擔保業(yè)務知識講座課件

1、PPT模板下載：/moban/ 擔保業(yè)務知識講座融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述擔保公司 運作模式融資擔保業(yè)務運行與管理目 錄第一講 融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述一、發(fā)展現(xiàn)狀二、發(fā)展特點三、可持續(xù)發(fā)展方向返回一、發(fā)展現(xiàn)狀 我國擔保業(yè)自上世紀90年代初開始起步，歷經(jīng)20年發(fā)展，近10年是快速發(fā)展時期。2014年末，全國融資性擔保機構(gòu)8185家，總資本近9000億元，從業(yè)人員約13萬，其中，國有及國有控股占25%。當年新增擔保近3萬億元，年末在保余額2.8萬億元，行業(yè)融資性擔保放大倍數(shù)2.3倍，年末代償率1.87%，撥備覆蓋率197%。主要發(fā)展成效：第一講 融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述返回一是行業(yè)地位基本確立二是政策法規(guī)體系

2、逐步形成三是財稅扶持力度不斷加大四是體系建設不斷完善五是銀保合作關系不斷改善六是能力建設有所加強、行業(yè)自律意識逐漸形成返回第一講 融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述二、發(fā)展特點整體實力依然偏弱對小微企業(yè)支持作用增強但作用發(fā)揮不夠行業(yè)出現(xiàn)“三種模式”，利弊凸顯，需要規(guī)范管理“高風險”與“低收益”并存：一是“2-3%”，二是“3倍”， 三是“100%”。返回第一講 融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述三、融資擔保行業(yè)可持續(xù)發(fā)展方向 2010年3月 七部委融資性擔保公司管理暫行辦法發(fā)布，融資擔保業(yè)進入了一個更加快速發(fā)展的時期。 2014年12月18日，國務院召開全國促進融資性擔保行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗交流電視電話會議。返回第一講 融資擔保

3、行業(yè)發(fā)展簡述預測融資擔保行業(yè)主要發(fā)展趨勢是：資本集約整合，注重規(guī)模效應強化規(guī)范治理，優(yōu)化體系結(jié)構(gòu)完善控制系統(tǒng)，增強保障機制開發(fā)創(chuàng)新品種，創(chuàng)新收益模式返回第一講 融資擔保行業(yè)發(fā)展簡述第二講 擔保公司運作模式一、行業(yè)基本概念二、擔保公司正常運營的基本條件三、擔保產(chǎn)品設計與業(yè)務創(chuàng)新四、融資擔保公司面臨的主要風險點返回一、行業(yè)基本概念 第二講 擔保公司運作模式1 擔 保 2 擔保業(yè)務種類3 融資性擔保4 擔保保證金 及放大倍數(shù) 5 擔 保 費6 融資擔保額度控制7 代償、寬限期 及損失分擔8 代 償 率9 風險準備金返回1. 擔 保擔保是指債權(quán)人為確保債務得到清償，而在債務人或第三人的特定的物和權(quán)利上

4、設定的，可以支配他人財產(chǎn)的一種權(quán)利的行為。返回第二講 擔保公司運作模式2. 擔保業(yè)務種類：融資性擔保、非融資性擔保、再擔保融資性擔保：包括直接融資擔保和間接融資擔保 a、直接融資擔保：債券發(fā)行、中小企業(yè)集合票據(jù)、短期融資券、中期票據(jù)、中小 企業(yè)私募債、基金、信托計劃擔保等 b、間接融資擔保：是融資擔保機構(gòu)的主體業(yè)務。包括各類短、中、長期貸款、貿(mào) 易融資（融資租賃）、票據(jù)（信用證、銀行承兌匯票）擔保等非融資性擔保：包括履約（投標保證、合同履約、工程履約、付款及預付款）擔保、訴訟保全（訴前、訴中）擔保等再擔保：為擔保人設立的擔保。當擔保人不能獨立承擔擔保責任時,再擔保人將按合同約定比例向債權(quán)人繼續(xù)

5、剩余的清償,以保障債權(quán)的實現(xiàn)返回第二講 擔保公司運作模式3. 融資性擔保指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。返回第二講 擔保公司運作模式4. 擔保保證金及放大倍數(shù)擔保機構(gòu)存放在合作銀行保證金專用賬戶的用于履行擔保代償責任的資金，在保證責任沒有解除前，不得動用。放大倍數(shù)是擔保機構(gòu)與銀行約定的可以提供貸款擔保額與存放保證金之比。返回第二講 擔保公司運作模式5. 擔保費擔保機構(gòu)按擔保額度和期限對客戶收取的費用，是擔保機構(gòu)的主要收入來源。財政部規(guī)定的基準擔保費率為銀行基準貸款利率的50%（可以上下浮動30%）。返回

6、第二講 擔保公司運作模式6. 融資擔保額度控制按擔保公司凈資產(chǎn)計算，單戶10%以內(nèi)；單戶及關聯(lián)方15%以內(nèi)；單戶債券發(fā)行30%以內(nèi)；對外融資擔保余額10倍以內(nèi)。返回第二講 擔保公司運作模式7. 代償、寬限期及損失分擔代償是按照與銀行的約定，當被擔保人不能按期償還到期債務，由擔保機構(gòu)動用保證金代為償還；寬限期是貸款到期與履行代償之間的期限（一般在3個月內(nèi)）；損失分擔是代償后經(jīng)追償結(jié)束后確認的損失由擔保機構(gòu)與銀行分擔（一般在8:2到9:1）。返回第二講 擔保公司運作模式8. 代償率融資性擔保公司擔保資產(chǎn)質(zhì)量指標。一般有兩種計算方法：一是運營代償率，是開業(yè)至今累計代償與累計解保之比；二是時點代償率，

7、是當期末代償余額與在保余額之比。返回第二講 擔保公司運作模式9. 風險準備金用于擔保代償損失補償?shù)馁Y金，由三部分組成：一是按當年擔保費收入50%計提的未到期責任準備；二是按當年末擔保余額1%計提擔保賠償準備；三是按稅后利潤10%計提的一般風險準備。風險準備金總額達到擔保余額的10%以后，實行差額提取。返回第二講 擔保公司運作模式二、擔保公司正常運營的基本條件充足的資本實力具有基本專業(yè)知識和風險管理能力的職業(yè)團隊和金融機構(gòu)廣泛和良好的合作良好的信譽度返回第二講 擔保公司運作模式三、擔保產(chǎn)品設計與業(yè)務創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品設計原則： 大膽探索原則 潛在市場發(fā)展原則 風險分散、低風險原則 多樣化、揚長避短原則

8、 效率與效益平衡原則返回第二講 擔保公司運作模式 貸款擔保為核心 直接融資擔保與間接融資擔保相結(jié)合 風融資擔保與非融資擔保相結(jié)合 主干業(yè)務與外延業(yè)務（投資、委貸）相配套 全面推進擔保業(yè)務“專、精、細、優(yōu)”返回第二講 擔保公司運作模式擔保業(yè)務創(chuàng)新如何把握：四、融資擔保公司面臨的主要風險點系統(tǒng)性風險。內(nèi)部風險。信用風險。流動性風險。返回第二講 擔保公司運作模式第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理一、融資擔保業(yè)務的一般流程二、融資擔保項目盡職調(diào)查三、融資擔保項目評審決策四、反擔保方式的拓展對擔保業(yè)務的影響五、在保項目保后管理返回一、融資擔保業(yè)務的一般流程最關鍵的三個環(huán)節(jié)是調(diào)查、評審決策和反擔保設置。返回第

9、三講 融資擔保業(yè)務運行與管理受 理立 項調(diào) 查評 審審 批出 保保后管理解 保二、融資擔保項目盡職調(diào)查（一）盡職調(diào)查注意事項 1、認真準備調(diào)查提綱。 2、多方面收集信息，解決信息不對稱問題。信息來源分兩方面：企 業(yè) 內(nèi) 部企 業(yè) 外 部供應商、銷售客戶、競爭對手征信系統(tǒng)、貸款銀行（與客戶經(jīng)理交談）、會計師事務所政府機關（工商、稅務、國土等）其他：法院、特聘專家、公開刊物、網(wǎng)絡等返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理3、核實企業(yè)提供信息的真實性、有效性與合法性 “三性”審查的主要憑證：銀行對賬單、所得稅和增值稅發(fā)票、水電氣暖等動力發(fā)票、保險單、房地產(chǎn)證、房產(chǎn)竣工決算書、主要設備發(fā)票、主要購銷合同等。

10、4、對企業(yè)信息資料進行分析研究。5、認真負責的現(xiàn)場調(diào)查。多問、多聽、多看、多疑，重要環(huán)節(jié)隨機抽查；盡量多的接觸企業(yè)人員；不放過一點疑問；重點科目必須弄清。返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理保前保后對待客戶應是截然不同的兩種態(tài)度：保 前：保 后： 像防騙子、防賊一樣多疑、防范、謹慎。疏忽大意是風險管理的天敵。 像對待家人、朋友一樣信任、愛護、幫助第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理6、設計好反擔保方案。7、與企業(yè)最終決策者進行溝通，建立聯(lián)系渠道。8、處理好調(diào)查質(zhì)量與效率的關系。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（二）盡職調(diào)查的要求 現(xiàn)場調(diào)查是項目調(diào)查的重點環(huán)節(jié)，也是項目成功與否的關鍵。項目經(jīng)理開展現(xiàn)場調(diào)查

11、，務必要做到：“五必看、四必查、二必談”?！拔灞乜础保荷a(chǎn)車間必看、庫房必看、主要合同必看、反擔保企業(yè)必看、反擔保抵（質(zhì)）押物必看；“四必查”：銀行征信必查、財務報表必查、主要科目明細必查、出入庫記錄必查；“二必談”：法定代表人（或?qū)嶋H控制人）必談、財務主管必談。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理 項目經(jīng)理要通過開展現(xiàn)場和非現(xiàn)場調(diào)查，對項目做出基本準確的判斷，調(diào)查內(nèi)容和結(jié)果主要體現(xiàn)在“六看三落實”上。“六看”包括：看人品：看法人代表或?qū)嶋H控制人的個人素養(yǎng)、人際關系、以往業(yè)績、不良嗜好和信用記錄；看產(chǎn)品：產(chǎn)品是否為鼓勵發(fā)展行業(yè)、是否適銷對路、是否有效益；看合同：審查占企業(yè)60%以上的大額上下游購銷合

12、同，分析采購和銷售渠道的可靠性、合理性、合同履約的可能性和帳期對企業(yè)資金運營的影響；第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理看存貨：存貨的真實性、結(jié)構(gòu)以及對生產(chǎn)和流動性的影響；看流水：對企業(yè)和個人結(jié)算賬戶半年以上銀行結(jié)算流水進行檢查和分析，確定銷售收入的合理性和真實性；看發(fā)展：通過較為全面的定性和定量分析，對企業(yè)未來發(fā)展和成長趨勢有一個較為準確的判斷。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理“三落實”包括：落實資金用途：根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀和擬投資項目測算資金需求，判斷銀行融資額度和期限是否合理；落實還款來源：預測未來一定時期企業(yè)收入和利潤，是否有足夠的現(xiàn)金流償還到期債務；落實反擔保：反擔保設置是否符合公司基本規(guī)定，

13、是否可操作，能否覆蓋風險。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（三）盡職調(diào)查（評審報告）內(nèi)容1、企業(yè)基本情況：結(jié)論企業(yè)地位、對所在地區(qū)影響、行業(yè)地位、技術(shù)裝備能力、營銷實力、發(fā)展戰(zhàn)略及發(fā)展能力。2、企業(yè)管理概況：結(jié)論企業(yè)管理體制及管理制度、管理效率、重大事項決策程序、主要管理人員從業(yè)經(jīng)歷、業(yè)績、管理能力、信用狀況、對企業(yè)的忠誠度等。3、行業(yè)、產(chǎn)品和市場情況：不同類型企業(yè)分析重點各有側(cè)重。 第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理4、企業(yè)資信狀況：分析重點：開戶行主要結(jié)算情況、近三年貸款情況、對外擔保記錄、訴訟記錄（高級人民法院被執(zhí)行人信息查詢）、納稅情況（國稅網(wǎng)、地稅網(wǎng)記錄）、企業(yè)信用網(wǎng)記錄、黑名單、互聯(lián)網(wǎng)不

14、良記錄查詢（索賠、訴訟、不良行為、拖欠、債務等）、上下游客戶、行業(yè)協(xié)會等。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理5、財務狀況分析：結(jié)論經(jīng)濟實力、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效率、償債能力、運營能力、盈利能力、成長能力。償債能力流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率運營能力應收賬款周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盈利能力銷售利潤率、凈資產(chǎn)利潤率成長能力銷售收入和利潤增長率第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理6、貸款用途及還款來源分析：結(jié)論貸款資金使用的合理性、還款來源的真實性、還款計劃的可行性。7、安全保證措施（反擔保）分析：結(jié)論資格和能力、可能存在的風險、風險控制能力、變現(xiàn)和追償?shù)目尚行浴?、風險性分析：風險點借款

15、人信用風險（意愿和能力第一還款來源）、信息不對稱風險、行業(yè)和市場風險、法律風險、擔保方案風險和操作風險、反擔保措施保障力度不足的風險。9、評審結(jié)論完善的擔保（含反擔保）方案返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理三、融資擔保項目評審決策（一）擔保方案設計1、擔保額度、期限、業(yè)務品種的確定 注意中長期業(yè)務的匹配。2、放款及還款方式的確定 放款：一次、分次 還款：一次償還、序列（分周、旬、月、季、半年、年不同的償還間隔）償還3、反擔保方式的確定4、擔保費率及收費方式的確定。一般情況下，一年期以上擔保按年計收。返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（二）評審決策制度1、決策機構(gòu)：擔保部經(jīng)理-分管業(yè)務副總-總經(jīng)

16、理-評審委員 會-董事會。因董事會授權(quán)不同而不同。2、決策流程：項目經(jīng)理（A、B角）-擔保部經(jīng)理-風險部（含 法務審查）-業(yè)務主管副總-風險主管副總- 評審委員會-董事會。因董事會授權(quán)不同而不同。3、決策范圍：是否同意實施項目及擔保方案的調(diào)整。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理4、復議制：由業(yè)務部或董事長發(fā)起。復議只限一次，全票否決項目 半年內(nèi)不得復議。5、初步評價制：審批之前，根據(jù)銀行或企業(yè)需要，經(jīng)過業(yè)務部門對 項目的初步審查和評價，可出具擔保意向書， 但此意向書只作為完成銀行審批流程的輔助材料， 不具提供擔保的法律效力。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（三）評審決策的實施基本流程：出具擔保意向書

17、簽發(fā)合同審批合同（委托擔保合同、保證合同、反擔保合同）填制完成抵質(zhì)押登記鑒證手續(xù)合同文本法務審查收費簽發(fā)放款通知書合同簽字分送歸檔第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理注 意： 評審決策實施的關鍵環(huán)節(jié)是合同文本的簽訂和抵質(zhì)押登記鑒證手續(xù)的辦理。需要把握的是合同簽訂必須在現(xiàn)場由有權(quán)人親自簽署，特殊情況無法面對面簽署的要核對預留簽字印鑒，并擇機當面確認；登記鑒證手續(xù)必須由2名或2名以上項目經(jīng)理同時辦理。返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理四、反擔保方式的拓展對擔保業(yè)務的影響（一）反擔保方式拓展原則靈活法律法規(guī)沒有禁止的都可嘗試。多樣不局限在一兩種方式上，一般根據(jù)企業(yè)的實際情況設計一個 組合式的反擔保方案。企

18、業(yè)能接受不違背企業(yè)意愿、不影響企業(yè)正常經(jīng)營、不增加企業(yè) 潛在風險、盡量減少企業(yè)融資成本?？刹僮鞣磽７绞揭欢ㄊ窃趯嵺`中能夠?qū)崿F(xiàn)得了的。易執(zhí)行容易執(zhí)行，變現(xiàn)能力強。返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（二）反擔保方式分析1、保證反擔保 A.第三方企業(yè)擔保。 B.關聯(lián)企業(yè)擔保。 C.申請企業(yè)股東、實際控制人及經(jīng)營管理層個人連帶責任擔保。把有限責任擴大化，對股東有威懾力，增強還款意愿。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理關聯(lián)企業(yè)擔保主要把握：一是一般情況下不可把關聯(lián)企業(yè)擔保作為反擔 保的唯一或主要方式，只能是輔助方式。二是切實防范法律風險，防止保證擔保虛化。三是整體關聯(lián)企業(yè)聯(lián)保，防止逃廢債務。四是保后檢查過

19、程應盡量覆蓋所有關聯(lián)企業(yè)的 生產(chǎn)經(jīng)營和資金流動。避免因某個關聯(lián)企 業(yè)的經(jīng)營困難影響主體貸款企業(yè)按期還款。2、抵押反擔保 A、土地抵押主要把握： 權(quán)屬（出讓、劃撥、長期承包） 性質(zhì)（商住、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、荒地）地域（市縣以上、市縣以下、工業(yè)園區(qū)） 地段價值認定（評估價、購入價、招拍掛價格）第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理B、房屋抵押主要把握：性質(zhì)（商住房、營業(yè)辦公房、工業(yè)廠房、在建工程）地域地段價值認定“房隨地走、地隨房走”的原則（房地一體主義）“以土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押；以土地使用權(quán)抵押的，應當將抵押時該土地上的房屋同時抵押”房地產(chǎn)余值二次抵押余值及抵押率確定

20、、抵押權(quán)順位。有可能的情況下，抵押股東個人房產(chǎn)更為有效。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理C、機器設備抵押主要把握：用途（通用、專用）、來源（國產(chǎn)、 進口、標準、非標自制）、價值認定（購入價、 凈值、評估價）、登記要求（工商局、海關、發(fā) 票、編號）。D、車輛抵押主要把握：用途（商務、運輸）、價值、購入年限、 里程數(shù)、保險。E、存貨（產(chǎn)成品）浮動抵押主要把握：市場銷路及價格走勢、抵 押率、存放地、監(jiān)管協(xié)議。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理3、質(zhì)押反擔保 A、價值權(quán)利質(zhì)押存單、債券、匯票、支票、本票、股票股權(quán)、 基金份額、倉單、提貨單、出口退稅單等。 B、收費權(quán)質(zhì)押公路、橋梁、渡口等。 C、應收賬款質(zhì)押

21、債權(quán)單位確認、三方協(xié)議、人行系統(tǒng)登記。 D、存貨質(zhì)押價值、存放地、質(zhì)押率。 、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的 財產(chǎn)權(quán)。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理、擔保保證金：一般為擔保額的20%以下。、其他反擔保方式：包括財務監(jiān)控、附帶條件的合同 權(quán)利（收益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、承租權(quán)、 期權(quán)、第三方代建工程所有權(quán)）轉(zhuǎn) 讓、項目收購與回購等。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（三）不適宜抵押的財產(chǎn) 主要涉及不能抵押、抵押有瑕疵、抵押后難以處置變現(xiàn)三個方面。包括：列入破產(chǎn)程序和被查封、扣押、監(jiān)管（一般是海關）的財產(chǎn)。無法實施強制執(zhí)行的財產(chǎn)（如農(nóng)村宅基地和農(nóng)村住房）。已抵押后土地上新增的建筑物，不屬于

22、抵押財產(chǎn)。特別注意是否為違章建筑。集體農(nóng)業(yè)用地。公益設施。以用途界定，不以產(chǎn)權(quán)界定。權(quán)屬有爭議、有糾紛的財產(chǎn)。對巨額價值財產(chǎn)做抵押的，應核查產(chǎn)權(quán)取得的路徑、相關合同、對價支付憑證。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理返回無行為能力和限制行為能力人名下的財產(chǎn)，可以抵押，但不能處置。國有劃撥土地及地上建筑物。簽訂了長期租賃合同，一次性收取了多年租金的土地和房產(chǎn)。拖欠工程施工方工程款的在建工程。防止留置。動產(chǎn)留置權(quán)優(yōu)于質(zhì)押權(quán)和抵押權(quán)（如抵押后修理廠因欠交修理費而留置的汽車）。第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理五、在保項目保后管理（一）定義：保后檢查是擔保公司對擔保項目進行保后跟蹤檢查并做出評價的過程，是保障貸款安全回收和順利解保的一種必要手段。（二）作用：及時發(fā)現(xiàn)項目盡職調(diào)查和評審工作疏忽造成的先天系統(tǒng)性風險；及時發(fā)現(xiàn)由于客戶內(nèi)部和外部條件變化導致的事后風險因素；提出防范擔保風險和保全措施，避免造成代償；總結(jié)經(jīng)驗教訓，提高項目評審質(zhì)量和業(yè)務素質(zhì)。返回第三講 融資擔保業(yè)務運行與管理（三）主要內(nèi)容：跟蹤已發(fā)放的貸款，掌握貸款的去向和用途，監(jiān)督?？顚Ｓ茫雌趯彶榻杩钇髽I(yè)的資產(chǎn)負債情況、貸款使用和還貸情況、固定資產(chǎn)