情景8退休養(yǎng)老規(guī)劃.課件

1、情景八 退休養(yǎng)老規(guī)劃小思考：你的養(yǎng)老保障足夠嗎？ 掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的編制原則分析預(yù)測退休養(yǎng)老費(fèi)用選擇退休養(yǎng)老規(guī)劃工具編制退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃的學(xué)習(xí)任務(wù) 任務(wù)十五：編制退休養(yǎng)老規(guī)劃 【學(xué)習(xí)目標(biāo)】 了解制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性 掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則 學(xué)會設(shè)定退休目標(biāo) 學(xué)會計(jì)算退休費(fèi)用 熟悉退休養(yǎng)老規(guī)劃工具 掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的編制程序 能夠根據(jù)實(shí)際制定適合的退休養(yǎng)老規(guī)劃方案我想要哪種退休生活？討論我的退休生活的N個目標(biāo) 1.養(yǎng)兒防老觀念需轉(zhuǎn)變 2.老齡社會加快來臨 3. 退休生活時間在增加 4.通貨膨脹的嚴(yán)峻形勢 5.社會保障不足以提供養(yǎng)老保障 6.其他不確定性因素15.2.1為什么要進(jìn)行退休

2、養(yǎng)老規(guī)劃1.退休養(yǎng)老規(guī)劃的定義2.制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則3.制定退休養(yǎng)老規(guī)劃需考慮的因素4.退休養(yǎng)老費(fèi)用的分析15.2.2退休養(yǎng)老規(guī)劃的含義-退休養(yǎng)老規(guī)劃是為保證個人在將來有一個自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的規(guī)劃方案。 -合理而有效的退休養(yǎng)老規(guī)劃既能夠滿足退休后漫長生活的支出需要，又能夠抵御通貨膨脹對此的影響。 1.退休養(yǎng)老規(guī)劃的定義2.制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則 原則及早規(guī)劃 彈性化退休基金使用的收益化謹(jǐn)慎性2-1.各個年齡段退休本金積累表積累期退休本金積累額度（單位：元）每年積累20000每年積累50000年收益率年收益率4%6%8%4%6%8%10年（55歲）24012

3、226361628973160030565904072432820年（45歲）59556273571291523914889041839280228809830年（35歲）11216991581164226566428042473952909566416140年（25歲）19005103095239518113047512767738098129528263.制定退休養(yǎng)老規(guī)劃需考慮的因素確定退休目標(biāo)4.退休養(yǎng)老費(fèi)用分析退休后總費(fèi)用的計(jì)算預(yù)測退休收入退休資金缺口的計(jì)算4-1.退休目標(biāo)的設(shè)定（一）退休規(guī)劃生活目標(biāo)簡單設(shè)定現(xiàn)在的生活月支出水平退休后的生活支出調(diào)整系數(shù)希望退休后的生活支出水平相當(dāng)于現(xiàn)值

4、 元/月 元/月支出項(xiàng)目現(xiàn)在月支出額退休后支出調(diào)整系數(shù)退休后月實(shí)際支出金額現(xiàn)值支出項(xiàng)目現(xiàn)在月支出額退休后支出調(diào)整系數(shù)退休后月實(shí)際支出金額現(xiàn)值需要支出生活費(fèi)用 希望支出旅游、休閑、娛樂房屋維護(hù)個人愛好醫(yī)療護(hù)理贈與其他必備其他應(yīng)備合計(jì)合計(jì)備注備注（二）退休規(guī)劃生活目標(biāo)詳細(xì)設(shè)定4-2-1.預(yù)測退休后資金需求的思路退休后的資金需求預(yù)測的思路就是以當(dāng)前的支出水平和支出結(jié)構(gòu)為依據(jù)，將通貨膨脹等各種因素考慮進(jìn)來后分析退休后的支出水平和支出結(jié)構(gòu)的變化。 4-2-2.退休后總費(fèi)用的計(jì)算公式如下： 退休后總費(fèi)用=退休后每月基本消費(fèi)12估計(jì)退休后余壽其中：退休后每月基本消費(fèi)=現(xiàn)在每月消費(fèi)（1+每年物價上漲率）的N次

5、方N=退休年齡現(xiàn)在年齡 退休費(fèi)用計(jì)算 案例鏈接15-2 小周的年齡是25歲，估計(jì)退 休年齡為55歲，估計(jì)退休后再生 活年數(shù)為25年，現(xiàn)在距離退休還 有30年。假設(shè)現(xiàn)在每月基本消費(fèi) 3000元，每年物價上漲率為 5%。 請計(jì)算：小周退休后需要養(yǎng)老金總額。退休費(fèi)用計(jì)算解答 案例鏈接15-2 解：（1）退休后的每月基本消費(fèi)（保持相當(dāng)于現(xiàn)在3000元的消費(fèi)水準(zhǔn)）=30004.322（i=5%,n=30的復(fù)利終值系數(shù)）=12966元（2）退休后再生活25年所需養(yǎng)老金總額=129661225=3889800元。 4-3.預(yù)測退休收入主要考慮退休時點(diǎn)的養(yǎng)老金來源。具體包括：國家基本養(yǎng)老金、住房公積金、醫(yī)療保

6、險、企業(yè)年金、商業(yè)保險、個人儲蓄性養(yǎng)老保險、銀行儲蓄、投資收益、其他收入等等。 4-4.退休資金缺口的計(jì)算退休金年需求缺口=退休后年生活需要資金-退休后年固定收入退休金缺口總額=退休金年需求缺口退休后余壽退休后需要保障的退休養(yǎng)老金缺口通過貼現(xiàn)，就是現(xiàn)在需要儲蓄或投資的資金需求。 1.基本養(yǎng)老保險2.企業(yè)年金3.個人儲蓄性養(yǎng)老保險4.商業(yè)養(yǎng)老保險5.基金定投6.以房養(yǎng)老15.2.3退休養(yǎng)老規(guī)劃工具1-1-1.基本養(yǎng)老保險的定義基本養(yǎng)老保險，是國家根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，強(qiáng)制建立和實(shí)施的一種社會保險制度。在這一制度下，用人單位和勞動者必須依法繳納養(yǎng)老保險費(fèi)，在勞動者達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或因其他原因

7、而退出勞動崗位后，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法向其支付養(yǎng)老金等待遇，從而保障其基本生活。基本養(yǎng)老保險與失業(yè)保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險等共同構(gòu)成現(xiàn)代社會保險制度。 1-1-2.基本養(yǎng)老保險的繳費(fèi)國有企業(yè)、集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位及其職工必須參加基本養(yǎng)老保險。參統(tǒng)單位(指各類企業(yè))單位繳費(fèi)費(fèi)率確定為20%，個人繳費(fèi)費(fèi)率確定為8%，個體工商戶及其雇工，靈活就業(yè)人員及以個人形式參保的其他各類人員，根據(jù)繳費(fèi)年限實(shí)行的是差別費(fèi)率。參加基本養(yǎng)老保險的個人勞動者，繳費(fèi)基數(shù)在規(guī)定范圍內(nèi)可高可低，多交多受益。1-1-3.基本養(yǎng)老保險的領(lǐng)取職工按月領(lǐng)取養(yǎng)老

8、金必須是達(dá)到法定退休年齡，并且已經(jīng)辦理退休手續(xù)；所在單位和個人依法參加了養(yǎng)老保險并履行了養(yǎng)老保險的繳費(fèi)義務(wù)；個人繳費(fèi)至少滿15年。 我國目前法定的退休年齡是男職工年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲。從事井下、高空、高溫、繁重體力勞動和其他有害健康工種并在這類崗位工作達(dá)到規(guī)定年限的職工，男性年滿55周歲、女性年滿45周歲即可退休。 1-2-1.城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險金的計(jì)算目前領(lǐng)取城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險的有三種人：“老人”、“中人”和“新人”。在統(tǒng)賬結(jié)合養(yǎng)老制度實(shí)施之前，一部分職工享受當(dāng)時國家養(yǎng)老的高福利社會保障政策，且新制度實(shí)施前已經(jīng)退休，這部分人被稱做“老人”。那些曾經(jīng)享受過既

9、往高福利保障待遇，又經(jīng)歷著新制度洗禮的這部分人被稱做“中人”。完全在新制度實(shí)施后參加工作的這部分人被稱作“新人”。1-2-2.城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險金的計(jì)算對于“老人”，目前采用的仍然是“老辦法”，即按照他們退休前工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金?！爸腥恕别B(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資20%（繳費(fèi)年限不滿15年的按15%）個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶本息和120過渡性養(yǎng)老金=指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資1997年底前繳費(fèi)年限1.4%?！靶氯恕别B(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金按本人退休時?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）或市（地）上年度職工月平均工資的20計(jì)發(fā)

10、，個人賬戶養(yǎng)老金按本人賬戶儲存額除以120計(jì)發(fā)。個人賬戶基金用完后，由社會統(tǒng)籌基金支付。小思考：退休金可提前支取嗎？ 小提示：公務(wù)員、事業(yè)單位員工工作滿三十年，或距離國家法定退休年齡不足五年，且工作年限滿二十年的可以提前退休。企業(yè)職工只有特殊工種和因病無法繼續(xù)工作的可以提前退休。但是提前退休將比正常退休將少拿養(yǎng)老金，特別是病退，每早退一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金扣除2%發(fā)放。企業(yè)退休金計(jì)算 案例鏈接15-3 北京某企業(yè)周先生，平均月 薪4000元，養(yǎng)老保險已繳費(fèi)15年 ，個人養(yǎng)老金賬戶5萬元，今年 退休；另一位馮先生和周先生一 樣，繳費(fèi)15年退休，但平均月薪是8000元，個人養(yǎng)老金賬戶是10萬元。2010年

11、統(tǒng)計(jì)的北京市月平均工資4200元。 請問：（1）周先生和馮先生每個月能領(lǐng)到的養(yǎng)老金是多少呢？（2）周先生和馮先生的養(yǎng)老金替代率各是多少？企業(yè)退休金計(jì)算解答 案例鏈接15-3 解：周先生每月可領(lǐng)到的養(yǎng)老金=4200元20+40000120=1173.33元。馮先生的退休工資=420020+80000120=1506.67元周先生的養(yǎng)老金替代率=1173.334200=27.94%馮先生的養(yǎng)老金替代率=1506.678000=18.83%2-1.企業(yè)年金的定義企業(yè)年金，即企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險，是指企業(yè)及其雇員在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，依據(jù)國家政策和本企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況建立的、旨在提高雇員退休后生活水平

12、、對國家基本養(yǎng)老保險進(jìn)行重要補(bǔ)充的一種養(yǎng)老保險形式。企業(yè)年金是對國家基本養(yǎng)老保險的重要補(bǔ)充，是我國正在完善的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系（由基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人儲蓄性養(yǎng)老保險三個部分組成）的“第二支柱”。 2-2.企業(yè)年金的資金來源企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個人共同繳納，建立個人賬戶，與企業(yè)資產(chǎn)實(shí)行分賬管理。雇主和雇員分擔(dān)繳費(fèi)義務(wù)的比例，有的是1:1，總體上雇主多繳、雇員少繳或不繳的情況比較常見。企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的十二分之一。（相當(dāng)于工資總額的8.33%）企業(yè)繳費(fèi)和職工個人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的六分之一。（相當(dāng)于工資總額的16.7%） 2-3.

13、企業(yè)年金的分類自愿性企業(yè)年金以美國、日本為代表，國家通過立法，制定基本規(guī)則和基本政策，企業(yè)自愿參加；企業(yè)一旦決定實(shí)行補(bǔ)充保險，必須按照既定的規(guī)則運(yùn)作；具體實(shí)施方案、待遇水平、基金模式由企業(yè)制定或選擇；雇員可以繳費(fèi)，也可以不繳費(fèi)。 強(qiáng)制性企業(yè)年金以澳大利亞、法國為代表，國家立法，強(qiáng)制實(shí)施，所有雇主都必須為其雇員投保；待遇水平、基金模式、籌資方法等完全由國家規(guī)定。 2-4.企業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險的區(qū)別比較項(xiàng)基本養(yǎng)老保險企業(yè)年金實(shí)施主體政府通過立法方式強(qiáng)制實(shí)施的，并由政府有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理和運(yùn)作。由企業(yè)和職工自主決定建立的，政府一般對企業(yè)年金不直接承擔(dān)責(zé)任，政府對企業(yè)年金的作用主要體現(xiàn)在立法、稅收

14、和監(jiān)管等方面。保障目標(biāo)為了保障廣大職工退休后的基本生活需要，保障標(biāo)準(zhǔn)和保障水平相對較低。為了提高職工退休后的生活水平，彌補(bǔ)基本養(yǎng)老保險替代率的不足。繳費(fèi)方式繳費(fèi)方式、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和繳費(fèi)水平由政府統(tǒng)一規(guī)定，并強(qiáng)制實(shí)施。繳費(fèi)方式和繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)則由企業(yè)和職工自行決定，自愿建立。籌資方式采用現(xiàn)收現(xiàn)付加部分積累的方式，通過代際贍養(yǎng)提供養(yǎng)老保障。采取個人賬戶完全積累方式，實(shí)行個人保障。運(yùn)作模式由政府社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理運(yùn)作。采用市場化方式，委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和運(yùn)作。支付保證由于基本養(yǎng)老保險由政府通過立法強(qiáng)制實(shí)施，因此財政對基本養(yǎng)老金的最終支付給予擔(dān)保。由于企業(yè)年金由企業(yè)和職工自愿建立，因此企業(yè)和職工要自行承擔(dān)企業(yè)

15、年金基金運(yùn)作的風(fēng)險。2-5.我國現(xiàn)行的企業(yè)年金模式我國現(xiàn)行的企業(yè)年金模式為繳費(fèi)確定型企業(yè)年金（DC計(jì)劃）。通過建立個人賬戶的方式，由企業(yè)和職工定期按一定比例繳納保險費(fèi)（其中職工個人少繳或不繳費(fèi)），職工退休時的企業(yè)年金水平取決于資金積累規(guī)模及其投資收益。 企業(yè)年金計(jì)算 案例鏈接15-4 張先生所在公司較早地建立 了企業(yè)年金計(jì)劃。按照計(jì)劃規(guī)定 ，張先生個人繳費(fèi)是其當(dāng)期薪酬 總額的4%，公司實(shí)行對等繳費(fèi)， 張先生繳費(fèi)20年，該計(jì)劃委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資理財?shù)膬艋貓舐试?%左右，假設(shè)張先生的繳費(fèi)工資為2800元。 請計(jì)算張先生的企業(yè)年金積累情況。年金計(jì)算解答 案例鏈接15-4 解：月供款額=28004%

16、2=1122=224（元）年供款額=22412=2688（元）總積累額=268826.87（i=3,n=20的年金終值系數(shù)）=72227.56元 因此，張先生退休時的企業(yè)年金個人賬戶資產(chǎn)是72227.56元。 個人儲蓄性養(yǎng)老保險：是我國多層次養(yǎng)老保險體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種補(bǔ)充保險形式。 個人儲蓄性養(yǎng)老保險：由社會保險主管部門制定具體辦法，職工個人根據(jù)自己的工資收入情況，按規(guī)定繳納個人儲蓄性養(yǎng)老保險費(fèi)，記入當(dāng)?shù)厣鐣ｋU機(jī)構(gòu)在有關(guān)銀行開設(shè)的養(yǎng)老保險個人賬戶，并應(yīng)按不低于或高于同期城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率計(jì)息，以提倡和鼓勵職工個人參加儲蓄性養(yǎng)老保險，所得利息記入個人

17、賬戶，本息一并歸職工個人所有。3-1.個人儲蓄性養(yǎng)老保險3-2.個人儲蓄性養(yǎng)老保險金的支取職工達(dá)到法定退休年齡經(jīng)批準(zhǔn)退休后，憑個人賬戶將儲蓄性養(yǎng)老保險金一次總付或分次支付給本人。職工跨地區(qū)流動，個人賬戶的儲蓄性養(yǎng)老保險金應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。職工未到退休年齡而死亡，記入個人賬戶的儲蓄性養(yǎng)老保險金應(yīng)由其指定人或法定繼承人繼承。 4-1.商業(yè)養(yǎng)老保險的定義商業(yè)養(yǎng)老保險是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長期人身險，它是年金保險（是指保險公司將客戶每年交納的保費(fèi)建立專項(xiàng)個人投資賬戶，由保險公司的投資專家專門負(fù)責(zé)這些資金的統(tǒng)一投資運(yùn)用，提供保底收益，外加投資紅利。）的一種特殊形式，又稱為退休金保險，是最常用的養(yǎng)老金補(bǔ)充方

18、式。 4-2.商業(yè)養(yǎng)老保險的優(yōu)勢個人商業(yè)養(yǎng)老保險的優(yōu)勢即可以根據(jù)自己的財務(wù)能力及對未來預(yù)期進(jìn)行靈活自主規(guī)劃和選擇。商業(yè)性養(yǎng)老保險的被保險人，在交納了一定的保險費(fèi)以后，就可以從一定的年齡開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。這樣，盡管被保險人在退休之后收入下降，但由于有養(yǎng)老金的幫助，他仍然能保持退休前的生活水平。但商業(yè)性養(yǎng)老保險屬于中長期規(guī)劃，不宜退保，否則將可能損失高額手續(xù)費(fèi)。 4-3.商業(yè)養(yǎng)老保險的種類目前主要有4種商業(yè)養(yǎng)老險種，即傳統(tǒng)型、分紅型、投資連結(jié)險和萬能險。傳統(tǒng)型和分紅型養(yǎng)老回報額度較為確切，投入較少，適合一般工薪階層。投資連結(jié)險和萬能險由于投入較高，適合有一定風(fēng)險承受能力、投資意識強(qiáng)、收入高的人群。目

19、前較暢銷的是分紅型年金險，具有“保本+保息+收益分紅”的特點(diǎn)，能夠抵御溫和的通貨膨脹。 4-4.商業(yè)養(yǎng)老保險的選擇運(yùn)用商業(yè)性養(yǎng)老保險工具時，應(yīng)充分考慮目前的收入水平，并結(jié)合自己的日常開銷、未來生活預(yù)期、通貨膨脹等因素，做出合理的選擇。選擇時有兩個關(guān)鍵點(diǎn)，“一是要選好的公司，養(yǎng)老險一般會伴隨人的一生，因此不能只看價格，而必須選服務(wù)好的公司；二是要選擇適合自己的產(chǎn)品。選擇具體產(chǎn)品時，首先要注重保障功能；其次是要注重保值；最后是盡早投保。5.基金定投通過基金定投方式儲備養(yǎng)老金也是個不錯的選擇，比起股市的高風(fēng)險和存款的低利率，基金定投屬于分批投資，可平衡總體收益率?；鸱譃楣善毙汀?、貨幣型等，可

20、根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力選擇不同類型的基金品種，可采取一次性或定期定額的方式投資。股票和債券的長期投資收益能夠抵御通脹對財富的侵蝕。但股票和債券投資專業(yè)性較強(qiáng)，耗費(fèi)時間和精力。普通投資者應(yīng)以基金投資為主。養(yǎng)老用的基金往往時間跨度較長，最好選擇穩(wěn)定性高的基金。國際公認(rèn)的基金定投年收益率為7.137%?；鸲ㄍ队?jì)算 案例鏈接15-5 假設(shè)基金定投年收益率為7% ，如果目標(biāo)是60歲累計(jì)100萬元 基金。 請分別計(jì)算： 如果現(xiàn)在為30歲、40歲、50 歲，每月需要投入資金是多少？累計(jì)投資總額 是多少？基金定投計(jì)算解答（1） 案例鏈接15-5 解：（1）現(xiàn)在為30歲時：每年需要投入金額=100000094

21、.461（i=7%,n=30時的年金終值系數(shù)）=10586.38元每月需要投入金額=10586.3812=882.20元30年間累計(jì)投資金額=10586.3830=31.7591萬元； 基金定投計(jì)算解答（2） 案例鏈接15-5 解：（2）現(xiàn)在是40歲：每年需要投入金額=100000040.996（i=7%,n=20時的年金終值系數(shù)）=24392.62元每月需要投入金額=24392.6212=2032.72元20年累計(jì)投資金額=24392.6220=48.7852萬元； 基金定投計(jì)算解答（3） 案例鏈接15-5 解：（3）現(xiàn)在是50歲：每年需要投入金額=100000013.816（i=7%,n=

22、10時的年金終值系數(shù)）=72379.85元每月需要投入金額=72379.8512=6031.65元10年累計(jì)投資金額=72379.8510=72.3799萬元。 在經(jīng)濟(jì)條件良好的青壯年時期，購置一套或幾套住宅、商鋪或?qū)懽謽?，等到年老退休的時候，既可以出售房屋獲取房價增長的利潤來養(yǎng)老，也可以利用租金回報來補(bǔ)充自己的養(yǎng)老組合，這種以房養(yǎng)老的方式正在成為很多富裕人群的選擇。6-1.以房養(yǎng)老只有一套房的老年人也有以房養(yǎng)老的方式，如住房反向抵押貸款。 住房反向抵押貸款，是指擁有住房的老年人將房屋產(chǎn)權(quán)抵押給保險公司，保險公司按期向投保人支付現(xiàn)金，直至投保人亡故，才將房屋收回。這相當(dāng)于保險公司通過分期付款的

23、形式，收買投保人的房屋產(chǎn)權(quán)，也被稱作“倒按揭”。6-2.住房反向抵押貸款6-3.住房反向抵押貸款的思路第一，家庭成員在其工作時期，只要考慮通過儲蓄存款、按揭貸款等形式購買住宅，住宅可選擇購買得較大較好一些，并擁有較高的升值潛力，然后于退休前還清貸款累計(jì)本息，取得該房屋的全部產(chǎn)權(quán)。第二，在60歲或更高的年份退休養(yǎng)老時，將所居住房屋的產(chǎn)權(quán)抵押或出售給銀行、保險公司等金融機(jī)構(gòu)，房屋的使用權(quán)仍舊保留供整個養(yǎng)老生活期間繼續(xù)居住，直到生命的終結(jié)或準(zhǔn)備遷移、出售該住房為止。 第三，金融或保險機(jī)構(gòu)在綜合評估借款人或投保人的年齡、生命期望余值、房產(chǎn)當(dāng)前價值及預(yù)計(jì)房主去世時房產(chǎn)價值變動等因素，按照約定的標(biāo)準(zhǔn)和方式，在整個貸款期間定期或根據(jù)客戶需要一次性、隨時性地給予所需要的錢財，供其養(yǎng)老補(bǔ)貼使用。第四，房主去世后，用房產(chǎn)出售所得償還貸款累計(jì)本息，其升值部分歸抵押權(quán)人所有，或按照