）上午營(yíng)業(yè)終了，逐級(jí)核對(duì)無(wú)誤，現(xiàn)金、憑證以及重要物品全部入柜（箱）雙人上鎖保管，不得隨意放置。對(duì)裝有多人物品的保險(xiǎn)柜，必須有兩人共同保管，共同開(kāi)庫(kù)、關(guān)庫(kù)，確保相互制約。（四）下午營(yíng)業(yè)終了進(jìn)行日終結(jié)賬處理，逐級(jí)核對(duì)賬款相符，現(xiàn)金、憑證以及重要物品全部雙人上鎖入庫(kù)保管。（五）節(jié)假日收款，所收現(xiàn)金必須當(dāng)日入賬，與客戶訂協(xié)議明確入次日賬的，必須雙人辦理寄庫(kù)手續(xù)。簽第九條 加強(qiáng)現(xiàn)金柜（箱）的保管。裝有現(xiàn)金、憑證以及重要物品的保險(xiǎn)柜（抽屜、錢箱）的不得隨意丟放，確?，F(xiàn)金安全。要隨身攜帶，第三章現(xiàn)金的收付、兌換與整點(diǎn)第十條 收入、付出現(xiàn)金應(yīng)堅(jiān)持認(rèn)真憑證，保證憑證合規(guī)，數(shù)字

9、正確，內(nèi)容完整；認(rèn)真辨別票面，保證收、付現(xiàn)金無(wú)假幣；堅(jiān)持手工、機(jī)器雙復(fù)點(diǎn)，一筆一清，當(dāng)面點(diǎn)清；嚴(yán)格按照不宜流通挑剔標(biāo)準(zhǔn)對(duì)回籠款進(jìn)行挑剔，不宜流通不得對(duì)外支付。挑剔時(shí)參照以下標(biāo)準(zhǔn)辦理：（一）（二）票面缺少面積在 20 平方毫米以上的；票面裂口 2 處以上，長(zhǎng)度每處超過(guò) 5 毫米的；裂口一處，長(zhǎng)度超過(guò) 10 毫米的；（三）票面有紙質(zhì)較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其票面防偽功能等情形之一的；（四）票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積超過(guò) 2 平方厘米的；不超過(guò) 2 平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一的；（五）硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數(shù)字、圖案模糊不清等情形之一的。第十一條 收入現(xiàn)

10、金，認(rèn)真審核憑證戶名、賬號(hào)、款項(xiàng)來(lái)源等內(nèi)容填寫(xiě)是否齊全，無(wú)誤后憑以收款，收款時(shí)按照“先卡大數(shù)，后點(diǎn)細(xì)數(shù)；先點(diǎn)主幣，后點(diǎn)輔幣”的順序清點(diǎn)，清點(diǎn)過(guò)程堅(jiān)持手工、機(jī)器雙復(fù)點(diǎn)，對(duì)點(diǎn)鈔機(jī)粘合痕跡明顯且顯破舊的的可疑票幣要認(rèn)真查驗(yàn)，尤其對(duì)要加倍注意，避免誤收和拼湊幣，發(fā)現(xiàn)、變?cè)欤匆?guī)定收繳,隨時(shí)按規(guī)定挑剔殘損票幣。發(fā)現(xiàn)交款差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)退客戶根據(jù)實(shí)際金額重填交款單。堅(jiān)持一戶一清制度。現(xiàn)金收妥與憑證核對(duì)無(wú)誤后，在憑證各聯(lián)上加蓋業(yè)務(wù)清訖章和經(jīng)辦員名章，記賬后將回單聯(lián)退交款。第十二條 付出現(xiàn)金時(shí)要認(rèn)真付款憑證大小寫(xiě)金額是否一致、印鑒是否相符，提款人與背書(shū)人是否相符，用途是否符合現(xiàn)金管理規(guī)定，簽發(fā)日期是否在有效期內(nèi)等,

11、審核無(wú)誤后記賬。取現(xiàn)金額超過(guò)規(guī)定限額的，必須按有關(guān)要求。備付的現(xiàn)金須經(jīng)手工、機(jī)器雙復(fù)點(diǎn)，復(fù)點(diǎn)無(wú)誤后對(duì)外支付。支付時(shí)按照憑證金額和客戶的要求搭配主輔幣，配款完畢,在憑證上加蓋業(yè)務(wù)清訖章和經(jīng)辦員名章，問(wèn)清取款金額，核對(duì)無(wú)誤當(dāng)客戶面點(diǎn)交清楚（使用點(diǎn)鈔機(jī)當(dāng)客戶面清點(diǎn)），無(wú)效。，付出現(xiàn)金應(yīng)封簽對(duì)外第十三條 現(xiàn)金大庫(kù)要按核定的業(yè)務(wù)庫(kù)存限額合理保留庫(kù)存現(xiàn)金，超過(guò)限額要及時(shí)繳存。應(yīng)根據(jù)客戶需求合理搭配庫(kù)存券別，有計(jì)劃地做好庫(kù)存計(jì)劃及主輔幣調(diào)劑工作，做到領(lǐng)、繳現(xiàn)金先預(yù)約，確保柜面正常支付及主輔幣、殘損幣兌換業(yè)務(wù)。第十四條 現(xiàn)金調(diào)入行領(lǐng)回他行成捆現(xiàn)金必須在下拆捆，清點(diǎn)細(xì)數(shù)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，大小封簽要留全，要注意保留現(xiàn)場(chǎng)

12、并及時(shí)與錢捆所在行聯(lián)系。第十五條 現(xiàn)金捆扎前必須復(fù)核，復(fù)核人須對(duì)錢捆進(jìn)行全面復(fù)點(diǎn)，確保上繳錢捆的正確性。上繳人民庫(kù)的錢捆遵照人民規(guī)定執(zhí)行。第十六條 做好殘損兌換工作：挑剔、兌換標(biāo)準(zhǔn)及兌換方（一）柜面應(yīng)掌握殘損式，票幣兌殘業(yè)務(wù)按照辦理；（二）及時(shí)登記殘缺污損殘缺污損兌換辦法兌換登記簿；（三）不得拒收、拒兌，不得相互推諉。柜員手中殘損券應(yīng)及時(shí)繳現(xiàn)金大庫(kù)保管員。第十七條 票幣整點(diǎn)必須做到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、扎緊、蓋章清楚。按券別每 1001 把，平鋪捆扎、10 把為 1 捆，以雙捆扎；硬幣 100 枚（或 50 枚）為 1 卷、10 卷為 1 捆。每把（卷）需蓋經(jīng)手人名章，每捆需在繩頭結(jié)扣處貼封簽，注

13、明行名、券別、金額、封捆日期，并加蓋封捆員名章。損傷票幣除按上述方法整理外，還應(yīng)對(duì)主幣分版捆扎，并及時(shí)繳存人民。第四章庫(kù)房管理金庫(kù)是集中保管現(xiàn)金、有價(jià)單證、金銀、尾箱及第十八條其他可入庫(kù)保管物品的庫(kù)房，設(shè)置必須符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。第十九條 金庫(kù)必須配備防潮、防火、防盜等必要防護(hù)設(shè)施，嚴(yán)防發(fā)生火災(zāi)、霉?fàn)€、蟲(chóng)蛀、鼠咬、第二十條 現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)等事故。等，必須入庫(kù)保管。裝零頭數(shù)的尾數(shù)箱應(yīng)由柜員加鎖庫(kù)保管。金庫(kù)要保持干凈整潔，保管的整捆現(xiàn)金、，應(yīng)按種類、分類別依次擺放，擺放要整齊有序，并掛置，注明種類、券別；注明的內(nèi)容，要與實(shí)物以及登記簿記載完全一致；拆捆的零散現(xiàn)金、以及損傷券，必須放入金庫(kù)里的柜（

14、箱）內(nèi)保管。私人財(cái)物和其他物品。第二十一條 凡入庫(kù)保管的現(xiàn)金、金銀、外幣及有價(jià)存放等，都必須登記，出入庫(kù)時(shí)應(yīng)做好登記，責(zé)任分明，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。第二十二條 守庫(kù)室（即守庫(kù)員值班室）必須緊靠庫(kù)房單獨(dú)設(shè)置，配備兩名工作責(zé)任心強(qiáng)、誠(chéng)實(shí)可靠的正式職工負(fù)責(zé)守庫(kù)工作。第二十三條 金庫(kù)持“五同”規(guī)定，即兩名出庫(kù)、同鎖庫(kù)。對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、必須由我行正式員工擔(dān)任，必須堅(jiān)要同開(kāi)庫(kù)、同進(jìn)庫(kù)、同在庫(kù)、同的安全，兩名負(fù)同等重要責(zé)任。嚴(yán)禁禁一人在“五同”規(guī)定，一人進(jìn)庫(kù)存放或提出現(xiàn)金，嚴(yán)清點(diǎn)票幣或干其他工作。其他無(wú)關(guān)不得進(jìn)入庫(kù)內(nèi)，確因工作需要必須入庫(kù)的，要由部門，并在出入庫(kù)登記簿上簽字確認(rèn)。第二十四條 金庫(kù)（一）金庫(kù)必須使用門。

15、離職，必須辦妥交接手續(xù)。管理要求或掌紋門禁系統(tǒng)，并設(shè)置金庫(kù)備用（二）庫(kù)房至少裝備三組鎖。金庫(kù)（備用門）鎖應(yīng)由三名在“金庫(kù)、保險(xiǎn)柜）保管登記簿”上簽收，并妥善保管、使用。管庫(kù)員不得將隨便告知他人使用，三名分管的不得互借、互換、互用。使用時(shí)，必須由兩名共同開(kāi)庫(kù)。每組密碼鎖應(yīng)由會(huì)同有關(guān)部門和分管行長(zhǎng)，在“金庫(kù)、保險(xiǎn)柜（）保管登記簿”上登記后，當(dāng)場(chǎng)共同裝袋密封，加蓋騎縫章，由分管行長(zhǎng)妥善保管。金庫(kù)應(yīng)不定期更換，如遺忘，要及時(shí)向分管行長(zhǎng)，經(jīng)分管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由會(huì)同有關(guān)部門、分管行長(zhǎng)共同啟封。啟封后，要在“金庫(kù)、）登記簿”上登記啟封動(dòng)用原因、時(shí)間等情況。保險(xiǎn)柜（第二十五條 對(duì)未設(shè)置金庫(kù)需向其他商業(yè)寄庫(kù)的營(yíng)業(yè)

16、機(jī)構(gòu)，應(yīng)與行簽訂寄庫(kù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。第五章現(xiàn)金運(yùn)送運(yùn)送現(xiàn)金、金銀及有價(jià))負(fù)責(zé)押運(yùn)(不包括等貴重物品，必須委托他人捎帶。第二十六條由兩人以上持我行取送款由)，部門或押運(yùn)公司負(fù)責(zé)運(yùn)送，運(yùn)鈔汽車必須保證取送現(xiàn)金的使用。第二十七條 款箱出入庫(kù)現(xiàn)金款箱出庫(kù)時(shí)由部門安排好運(yùn)鈔車和押運(yùn)，管庫(kù)員登記“款箱交接登記簿”，經(jīng)和核對(duì)無(wú)誤簽章，根據(jù)出庫(kù)的款箱登記“款箱交接登記簿”后，送各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)簽收。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)將款箱入庫(kù)時(shí)，應(yīng)登記“款箱交接登記簿”，由到庫(kù)員和在“款箱交接登記簿”上簽章，收取款箱。收交來(lái)的款箱時(shí)，應(yīng)登記“款箱出入庫(kù)登記簿”，經(jīng)管共同核對(duì)無(wú)誤庫(kù)。第二十八條 押運(yùn)現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)等必須注

17、意安全，嚴(yán)密交接手續(xù)。對(duì)運(yùn)送時(shí)間、地點(diǎn)和路線，要嚴(yán)守，不得向任何無(wú)關(guān)透露。押運(yùn)車輛搭乘無(wú)關(guān)及捎運(yùn)其他物品。運(yùn)送時(shí)，押運(yùn)應(yīng)按運(yùn)送憑單金額或件數(shù)點(diǎn)收清楚，并檢查運(yùn)送包裝是否牢固，無(wú)誤后在交接登記簿上簽章以示收妥。運(yùn)送途中，在任何情況下都必須有兩人嚴(yán)密看守，不得擅離。運(yùn)到后，原封新券按箱驗(yàn)收，回籠券卡把驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)有松散等可疑情況，則須當(dāng)面點(diǎn)清細(xì)數(shù)，如系零星調(diào)撥，須當(dāng)面清點(diǎn)細(xì)數(shù)無(wú)誤后，方能辦理交接手續(xù)。第六章錯(cuò)款的處理第二十九條 發(fā)生出納錯(cuò)款，應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報(bào)告。對(duì)于確實(shí)無(wú)法挽回的錯(cuò)款損失，要區(qū)別性質(zhì)進(jìn)行處理。（一）技術(shù)性錯(cuò)款，按規(guī)定續(xù)后，長(zhǎng)款，短款報(bào)損，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。誤收確實(shí)難以辨認(rèn)的，

18、按規(guī)定續(xù)后報(bào)損；（二）責(zé)任事故錯(cuò)款，應(yīng)按長(zhǎng)款，短款自補(bǔ)的原則處理；（三）屬于自盜、挪用以及長(zhǎng)款的，均應(yīng)追回款項(xiàng)，并給予相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。第三十條 現(xiàn)金調(diào)撥發(fā)生的差錯(cuò)，調(diào)入行和調(diào)出行都必須負(fù)責(zé)認(rèn)真追查。調(diào)入行在發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)先檢查本行在款項(xiàng)調(diào)運(yùn)、保管、收付過(guò)程中是否發(fā)生問(wèn)題。如經(jīng)分析，確非本行責(zé)任時(shí)，應(yīng)立即將有關(guān)證件及詳細(xì)經(jīng)過(guò)情況送調(diào)出行追查。如無(wú)法確定調(diào)出行或調(diào)入行責(zé)任時(shí)，可按錯(cuò)款權(quán)限報(bào)批處理。第三十一條 原封新券(幣)發(fā)生錯(cuò)款，應(yīng)查明原因，如確非本行責(zé)任，應(yīng)開(kāi)具證明，說(shuō)明發(fā)現(xiàn)經(jīng)過(guò)(拆捆時(shí)原封有無(wú)破裂，證明人等)及捆內(nèi)各把票券的起訖號(hào)碼、缺號(hào)、補(bǔ)號(hào)情況，并在證明上加蓋經(jīng)

19、手人和證明人章，經(jīng)會(huì)計(jì)主管和后，連同原捆封簽、原把紙條，報(bào)送。如發(fā)現(xiàn)捆內(nèi)整把(券)短少或把內(nèi)短少十張以上者，應(yīng)將原捆、原把票幣原樣保管，并立即將發(fā)現(xiàn)經(jīng)過(guò)及原捆的冠字、號(hào)碼、封捆時(shí)間和封捆員代號(hào)送交人民處理。第三十二條 各行發(fā)生出納錯(cuò)款時(shí)，應(yīng)在差錯(cuò)登記簿上逐筆詳細(xì)登記，并于當(dāng)日及時(shí)上報(bào)總行。第七章票樣管理第三十三條 票樣是鑒別真假和進(jìn)行反的重要資料，各行要指定專人負(fù)責(zé)并建立領(lǐng)發(fā)保管手續(xù)。分發(fā)保管票樣時(shí)，要辦理簽收手續(xù)，并登記樣幣登記簿，按券別、版別分戶登記號(hào)碼和領(lǐng)用名稱，以便查考。保管票樣時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)。真述規(guī)定辦理。第三十四條 票樣領(lǐng)用鑒別手冊(cè)及資料保管，也按上撤并時(shí)，應(yīng)將多余的樣幣上繳上

20、級(jí)管理部門。如管理部門變更，應(yīng)將票樣移交情況分別報(bào)原管理部門和變更后的管理部門。第八章反假貨幣第三十五條 反假貨幣工作是出納管理工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，各行應(yīng)不斷提高業(yè)務(wù)。的反假技能，防止誤收和對(duì)外支付第三十六條 在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)（即、變?cè)鞄牛r(shí)，應(yīng)由兩名業(yè)務(wù)收繳，對(duì)收繳的假位置用藍(lán)色油墨加蓋“在現(xiàn)場(chǎng)，當(dāng)面（即在持有人視線內(nèi)）予以應(yīng)當(dāng)在正面水印窗和背面中間”戳記，并填制一式二聯(lián)收繳憑件證，收款員、復(fù)核員簽蓋個(gè)人名章后，要求持有人提供并登記號(hào)碼，由持有人簽收后（如客戶拒簽可在收繳憑證上注明）在第二聯(lián)上加蓋業(yè)務(wù)公章退持有人，第一聯(lián)憑以登記收繳代保管登記簿，與一起留存，并將收繳代保管登記異議，可會(huì)同持

21、有人簿與向人民實(shí)物分管。同時(shí)，告知持有人或其機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)收繳的應(yīng)于收繳之日起三第三十七條日后上交中心，上交時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)一式二聯(lián)解交（清單應(yīng)注明幣種、券別、版別、冠字號(hào)碼、數(shù)量，并加蓋業(yè)務(wù)公章）與一并上交，中心核對(duì)簽章后，將一聯(lián)解交退回，附收繳憑證第一聯(lián)粘貼在登記簿上妥善保管。中心匯總后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上交人民。凡發(fā)現(xiàn)挖補(bǔ)、拼湊、揭去一面以及有意損壞、，原則上均應(yīng)沒(méi)收。經(jīng)追查如確系誤收的，兌換辦法給予兌換。第三十八條涂抹等被破壞的可按殘缺污損第九章出納交接金庫(kù)管理員因故請(qǐng)假或調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)與指定分工交第三十九條的接任辦理交接手續(xù)，登記臨時(shí)交接登記簿或接登記簿；雙方根據(jù)有關(guān)賬簿共同盤庫(kù)并與會(huì)計(jì)

22、部門有關(guān)賬簿核對(duì)相符后，連同金庫(kù)一并交接，清點(diǎn)實(shí)物、辦妥交接手續(xù)，原不得離崗，接任不得上崗；臨時(shí)頂崗只能固定頂某一第四十條的班，不得先后頂兩名的班。副本的保管金庫(kù)、保險(xiǎn)柜副、調(diào)動(dòng)工作時(shí)，應(yīng)拆封核對(duì)，辦理交接手續(xù)，登記“金庫(kù)、保險(xiǎn)柜（）保管登記簿”。第四十一條 柜員之間發(fā)生款項(xiàng)轉(zhuǎn)移，必須當(dāng)面辦理交接手續(xù)。第十章機(jī)具配備與管理第四十二條 出納機(jī)具是保障出納業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的設(shè)備，由總行選型、購(gòu)置。第四十三條 各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人建立機(jī)具，做好出納機(jī)具的和管理。第四十四條 出納機(jī)具配置標(biāo)準(zhǔn)（一）總行現(xiàn)金中心至少配備一臺(tái)自動(dòng)捆鈔機(jī)、一臺(tái)分機(jī)，并根據(jù)實(shí)際情況配備一定數(shù)量的點(diǎn)鈔機(jī)。清（二）各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)配備一臺(tái)自動(dòng)捆鈔機(jī)，并根據(jù)柜員人數(shù)配備點(diǎn)鈔機(jī)。（三）開(kāi)辦外幣業(yè)務(wù)的營(yíng)