股權(quán)投資法律盡職調(diào)查清單（通用版）

1、精品整理之作精品模板深圳市xx資本管理有限公司盡職調(diào)查清單（通用版）請(qǐng)貴公司將相關(guān)資料文件按照本清單順序排列，并請(qǐng)按照本清單的序號(hào)制作相應(yīng)的文件清單目錄以便核實(shí)和交接。公司控股子公司或其它分支機(jī)構(gòu)，請(qǐng)參照本文件清單提供相關(guān)文件及其清單目錄。盡職調(diào)查清單所要求的資料由貴公司提供，其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性由貴公司負(fù)責(zé)，我們對(duì)貴公司提供的資料承擔(dān)保密義務(wù)。隨著盡職調(diào)查工作的進(jìn)展和對(duì)貴公司進(jìn)一步的了解，我們可能會(huì)提出更進(jìn)一步的資料清單。如果貴公司對(duì)資料清單有任何問(wèn)題，請(qǐng)隨時(shí)與我們聯(lián)系。姓名手機(jī)Email并請(qǐng)?zhí)峁┕緝?nèi)部相關(guān)人員的通訊錄：注：請(qǐng)企業(yè)按照自身實(shí)際部門設(shè)置分配工作，并在各對(duì)口部門委派專職人員

2、與我方接洽包括材料提交等盡職調(diào)查事宜。201年月日法律部負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人人事管理部負(fù)責(zé)人生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人工程技術(shù)部負(fù)責(zé)人市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人盡職調(diào)查清單目錄一、公司基本情況調(diào)查二、業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查三、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查四、高管人員調(diào)查五、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查六、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查七、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查八、本次募集資金運(yùn)用調(diào)查九、其他重要事項(xiàng)調(diào)查一、公司基本情況調(diào)查1.1改制與設(shè)立情況【法律部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部】1.1.1改制情況1.1.1.1改制前，原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關(guān)財(cái)務(wù)資料及審計(jì)報(bào)告1.1.1.2改制前，原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)構(gòu)成情況說(shuō)明1.1.1.3上級(jí)主管部門同意改制的批復(fù)文件1

3、.1.1.4公司（項(xiàng)目）的改制方案1.1.1.5公司（項(xiàng)目）的人員設(shè)置方案1.1.1.6公司（項(xiàng)目）的審計(jì)報(bào)告及評(píng)估報(bào)告1.1.1.7改制完成后，原企業(yè)或主要發(fā)起人的資產(chǎn)構(gòu)成和業(yè)務(wù)構(gòu)成情況說(shuō)明1.1.1.8改制前原企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、改制后公司（項(xiàng)目）的業(yè)務(wù)流程說(shuō)明，及原企業(yè)和公司（項(xiàng)目）業(yè)務(wù)流程之間的聯(lián)系說(shuō)明1.1.2公司設(shè)立的情況1.1.2.1公司設(shè)立的政府批準(zhǔn)文件1.1.2.2其它為設(shè)立公司向主管機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告及其批準(zhǔn)、確認(rèn)、備案文件1.1.2.3公司設(shè)立時(shí)的股東名稱、出資額、出資比例清單1.1.2.4營(yíng)業(yè)執(zhí)照1.1.2.5公司章程1.1.2.6發(fā)起人協(xié)議1.1.2.7創(chuàng)立大會(huì)文件1.1.2

4、.8評(píng)估報(bào)告1.1.2.9審計(jì)報(bào)告1.1.2.10驗(yàn)資報(bào)告和出資證明，股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）的產(chǎn)權(quán)過(guò)戶證明1.1.2.11合資合同1.1.2.12工商登記文件1.2公司（項(xiàng)目）歷史沿革1.2.1歷年?duì)I業(yè)執(zhí)照1.2.2歷年公司章程1.2.3歷年的工商登記文件1.2.4歷年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況記錄說(shuō)明1.2.5歷年的年度檢驗(yàn)1.2.6歷年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告1.3發(fā)起人、股東的出資1.3.1公司（項(xiàng)目）設(shè)立時(shí)，各發(fā)起人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）1.3.2公司（項(xiàng)目）設(shè)立時(shí)，各發(fā)起人的財(cái)務(wù)報(bào)告1.3.3如自然人發(fā)起人，其直接持股和間接持股的情況說(shuō)明1.3.4如自然人發(fā)起人，其在公司（

5、項(xiàng)目）的任職情況說(shuō)明，及其親屬在公司（項(xiàng)目）的投資任職情況說(shuō)明1.3.5發(fā)起人出資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的合法性證明及產(chǎn)權(quán)證明1.3.6發(fā)起人出資資產(chǎn)是否存在糾紛或潛在糾紛的說(shuō)明1.3.7發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓情況說(shuō)明及股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)證明文件1.3.8公司（項(xiàng)目）注冊(cè)登記資料1.3.9股東出資驗(yàn)資資料及報(bào)告1.3.10股東出資后，公司（項(xiàng)目）與股東之間的交易記錄1.3.11股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）的產(chǎn)權(quán)過(guò)戶證明文件1.3.12發(fā)起人若以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的，提供資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；對(duì)于以高新技術(shù)成果出資入股的，提供相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認(rèn)定書1.4重大股權(quán)變動(dòng)情況

6、1.4.1相關(guān)的股東大會(huì)（或股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān)文件1.4.2相關(guān)的政府批準(zhǔn)文件1.4.3相關(guān)的評(píng)估報(bào)告1.4.4相關(guān)的審計(jì)報(bào)告1.4.5相關(guān)的驗(yàn)資報(bào)告1.4.6股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議1.4.7工商變更登記文件1.4.8歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更后的股東名稱、出資額、出資比例清單1.4.9歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓向政府機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告及其批準(zhǔn)、確認(rèn)、備案文件1.5重大重組情況1.5.1歷次關(guān)于重大重組的股東大會(huì)（或股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)相關(guān)文件1.5.2歷次重組協(xié)議文件1.5.3歷次重組的政府批準(zhǔn)文件1.5.4歷次重組的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見(jiàn)1.5.5債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件1.5.6重組相關(guān)的對(duì)

7、價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過(guò)戶文件“重大重組”指公司發(fā)生“合并、分立、收購(gòu)或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等”事項(xiàng)1.6主要股東情況1.6.1公司股東名稱、出資額、出資比例清單1.6.2公司（項(xiàng)目）主要股東（實(shí)際控制人）的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告1.6.3作為發(fā)起人的自然人股東的身份證、國(guó)籍1.6.4主要股東的情況說(shuō)明：包括主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)機(jī)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、主要股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)情況及相關(guān)協(xié)議；1.6.5主要股東所持公司股份有否質(zhì)押、凍結(jié)和其他限制權(quán)利的情況的申明文件，如有，提供相關(guān)文件1.6.6控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的公司股份有否重大權(quán)屬糾紛情況

8、的申明文件，如有，提供相關(guān)文件1.6.7公司主要股東和實(shí)際控制人最近三年內(nèi)變化情況或未來(lái)潛在變動(dòng)情況的說(shuō)明1.7員工情況【人事部】1.7.1公司員工名冊(cè)、員工規(guī)章和守則，以及獎(jiǎng)懲辦法1.7.2公司與其職工簽訂的勞動(dòng)合同樣本1.7.3工資表1.7.4公司員工的年齡、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況說(shuō)明及近年來(lái)變化情況說(shuō)明1.7.5公司為一方當(dāng)事人的所有期限為一年以上的重大雇用協(xié)議1.7.6公司的職工(包括臨時(shí)工)總數(shù)，以及專業(yè)、管理和技術(shù)人員人數(shù)，其中大學(xué)、大專畢業(yè)的職工人數(shù)及其雇傭協(xié)議種類1.7.7公司為其主要管理人員所提供的優(yōu)息合同、協(xié)議或貸款(如與房改有關(guān)的安排等)1.7.8公司與工會(huì)簽訂的協(xié)議(

9、如集體勞動(dòng)合同)1.7.9公司現(xiàn)有的雇員福利、獎(jiǎng)金、分紅、撫恤金、養(yǎng)老政策或其他類似計(jì)劃的文件1.7.10公司有關(guān)職工住房津貼、分房政策和醫(yī)療保險(xiǎn)的規(guī)定、計(jì)劃或其他文件1.7.11國(guó)家及地方強(qiáng)制性加入的社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)的有關(guān)文件1.7.12公司加入上述強(qiáng)制性社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)的有關(guān)資料，應(yīng)投保人數(shù)、實(shí)際投保人數(shù)、保費(fèi)繳納標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)繳納情況統(tǒng)計(jì)和證明、有關(guān)部門的催繳保費(fèi)通知書等1.7.13與監(jiān)事、董事、主要管理人員(如總經(jīng)理、總工程師、總會(huì)計(jì)師等)訂閱的勞動(dòng)合同和報(bào)酬協(xié)議1.7.14近三年發(fā)生的重大意外事故和傷亡事故的清單1.7.15近三年公司發(fā)生過(guò)的罷工或怠工事件報(bào)告，以及勞資糾紛(如有)1.8獨(dú)立情況

10、【計(jì)劃財(cái)務(wù)部】1.8.1業(yè)務(wù)獨(dú)立性1.8.1.1公司（項(xiàng)目）控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結(jié)構(gòu)說(shuō)明1.8.1.2公司（項(xiàng)目）組織結(jié)構(gòu)說(shuō)明1.8.1.3下屬公司工商登記和財(cái)務(wù)資料1.8.1.4公司（項(xiàng)目）關(guān)聯(lián)采購(gòu)額和關(guān)聯(lián)銷售額占其同期采購(gòu)總額和銷售總額的比例1.8.2資產(chǎn)獨(dú)立性1.8.2.1商標(biāo)、專利、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬憑證或相關(guān)合同資料。（1）已注冊(cè)商標(biāo)（2）正在申請(qǐng)注冊(cè)商標(biāo)（3）已取得專利（4）已被受理專利（5）軟件著作權(quán)（6）非專利技術(shù)(專有技術(shù))（7）土地使用權(quán)（8）房屋及建筑物1.8.2.2房產(chǎn)、土地使用權(quán)、主要經(jīng)營(yíng)設(shè)備等主要資產(chǎn)的權(quán)屬憑證或相關(guān)合同資料1.8.2.3金額較大

11、、期限較長(zhǎng)的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收及預(yù)付款產(chǎn)生的原因說(shuō)明、交易記錄、資金流向說(shuō)明1.8.2.4公司（項(xiàng)目）資產(chǎn)是否存在被控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)方控制和占用的申明1.8.3人員獨(dú)立性1.8.3.1公司（項(xiàng)目）員工名冊(cè)及股東的員工名冊(cè)1.8.3.2公司（項(xiàng)目）工資明細(xì)表1.8.3.3公司（項(xiàng)目）高管人員、財(cái)務(wù)人員等在控股股東、實(shí)際控制人或其控制的其他企業(yè)任職、領(lǐng)取薪酬的說(shuō)明。1.8.4財(cái)務(wù)獨(dú)立性1.8.4.1公司（項(xiàng)目）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度1.8.4.2公司（項(xiàng)目）銀行開戶資料1.8.4.3公司（項(xiàng)目）納稅資料1.8.5機(jī)構(gòu)獨(dú)立性1.8.5.1公司（項(xiàng)目）內(nèi)部規(guī)章制度1.9內(nèi)部職工股等情況1.

12、9.1內(nèi)部職工股的審批文件、募股文件、繳款證明文件及驗(yàn)資報(bào)告1.9.2內(nèi)部職工股歷年托管證明文件1.9.3若存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股或股東數(shù)量超過(guò)二百人，則提供相關(guān)股份形成及演變的法律文件；所上述股份進(jìn)行清理過(guò)的，提供相關(guān)的協(xié)議文件、決策文件、價(jià)款支付憑證等1.10商業(yè)信用情況1.10.1公司（項(xiàng)目）完稅憑證、工商登記及相關(guān)資料、銀行單據(jù)、保險(xiǎn)憑證、貸款合同及供銷合同、客戶服務(wù)合同1.10.2監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄和處罰文件二、業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查【市場(chǎng)營(yíng)銷部、技術(shù)研發(fā)部】2.1行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)情況2.1.1請(qǐng)?zhí)峁┬袠I(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件2.1.2請(qǐng)分析

13、本行業(yè)未來(lái)走向和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素；2.1.3請(qǐng)分析本行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和市場(chǎng)化程度、行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場(chǎng)份額、進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙、市場(chǎng)供求狀況及變動(dòng)原因、行業(yè)利潤(rùn)水平的變動(dòng)趨勢(shì)及變動(dòng)原因；2.1.4請(qǐng)分析本行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、贏利模式，公司（項(xiàng)目）采用的模式說(shuō)明2.1.5請(qǐng)分析本行業(yè)是否有周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征；2.1.6請(qǐng)分析公司所處行業(yè)與上、下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性，上下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響；2.1.7請(qǐng)分析影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如行業(yè)政策、可替代服務(wù)、行業(yè)發(fā)展瓶頸等。2.1.8與行業(yè)內(nèi)其他公司的比較

14、2.2業(yè)務(wù)情況2.2.1請(qǐng)介紹公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要服務(wù)產(chǎn)品及公司設(shè)立以來(lái)的變化情況；2.2.2請(qǐng)分析公司在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，包括公司所提供服務(wù)的市場(chǎng)占有率、近三年的變化情況及未來(lái)變化趨勢(shì)，公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的簡(jiǎn)要情況等；2.2.3請(qǐng)根據(jù)重要性原則描述公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的具體情況，包括：（1）業(yè)務(wù)流程圖；（2）主要經(jīng)營(yíng)模式（盈利模式），包括采購(gòu)模式、生產(chǎn)模式和銷售模式（3）列表描述公司報(bào)告期內(nèi)各期主要產(chǎn)品的產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量、銷售收入，產(chǎn)品的主要客戶、銷售價(jià)格的變動(dòng)情況；（4）公司有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的地域性分析（國(guó)內(nèi)或者國(guó)外，國(guó)內(nèi)主要的區(qū)域）2.2.4請(qǐng)?zhí)峁┕炯捌淇毓勺庸境钟械慕?jīng)營(yíng)資質(zhì)相關(guān)文件。

15、2.3采購(gòu)情況【采購(gòu)部】2.3.1公司（項(xiàng)目）主要原材料、重要輔助材料、所需能源動(dòng)力的市場(chǎng)供求狀況2.3.2公司（項(xiàng)目）的采購(gòu)模式及產(chǎn)品內(nèi)成本計(jì)算單2.3.3主要供應(yīng)商清單：最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度公司前十名供應(yīng)商名單，采購(gòu)金額，占年度采購(gòu)總額的比例2.3.4報(bào)告期內(nèi)各期公司向前十名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比，如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過(guò)總額的50%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)說(shuō)明其名稱及采購(gòu)比例，受同一實(shí)際控制人控制的供應(yīng)商，應(yīng)合并計(jì)算采購(gòu)額；2.3.6公司（項(xiàng)目）與主要供應(yīng)商的長(zhǎng)期供貨合同2.3.7原材料的安全貯備量情況，是否存在原材料缺貨風(fēng)險(xiǎn)2.3.8最近幾期原材料類存貨的周轉(zhuǎn)天數(shù)

16、，是否存在原材料積壓風(fēng)險(xiǎn)2.3.9公司（項(xiàng)目）的存貨管理制度及管理流程2.3.10公司（項(xiàng)目）高管人員、核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占的權(quán)益情況2.3.11關(guān)聯(lián)方采購(gòu)是否采用內(nèi)部?jī)r(jià)格？如有，如何制定內(nèi)部?jī)r(jià)格2.4生產(chǎn)情況【生產(chǎn)管理部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部】2.4.1生產(chǎn)流程資料2.4.2主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年生產(chǎn)量數(shù)據(jù)2.4.3主要設(shè)備、房產(chǎn)等資產(chǎn)的成新率和剩余使用年限，以及在公司（發(fā)行人）及其下屬公司的分布情況2.4.4是否有閑置資產(chǎn)？如有，如何安排2.4.5是否有租賃資產(chǎn)？如有，提供租賃合同2.4.6是否有設(shè)備抵押貸款？如有，提供借款合同2.4.7關(guān)鍵設(shè)

17、備、廠房等重要資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同或其他保障協(xié)定2.4.8公司（項(xiàng)目）專利、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的明細(xì)資料2.4.9公司（項(xiàng)目）許可或被許可使用資產(chǎn)的合同文件；公司（項(xiàng)目）擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律文件2.4.10是否在境外進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)？如有，提供境外資產(chǎn)的詳細(xì)資料，說(shuō)明生產(chǎn)規(guī)模、盈利狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)等2.4.11歷年產(chǎn)品（服務(wù)）成本計(jì)算單；毛利率等指標(biāo)與同類公司進(jìn)行比較數(shù)據(jù)2.4.12公司（項(xiàng)目）主要產(chǎn)品中的盈利能力，分析單位成本中直接材料、直接人工、燃料及動(dòng)力、制造費(fèi)用等成本要素的變動(dòng)情況數(shù)據(jù)；產(chǎn)品主要原材料、動(dòng)力、燃料的比重?cái)?shù)據(jù)2.4.13公司（項(xiàng)目）質(zhì)量控制

18、制度文件；公司（項(xiàng)目）質(zhì)量管理的組織設(shè)置、質(zhì)量控制制度及實(shí)施情況2.4.14質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的相關(guān)文件、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2.4.15是否因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題受到質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的處罰？如有，提供相關(guān)文件2.4.16公司（項(xiàng)目）成立以來(lái)重大安全事故及受到處罰清單2.4.17環(huán)境保護(hù)2.4.17.1公司必須遵守的環(huán)境保護(hù)衛(wèi)生方面的法律、法規(guī)、行政指令(下稱“環(huán)保法律”)2.4.17.2涉及公司的、由環(huán)保部門作出的任何命令、罰款或調(diào)查的有關(guān)文件；2.4.17.3公司擁有的建設(shè)和生產(chǎn)項(xiàng)目之環(huán)境影響報(bào)告書、環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告及環(huán)保部門的審批意見(jiàn)，包括但不限于對(duì)水資源、水污染(工業(yè)用水及生活用水)、大氣污染、土壤污染的綜合或

19、獨(dú)立的環(huán)境影響報(bào)告和審批意見(jiàn)2.4.17.4公司擁有的所有項(xiàng)目的防治污染設(shè)施、設(shè)備之竣工驗(yàn)收合格證明及其設(shè)計(jì)和被批準(zhǔn)使用年限的文件2.4.17.5公司擁有的所有項(xiàng)目的防治污染設(shè)施、設(shè)備之改裝或拆除之批準(zhǔn)文件2.4.17.6公司自行處理污染物，包括但不限于收集、貯存、運(yùn)輸、處理的全部政府授權(quán)、執(zhí)照、批準(zhǔn)許可2.4.17.7公司委托他人進(jìn)行污染物處理的合同、意向書、履行情況說(shuō)明及該受托方之合法存續(xù)證明及有權(quán)進(jìn)行污染物處理之全部政府授權(quán)、證照、批準(zhǔn)、許可2.4.17.8公司生產(chǎn)產(chǎn)品之工藝流程、可行性研究報(bào)告(包括但不限于公司設(shè)立及其有關(guān)房地產(chǎn)、項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)之可行性研究報(bào)告)及其他反映公司生產(chǎn)和排污

20、內(nèi)容和情況之文件和介紹，及公司被政府部門允許的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)(包括總量和濃度)及公司歷年來(lái)實(shí)際排放的污染物總量和濃度的情況及相關(guān)文件2.4.17.9公司對(duì)外簽署的涉及環(huán)保之所有合同、意向書、承諾書與文件，包括但不限于受讓、讓、出租或出借排污設(shè)施之合同及意向書，與他人簽訂之環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄2.4.17.10公司所有違反環(huán)保法律、法規(guī)或涉及環(huán)保問(wèn)題而已經(jīng)發(fā)生、正在發(fā)生或有明顯跡象表明將可能發(fā)生的訴訟、仲裁、行政復(fù)議事項(xiàng)(包括但不限于侵害賠償?shù)?的所有情況和文件，包括但不限于該訴訟、仲裁和行政復(fù)議之判決書、仲裁裁決和行政復(fù)議裁定及其履行、執(zhí)行之最新狀況2.4.17.11公司歷年來(lái)發(fā)生污染事故或突

21、發(fā)性事件造成或可能造成環(huán)境污染事故發(fā)生的事件的所有情況和處理結(jié)果2.4.17.12公司歷年來(lái)繳納排污及其他一切與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的費(fèi)用之證明或者憑證2.5銷售情況【市場(chǎng)營(yíng)銷部】2.5.1銷售模式說(shuō)明2.5.2注冊(cè)商標(biāo)、市場(chǎng)認(rèn)知度和信譽(yù)度情況2.5.3是否有假冒偽劣產(chǎn)品？如有，如何打假維權(quán)及費(fèi)用2.5.4公司（項(xiàng)目）產(chǎn)品（服務(wù)）的市場(chǎng)定位、客戶的市場(chǎng)需求狀況、是否有穩(wěn)定的客戶基礎(chǔ)2.5.5出要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率，行業(yè)地位2.5.6產(chǎn)品的定價(jià)策略2.5.7產(chǎn)品銷售價(jià)格的變動(dòng)情況2.5.8公司（項(xiàng)目）對(duì)主要客戶（至少前十名）的銷售額、占年度銷售總額的比例及回款情況2.5.9報(bào)告期內(nèi)各期公司向

22、前十名客戶合計(jì)的銷售額占當(dāng)期銷售總額的百分比，如向單個(gè)客戶的銷售比例超過(guò)總額的50%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)客戶的，請(qǐng)說(shuō)明該客戶名稱及銷售比例；如該客戶為公司的關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)說(shuō)明產(chǎn)品最終實(shí)現(xiàn)銷售的情況，受同一實(shí)際控制人控制的銷售客戶，應(yīng)合并計(jì)算銷售額3.5.10如有大客戶，提供銷貨合同、銷貨發(fā)票、產(chǎn)品出庫(kù)單、銀行進(jìn)帳單；如有長(zhǎng)期合同，則提供長(zhǎng)期合同2.5.11如果會(huì)計(jì)抹銷售收入異常增長(zhǎng)，則提供相關(guān)收入確認(rèn)憑證2.5.12產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛方面的資料2.5.13銷售維護(hù)和售后服務(wù)體系的實(shí)際運(yùn)行情況2.5.14銷售合同、銷售部門對(duì)銷售退回的處理意見(jiàn)2.5.15產(chǎn)品大量出口的，提供海關(guān)證明及客

23、戶回款證明2.5.16高管人員、核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司（項(xiàng)目）5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權(quán)益2.5.17關(guān)聯(lián)方銷售是否有內(nèi)部?jī)r(jià)格？如有，如何制定2.6核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況【技術(shù)研發(fā)部】2.6.1研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、激勵(lì)制度、研發(fā)人員資歷等資料2.6.2專利、非專利技術(shù)、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議的相關(guān)證明和文本2.6.3技術(shù)的相關(guān)保密制度，與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議2.6.4關(guān)于核心技術(shù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)制度、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等資料2.6.5公司（項(xiàng)目）主要研發(fā)成果、在研項(xiàng)目、研發(fā)項(xiàng)目的相關(guān)證明、評(píng)定證書或情況說(shuō)明2.6.6歷年研發(fā)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重?cái)?shù)據(jù)2.6.7

24、與其他單位的合作協(xié)議2.6.8公司擁有的專利、非專利技術(shù)、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議，是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形；2.6.9公司目前正在從事的研發(fā)項(xiàng)目及進(jìn)展情況、擬達(dá)到的目標(biāo)；與其他單位合作研發(fā)的，須說(shuō)明合作協(xié)議的主要內(nèi)容、研究成果的分配方案及采取的保密措施等。三、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查3.1同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況【市場(chǎng)營(yíng)銷部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部】3.1.1公司（項(xiàng)目）改制方案3.1.2控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照3.1.3公司（項(xiàng)目）、控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告，及主應(yīng)業(yè)務(wù)構(gòu)成的數(shù)據(jù)3.1.4控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)客戶對(duì)象，及與公司（項(xiàng)目）產(chǎn)品

25、的可替代性情況說(shuō)明3.1.5控股股東或?qū)嶋H控制人對(duì)避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出的承諾書3.2關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況3.2.1公司（項(xiàng)目）及其控制股東或?qū)嶋H控制人的股權(quán)機(jī)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)3.2.2關(guān)聯(lián)方的工商登記資料及身份證明文件3.2.3公司（項(xiàng)目）高管人員及核心技術(shù)人員在關(guān)聯(lián)方任職及領(lǐng)取薪酬情況3.2.4公司（項(xiàng)目）高管人員及核心技術(shù)人員是否由關(guān)聯(lián)方單位直接或間接委派3.2.5公司（項(xiàng)目）進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本情況說(shuō)明3.2.6關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的資料，包括但不限于合同、會(huì)議記錄、獨(dú)立董事意見(jiàn)、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等3.2.7內(nèi)部定價(jià)的制定依據(jù)3.2.8關(guān)聯(lián)方銷售收入占公司（項(xiàng)目）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例、關(guān)聯(lián)方采購(gòu)額占公司（項(xiàng)目）

26、采收總額的比例3.2.9關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)余額分別占項(xiàng)目應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)余額的比例3.2.10關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司（項(xiàng)目）利潤(rùn)總額的比例3.2.11關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生頻率四、高管人員調(diào)查【法律部】4.1高管人員任職情況及任職資格4.1.1高管人員名單4.1.2公司人員任免程序和內(nèi)部人事聘用制度4.1.3監(jiān)管部門的相關(guān)批準(zhǔn)或備案文件（如需要監(jiān)管部門核準(zhǔn)或備案）4.2高管人員的經(jīng)歷及行為操守4.2.1高管人員簡(jiǎn)歷：包括但不限于：姓名、性別、年齡、出生日期、現(xiàn)任職務(wù)、分工負(fù)責(zé)范圍、任職日期、在股東單位任職情況、從業(yè)經(jīng)歷4.2.2高管人員所受的與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的行政處罰情況4.2.3公司（項(xiàng)目）與

27、高管人員簽定的協(xié)議或承諾文件4.3高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé)4.4高管人員薪酬及兼職情況4.4.1高管人員從公司（項(xiàng)目）及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的數(shù)據(jù)4.4.2高管人員從公司（項(xiàng)目）及其關(guān)聯(lián)企業(yè)享受的其他待遇、退休金計(jì)劃等情況說(shuō)明4.4.3高管人員在公司（項(xiàng)目）內(nèi)部或外部的兼職的詳細(xì)情況說(shuō)明，包括但不限于兼職企業(yè)名稱，兼職崗位，兼職收入等4.5報(bào)告期內(nèi)高管人員變動(dòng)4.5.1高管人員變動(dòng)的情況說(shuō)明，包括但不限于變動(dòng)人員姓名，變動(dòng)前職位、變動(dòng)后職位、變動(dòng)原因4.5.2高管人員變動(dòng)涉及的公司股東大會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的相關(guān)會(huì)議文件4.6高管人員是否具備上市公司高管人員的資格4.7高管人員持股及其他對(duì)外投資

28、情況4.7.1高管人員的申明文件，說(shuō)明高管人員及其近親屬是否持股，及以何種方式直接或間接持有公司（項(xiàng)目）股份，以及近三年來(lái)所持有股份的變動(dòng)情況、質(zhì)押或凍結(jié)情況4.7.2高管人員的其他對(duì)外投資情況，包括持股對(duì)象、持股數(shù)量、持股比例以及有關(guān)承諾和協(xié)議4.7.3高管人員及其直系親屬是否存在自營(yíng)或?yàn)樗私?jīng)營(yíng)與公司（項(xiàng)目）同類業(yè)務(wù)的情況，是否存在與公司利益發(fā)生沖突的對(duì)外投資，是否存在重大債務(wù)負(fù)擔(dān)4.8高管人員其他情況調(diào)查4.8.1公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的兼職情況及所兼職單位與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系，沒(méi)有兼職的，請(qǐng)書面聲明；4.8.2公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員相互之間存在的配

29、偶關(guān)系、三代以內(nèi)直系和旁系親屬關(guān)系；4.8.3公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否以自己的名義，或授權(quán)、指示他人代其持有公司的股權(quán)，如有，請(qǐng)列表說(shuō)明該等人員的姓名、職位、股權(quán)的獲得及增減變動(dòng)情況、目前持有的股權(quán)金額及是否存在質(zhì)押或凍結(jié)情況；如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.4公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的家屬（指其配偶或未滿十八歲的子女）是否持有公司的股權(quán)，如有，請(qǐng)列表說(shuō)明該等人員的姓名、職位、持股人姓名、與前述人員的關(guān)系、股權(quán)的獲得及增減變動(dòng)情況、目前持有的股權(quán)金額及是否存在質(zhì)押或凍結(jié)情況；如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.5公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的近親

30、屬能夠直接或間接控制的法人是否持有公司的股權(quán)，如有，請(qǐng)列表說(shuō)明前述人員及其近親屬姓名、持股法人的名稱、股權(quán)的獲得及增減變動(dòng)情況、目前持有的股權(quán)金額及是否存在質(zhì)押或凍結(jié)情況；如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.6公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員持有公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)的情況，包括持股數(shù)量、持股比例，以及有關(guān)的承諾和協(xié)議；如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.7公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的其它對(duì)外投資情況，包括持股對(duì)象、持股數(shù)量、持股比例以及有關(guān)承諾和協(xié)議；如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.8公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員是否存在重大債務(wù)負(fù)擔(dān)，如沒(méi)有，請(qǐng)書面確認(rèn)；4.8.9公司的

31、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員與公司簽訂的協(xié)議（如借款、擔(dān)保協(xié)議、以及為穩(wěn)定上述人員已采取及擬采取的措施，不包括聘用協(xié)議），董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員做出的重要承諾，以及有關(guān)協(xié)議或承諾的履行情況；五、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查5.1公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況5.1.1歷年及最新的公司章程5.1.2涉及公司章程變動(dòng)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議文件5.1.3公司章程變動(dòng)細(xì)節(jié)、變動(dòng)原因、與變動(dòng)相關(guān)的工商變更登記文件5.1.4公司（項(xiàng)目）三年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為？有，則提供詳細(xì)的事實(shí)記錄以及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)給予的處罰決定文件；否，則提供明確的書面申明5.2組織結(jié)構(gòu)和“三會(huì)”運(yùn)作情況5.2

32、.1公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖5.2.2公司（項(xiàng)目）公司治理制度規(guī)定，包括但不限于三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度等資料5.2.3公司（項(xiàng)目）歷次三會(huì)的會(huì)議文件，包括但不限于書面通知副本、會(huì)議記錄、會(huì)議決議等5.3獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況5.3.1獨(dú)立董事名單及簡(jiǎn)歷，內(nèi)容包括但不限于：姓名、性別、年齡、出生日期、教育經(jīng)歷、現(xiàn)任職務(wù)、工作經(jīng)歷等5.3.2董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、獨(dú)立董事發(fā)表的意見(jiàn)等文件5.4內(nèi)部控制環(huán)境5.4.1董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄5.4.2公司（項(xiàng)目）內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理規(guī)章制度5.5業(yè)務(wù)控制5.5.1各業(yè)務(wù)流程、控制標(biāo)準(zhǔn)、控制措施等文件【生產(chǎn)管理

33、部】5.5.2政府審計(jì)及其他外部審計(jì)報(bào)告（如有）5.5.3公司（項(xiàng)目）報(bào)告期及最近一期是否存在違反工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、勞動(dòng)保護(hù)等部門規(guī)定而受到處罰的情況？如有，提供相關(guān)部門出具的處罰決定文件，及公司（項(xiàng)目）采取的措施及效果說(shuō)明5.5.4公司是否存在因風(fēng)險(xiǎn)控制不力導(dǎo)致的損失事件？如有，提供事件的發(fā)生過(guò)程及損失情況說(shuō)明，及公司（項(xiàng)目）采取的措施及效果說(shuō)明5.6信息系統(tǒng)控制【信息管理部】5.6.1信息系統(tǒng)建設(shè)情況說(shuō)明、管理制度、操作流程及風(fēng)險(xiǎn)防范制度【計(jì)劃財(cái)務(wù)部】5.7會(huì)計(jì)管理控制5.7.1會(huì)計(jì)管理制度5.7.2會(huì)計(jì)人員的配置及資格認(rèn)證5.7.3會(huì)計(jì)電算化操作情況5.8內(nèi)部控制的監(jiān)督5.8.1內(nèi)

34、部審計(jì)人員的配置和資格認(rèn)證5.8.2內(nèi)部審計(jì)報(bào)告5.8.3管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)價(jià)書面意見(jiàn)六、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查【計(jì)劃財(cái)務(wù)部】6.1財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料6.1.1異常財(cái)務(wù)事項(xiàng)或財(cái)務(wù)報(bào)表被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告時(shí)，需要相關(guān)會(huì)計(jì)記錄和業(yè)務(wù)文件6.1.2重要控股公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料6.1.3參股公司的最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告6.1.4公司（項(xiàng)目）運(yùn)行不足三年的，提供公司（項(xiàng)目）設(shè)立前利潤(rùn)表編制的會(huì)計(jì)主體及確定方法；財(cái)務(wù)報(bào)表存在剝離調(diào)整的，提供剝離調(diào)整的原則、方法和具體剝離情況的說(shuō)明6.1.5公司（項(xiàng)目）最近一年及一期內(nèi)收購(gòu)兼并其他企業(yè)資產(chǎn)（或股權(quán)），且被收購(gòu)企業(yè)資

35、產(chǎn)總額或營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)超過(guò)收購(gòu)前項(xiàng)目相應(yīng)項(xiàng)目20%（含20%）的，提供被收購(gòu)企業(yè)前一年的利潤(rùn)表及其他財(cái)務(wù)報(bào)表6.2會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)6.2.1公司（項(xiàng)目）采取會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)的法律依據(jù)6.2.2公司（項(xiàng)目）報(bào)告期內(nèi)會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)變更的具體情況，以及變更原因說(shuō)明6.3評(píng)估報(bào)告6.3.1評(píng)估報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料6.3.2評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)材料6.3.3評(píng)估資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件6.4內(nèi)控鑒證報(bào)告6.4.1注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于公司（項(xiàng)目）內(nèi)部控制的鑒證報(bào)告6.4.2如果有改進(jìn)建議，公司（項(xiàng)目）采取改進(jìn)的措施及效果說(shuō)明6.5財(cái)務(wù)比率分析6.5.1公司（項(xiàng)目）各年度毛利率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益等數(shù)

36、據(jù)6.5.2公司（項(xiàng)目）各年度資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等數(shù)據(jù)6.5.3公司（項(xiàng)目）的現(xiàn)金流量表、銀行或其他授權(quán)機(jī)構(gòu)出具的資信證明、與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)簽定的授信額度協(xié)議、公司的借款合同或擔(dān)保合同等涉及公司負(fù)債或有可能產(chǎn)生公司負(fù)債的合同或協(xié)議6.5.4公司（項(xiàng)目）各年度的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率和應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等數(shù)據(jù)6.6銷售收入6.6.1行業(yè)收入確認(rèn)的一般原則，以及公司（項(xiàng)目）確認(rèn)收入的具體標(biāo)準(zhǔn)6.6.2按需要提供銀行存款、應(yīng)收帳款、銷售收入的相關(guān)憑證及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)6.6.3公司（項(xiàng)目）收入的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成及其變化的統(tǒng)計(jì)6.6.4公司（項(xiàng)目）主要產(chǎn)品報(bào)告期價(jià)格變動(dòng)的說(shuō)明及其影

37、響說(shuō)明6.6.5公司（項(xiàng)目）主要產(chǎn)品銷售量變化的具體情況說(shuō)明。如有異常變動(dòng)，請(qǐng)說(shuō)明具體原因6.6.6主要經(jīng)銷商的名單，其資金實(shí)力、銷售網(wǎng)絡(luò)、經(jīng)銷產(chǎn)品對(duì)外銷售和回款的情況說(shuō)明6.7銷售成本與銷售毛利6.7.1生產(chǎn)流程中相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理文件，各環(huán)節(jié)成本核算方法和步驟6.7.2報(bào)告期主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表；如果成本大幅變動(dòng)，則請(qǐng)說(shuō)明具體原因6.7.3報(bào)告期期末在產(chǎn)品余額數(shù)據(jù)6.7.4毛利率、凈利率數(shù)據(jù)；如有重大變化，請(qǐng)說(shuō)明具體原因6.8期間費(fèi)用6.8.1營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表6.8.2管理費(fèi)用明細(xì)表6.8.3財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表6.9非經(jīng)常性損益6.9.1經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的公司（項(xiàng)目）報(bào)告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)

38、常性損益明細(xì)表6.9.2非經(jīng)常性損益的來(lái)源說(shuō)明，以及相關(guān)依據(jù)和憑證，相關(guān)款項(xiàng)的入帳證明6.10貨幣資金6.10.1公司（項(xiàng)目）的銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)的帳戶信息及開戶資料6.10.2如有在證券營(yíng)業(yè)部開立的證券投資帳戶，則提供相關(guān)開戶資料和投資明細(xì)對(duì)帳單6.10.3貨幣資金明細(xì)表6.11應(yīng)收帳款6.11.1應(yīng)收帳款明細(xì)表和帳齡分析表、主要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)人名單6.11.2大額應(yīng)收款形成原因、債務(wù)人狀況、催款情況和還款計(jì)劃的說(shuō)明6.11.3帳齡較長(zhǎng)的大額應(yīng)收款相應(yīng)的單證和合同6.11.4大額預(yù)付款的相應(yīng)的相關(guān)采購(gòu)合同6.11.5壞帳計(jì)提的數(shù)據(jù)以及依據(jù)說(shuō)明6.11.1應(yīng)收帳款明細(xì)表和帳齡分析表、主

39、要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)人名單6.11.2大額應(yīng)收款形成原因、債務(wù)人狀況、催款情況和還款計(jì)劃的說(shuō)明6.11.3帳齡較長(zhǎng)的大額應(yīng)收款相應(yīng)的單證和合同6.11.4大額預(yù)付款的相應(yīng)的相關(guān)采購(gòu)合同6.11.5壞帳計(jì)提的數(shù)據(jù)以及依據(jù)說(shuō)明6.11.6報(bào)告期內(nèi)，是否存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況？如有，則說(shuō)明占用金額、占用原因、收回的可能性、收回的計(jì)劃等。6.11.7公司（項(xiàng)目）的收款政策及應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)情況說(shuō)明6.12存貨6.12.1存貨明細(xì)表。如果報(bào)告期內(nèi)存貨大幅變動(dòng)，則說(shuō)明原因6.12.2存貨計(jì)價(jià)的說(shuō)明及依據(jù)；提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法和計(jì)提數(shù)額說(shuō)明；發(fā)出存貨成本的計(jì)量方法說(shuō)明

40、6.13對(duì)外投資6.13.1公司（項(xiàng)目）股權(quán)投資的明細(xì)及報(bào)告期內(nèi)的變化情況6.13.2被投資公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)告、投資協(xié)議等文件，以及被投資公司的經(jīng)營(yíng)狀況說(shuō)明；如被投資公司按要求需要審計(jì)，則提供相應(yīng)的審計(jì)報(bào)告6.13.3報(bào)告期內(nèi)公司（項(xiàng)目）購(gòu)買或出售被公司公司股權(quán)時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及評(píng)估報(bào)告6.13.4公司（項(xiàng)目）交易性投資的相關(guān)資料，包括但不限于投資的具體交易記錄、交易標(biāo)的、交易金額等6.13.5如有委托理財(cái)，則提供相關(guān)合同及公司（項(xiàng)目）內(nèi)部的批準(zhǔn)文件6.13.6重大投資項(xiàng)目的投資合同及公司（項(xiàng)目）內(nèi)部的批準(zhǔn)文件，以及項(xiàng)目的進(jìn)度說(shuō)明6.14固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)6.14.1固定

41、資產(chǎn)折舊明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì)表6.14.2涉及無(wú)形資產(chǎn)的相關(guān)協(xié)議、資料，包括但不限于無(wú)形資產(chǎn)的取得、入帳依據(jù)（相關(guān)的評(píng)估報(bào)告）、初始金額等6.15投資性房地產(chǎn)6.15.1投資性房地產(chǎn)的明細(xì)表，內(nèi)容應(yīng)包括但不限于房地產(chǎn)名稱、地址、面積、投資金額、投資時(shí)間、產(chǎn)權(quán)情況（包括產(chǎn)證及期限等）等6.15.2投資性房地產(chǎn)的計(jì)價(jià)模式6.15.3重要投資性房地產(chǎn)的轉(zhuǎn)換及處置的記錄、及計(jì)量方法6.16主要債務(wù)6.16.1主要銀行借款明細(xì)，借款合同及銀行出具的資信評(píng)級(jí)情況6.16.2應(yīng)付帳款明細(xì)表，并說(shuō)明大額應(yīng)付款的帳齡和逾期未付款原因、大額其他應(yīng)付款及長(zhǎng)期應(yīng)付款的具體內(nèi)容和業(yè)務(wù)背景、大額應(yīng)交稅金欠繳情況等6.16

42、.3如有對(duì)內(nèi)部人員和關(guān)聯(lián)方的負(fù)債，提供相關(guān)合同。6.17現(xiàn)金流量6.17.1報(bào)告期內(nèi)現(xiàn)金流量表6.17.2最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量金額的數(shù)據(jù)6.18或有負(fù)債6.18.1公司（項(xiàng)目）對(duì)外擔(dān)保的明細(xì)，內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擔(dān)保金額、擔(dān)保對(duì)象、發(fā)生時(shí)間等6.18.2對(duì)外擔(dān)保的合同，以及公司（項(xiàng)目）內(nèi)部關(guān)于批準(zhǔn)擔(dān)保的相關(guān)文件6.18.3擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況說(shuō)明6.18.4如果公司（項(xiàng)目）存在重大仲裁、訴訟和其他重大或有事項(xiàng)，請(qǐng)具體說(shuō)明發(fā)生原因、相關(guān)仲裁或法律機(jī)構(gòu)的文件、并分析該等事項(xiàng)對(duì)公司（項(xiàng)目）的影響6.19合并報(bào)表的范圍6.19.1合并對(duì)象的明細(xì)，包括但不限于對(duì)象名稱、公司（項(xiàng)目）持有的股

43、權(quán)情況6.19.2如合并對(duì)象發(fā)生變更，說(shuō)明變更原因6.20納稅情況6.20.1政府關(guān)于公司（項(xiàng)目）適用的稅種和稅率介紹6.20.2任何關(guān)于公司稅收待遇的法規(guī)及政策文件、批準(zhǔn)文件6.20.3任何稅務(wù)確認(rèn)文件或就稅務(wù)待遇與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局交涉的往來(lái)信函6.20.4有關(guān)欠繳稅款的文件(緩交證明、處罰款繳付證明(如有)6.20.5納稅的明細(xì)表，內(nèi)容包括但不限于稅項(xiàng)名稱、應(yīng)交數(shù)、已交數(shù)、年末數(shù)等6.21盈利預(yù)測(cè)6.21.1盈利預(yù)測(cè)說(shuō)明，預(yù)測(cè)依據(jù)資料6.21.2如有募集資金用于重大資產(chǎn)購(gòu)買，提供假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買基準(zhǔn)日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購(gòu)買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告6.21.3如需要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)

44、表的，提供母公司盈利預(yù)測(cè)表和合并盈利預(yù)測(cè)表七、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查【法律部及總裁辦】7.1發(fā)展戰(zhàn)略7.1.1中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略的相關(guān)文件，內(nèi)容包括但不限于戰(zhàn)略策劃資料、董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、戰(zhàn)略委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要、獨(dú)立董事意見(jiàn)等文件7.1.2競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手（包括但不限于上市公司）的發(fā)展戰(zhàn)略情況介紹7.2經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式7.2.1公司（項(xiàng)目）經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式的相關(guān)介紹7.3歷年發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況7.3.1公司（項(xiàng)目）歷年發(fā)展規(guī)劃的文本資料7.3.2公司（項(xiàng)目）歷年的年度報(bào)告7.4業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)7.4.1公司（項(xiàng)目）未來(lái)二至三年的發(fā)展計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，內(nèi)容包括但不限于：整體發(fā)展戰(zhàn)略、整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及主要業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃、人員擴(kuò)充計(jì)劃、技術(shù)開發(fā)與創(chuàng)新計(jì)劃、市場(chǎng)開發(fā)與營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃、融資計(jì)劃、）收購(gòu)兼并與對(duì)外擴(kuò)充計(jì)劃7.4.2擬訂上述計(jì)劃的背景和依據(jù)及實(shí)施上述計(jì)劃將面臨的主要困難7.4.3如計(jì)劃涉及與他人合作，提供