易磐科技：預算管理軟件搭建的三大要素

1、易磐科技：預算管理軟件搭建的三大要素近年來，預算管理系統(tǒng)的部署越來越成為眾多企業(yè)信息化建設中列入計劃的內容。企業(yè)計劃部署預算管理系統(tǒng)，希望全面改善企業(yè)預算編制工作量大、反饋不及時、不能控制、分析手段落后等問題。但實際上，因為預算管理系統(tǒng)和傳統(tǒng)的ERP的設計思路、實施方法、應用方式都有很大的差異，因此，當采用ERP思維來部署預算管理系同時，往往會遇到一些不可回避的困惑甚至走彎路。2010年10月，作為國內專注于預算管理信息化的軟件供應商，易磐科技北京舉辦了預算管理解決方案經(jīng)驗交流會上，易磐科技實施總監(jiān)趙靈鐘作為主辦方代表，分享了他們在預算管理系統(tǒng)部署過程中的成功經(jīng)驗。趙靈鐘在接受51CTO.co

2、m記者專訪時談到：“預算管理體系必須統(tǒng)一規(guī)劃設計，盡可能做到“全面、全員、全過程”，在部署系統(tǒng)的同時，同時要幫助企業(yè)做好預算管理制度、流程等軟環(huán)境，代碼和指標規(guī)范化也是系統(tǒng)得以良好運轉的保證。不能貪大求全，企業(yè)預算管理的提升是不可能一步到位的，要遵從“優(yōu)化、調整、再優(yōu)化”的預算管理最佳實踐路線，通過三到五年的時間，逐步形成滿足企業(yè)個性管理訴求的預算管理體系和信息化目標?！惫P者重點采訪國內易磐科技為代表的預算管理軟件供應商，取得第一手資料，并結合易磐科技易磐EP全面預算管理軟件的現(xiàn)場實施情況及用戶反饋，總結全面預算管理系統(tǒng)建設需要注意的三大要素。要素1：預算管理體系搭建：不求大 求適用企業(yè)全面預

3、算體系的搭建，要以企業(yè)的長期戰(zhàn)略目標。由戰(zhàn)略制定計劃，由計劃制定預算，有預算指導經(jīng)營，由經(jīng)營推動戰(zhàn)略的實現(xiàn)。預算在此循環(huán)中起到了具象化戰(zhàn)略，并切實推動戰(zhàn)略實現(xiàn)的巨大作用。 在明確的企業(yè)戰(zhàn)略，并有相應的長期計劃、短期計劃作為承載的基礎上，可以搭建出適合企業(yè)管理需要的預算管理體系。大體而言，根據(jù)企業(yè)的管理重點，一般側重于經(jīng)營預算、資本預算和財務預算三塊。在三大塊中，根據(jù)企業(yè)的管理方式，設計出企業(yè)個性化的報表體系、數(shù)據(jù)流程、工作職責分工等子系統(tǒng)，從而使整個預算體系能夠真正體現(xiàn)出企業(yè)的管理重點和管理需求。 企業(yè)全面預算編制，一般會經(jīng)過經(jīng)營目標確定、預算編制、預算調整、預算批準下達四個步驟。首先由企業(yè)的

4、決策分析部門，比如戰(zhàn)略規(guī)劃部，針對企業(yè)的內外部環(huán)境（如：政治經(jīng)濟因素、居民收入增長情況、市場環(huán)境變化、主要競爭對手動態(tài)、內部管理瓶頸等）進行定型或定量分析，得到財務分析報告和市場預測報告；然后由企業(yè)高層代理人（總經(jīng)理、董事長）參照報告確定經(jīng)營總目標，由股東大會審議通過；其后，通過預算會議的方式，在預算體系的框架下，將經(jīng)營目標分解為可量化的預算指標數(shù)據(jù)；經(jīng)過調整后，或是直接審核通過，以預算責任書的形式成為來年的經(jīng)營指導方針，以此指引、激勵、考核各部門的經(jīng)營業(yè)績。 由此可見，全面預算管理的過程，就是明確企業(yè)總體任務或目標和部門的任務或目標、發(fā)現(xiàn)問題、協(xié)調努力、不斷改進的過程。全面預算一方面通過目標

5、的確定反映市場對企業(yè)的要求，使企業(yè)的管理與當前的市場機制相對接，另一方面將內部管理、內部組織及其運行機制相銜接，通過責任中心的（各部門及利潤中心和成本中心）確定、全年預算指標的分解與落實、預算調整與執(zhí)行考核，反映企業(yè)對市場要求的應變和措施，反映企業(yè)在市場競爭中的位置。 要素二：全面預算管理軟件：不求貴 求實用 隨著企業(yè)對預算管理的越來越重視，加上預算體系的日趨龐大、參與部門、人員的眾多、預算流程的日趨復雜化，必不可少地需要預算管理信息化的支撐。選用一個適合企業(yè)的預算管理軟件，可以從以下幾個方面考慮：1、首先必須要支持N上N下的預算編制，這是企業(yè)預算管理中工作量最大最繁瑣的地方，也是預算管理軟件

6、的核心。國內很多軟件公司號稱提供預算管理軟件，但實際上要么是OA，要么是網(wǎng)上報銷。預算編制是預算管理軟件的必備功能，這是必備要素。2、數(shù)據(jù)自動匯總，當企業(yè)集團式管理的時候，通過數(shù)據(jù)的自動匯總，能夠及時的得到關鍵指標的匯總數(shù)據(jù)，以便于管理者確認數(shù)據(jù)是否合理3、能夠在預算系統(tǒng)中整合其他業(yè)務系統(tǒng)或財務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，一方面是為了在預算編制時提供參考，一方面是便于將實際數(shù)據(jù)和預算數(shù)據(jù)做到對比和分析。 4、支持預算流程的自定義及最大可能的自動化，以便設計出符合企業(yè)管理需要的預算模板。比如能夠配置預算用戶、預算任務的對應、能夠配置數(shù)據(jù)的傳遞方向、能夠配置數(shù)據(jù)的匯總方式等。 5、多維度的數(shù)據(jù)管理模式和數(shù)據(jù)分析方

7、式，超越以科目為指標的簡單預算管理方式，提供從不同角度進行預測、并分析問題、查找原因的管理方式。 6、WEB化應用，使得在各個地域辦公的用戶能夠方便地接入系統(tǒng)，得到最新的以及提供最及時的信息。從國內的情況看，易磐科技專注于預算管理軟件行業(yè)多年，已經(jīng)形成了完整成熟的解決方案，相對于國外軟件，具有很高的性價比。 要素三：關注實施過程：規(guī)范嚴謹全面預算管理軟件的實施服務是一個持續(xù)、穩(wěn)步推進的過程，幫助客戶實現(xiàn)從預算管理藍圖，到解決方案制定，到軟件實施，再到售后技術支持等一整套完整的過程。項目實施是預算管理項目成功的關鍵。因此，遵循嚴謹?shù)膶嵤┓椒ㄕ撌遣豢捎庠降穆窂健?.項目規(guī)劃目的：定義項目需求框架與邊界約束，項目啟動：易磐進行項目內部交接，確定易磐項目組及客戶項目組，確定項目組織原則溝通機制協(xié)調機制匯報機制，確定項目主計劃，項目啟動會.2. 藍圖設計目的：進行項目業(yè)務需求調研,確定預算管理目標模板流程,形成模板配置方案:詳細分部門調研,出具分部門調研報告及匯總調研報告,建立預算管理流程，預算管理實現(xiàn)方案確認。3. 系統(tǒng)建設目的：將已確認的需求、流程、模板在系統(tǒng)中建立并且通過校驗數(shù)據(jù)的精確性來核實結果。預算模板配置，流程建立，建立用戶并劃分權限，關鍵用戶模擬測試，最終用戶培訓.4. 切換準備目的：確保所有的主數(shù)據(jù)、流程、模板和報表已經(jīng)為上線做好準備。準備測試數(shù)據(jù)并進行驗證，組