2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試電子版資料及題庫

1、2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試電子版資料及題庫1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險偏好的表述，錯誤的是（ ）。A.風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調(diào)一致C.風險偏好指標值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線【答案】:C【解析】:風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確定的風險管理的底線。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，而不是主要考慮監(jiān)管者期望。2.在總體組合限額管理

2、中，“資本分配”中的資本是（ ），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。A.銀行股本B.銀行的實收資本C.上一年度的銀行資本D.預(yù)計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入）【答案】:D【解析】:組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計算得出的。設(shè)定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權(quán)重。“資本分配”中的資本是所預(yù)計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。3.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準入包括（ ）。A.區(qū)域準入

3、B.機構(gòu)準入C.高級管理人員準入D.業(yè)務(wù)準入E.行業(yè)準入【答案】:B|C|D【解析】:根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：機構(gòu)準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；業(yè)務(wù)準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；高級管理人員準入，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。4.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，市場風險資本計量范圍包括（ ）。A.交易賬簿的利率風險和股票風險，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風險和商品風險等四大類別市場風險B.銀行賬簿的利率風險和匯率風險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風險和商品風險等四大類別市場風險

4、C.交易賬簿的利率風險和匯率風險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風險和商品風險等四大類別市場風險D.交易賬簿的匯率風險和商品風險，交易賬簿和銀行賬簿的利率風險和股票風險四大類別市場風險【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，第一支柱下市場風險資本計量范圍包括交易賬簿的利率風險和股票風險，以及交易賬簿和銀行賬簿的匯率風險（含黃金）和商品風險。5.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有（ ）。A.風險轉(zhuǎn)移B.投資組合C.風險分散D.風險規(guī)避E.風險補償【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，

5、如宏觀經(jīng)濟形勢和市場的波動、經(jīng)濟政策的突然變化等因素給資產(chǎn)價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險是一項資產(chǎn)特有的風險，這種風險不隨資產(chǎn)組合中其他資產(chǎn)價格的變動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產(chǎn)組合可以消除組合中不同資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。6.下列關(guān)于Risk Calc模型的說法，正確的是（ ）。A.不適用于非上市公司B.運用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率C.核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系D.核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風險中立者【答案】:B【解析】:Risk Calc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模

6、型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當變換后運用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率。C項屬于KMV的Credit Monitor模型的核心內(nèi)容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。7.某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（ ）。A.賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B.買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C.買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D.賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣【答案】:A【解析】:風險對沖是指通過投資或購買

7、與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風險。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（ ）。A.銀行應(yīng)當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標【答案】:C【解析】:C項，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)

8、的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。9.商業(yè)銀行進行資本充足率壓力測試應(yīng)覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，主要包括（ ）。A.信用風險B.銀行賬簿利率風險C.集中度風險D.市場風險E.操作風險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、集中度風險。10.商業(yè)銀行風險計量模型應(yīng)當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（ ）。A.考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度B.采用商業(yè)銀行真實、準確、充足的數(shù)據(jù)C.根據(jù)需要對模型進行

9、驗證和必要的修正D.應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識E.選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)【答案】:A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為補充。11.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（ ）。A.違反貸款授權(quán)

10、授信規(guī)定B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.企業(yè)違法違規(guī)E.地方政府行政干預(yù)【答案】:B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；企業(yè)違法違規(guī)；地方政府行政干預(yù)等。內(nèi)部原因包括：違反貸款“三查”制度；違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；銀行員工違法等。12.下列最具有明顯的系統(tǒng)性風險特征的風險類別是（ ）。A.信用風險B.市場風險C.聲譽風險D.操作風險【答案】:B【解析】:由于市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)分散化投資完全消除。國際金融機構(gòu)通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統(tǒng)

11、性風險。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行賬面資本的表述，正確的有（ ）。A.是銀行持股人的永久性資本投入B.是資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益C.等于銀行資產(chǎn)負債表上總資產(chǎn)減去總負債后的余額D.反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E.是對銀行資本的動態(tài)反映【答案】:A|B|C【解析】:DE兩項，賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（ ）。A.風險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)B.風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安全保障C.風險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效D.針對風險管理組織體系、部門

12、職能、崗位職責，風險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別E.風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系【答案】:A|C|D|E【解析】:風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風險管理信息系統(tǒng)需要收集的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應(yīng)該針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等設(shè)置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。15.商業(yè)銀

13、行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（ ）。A.風險評估結(jié)果B.資本可獲得性C.未來資本需求D.壓力測試結(jié)果E.資本監(jiān)管要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當綜合考慮風險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道。16.下列關(guān)于市場約束參與方的作用，錯誤的是（ ）。A.監(jiān)管機構(gòu)制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過提取存款或把存款轉(zhuǎn)入其他銀行，增加銀行的競爭壓力，銀行為了吸收

14、更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風險C.評級機構(gòu)能夠引導公眾選擇資金安全性高的金融機構(gòu)，并起到市場監(jiān)督的作用D.股東的市場約束作用在于通過股票的購買和出售，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險【答案】:D【解析】:D項，債券持有人的市場約束作用主要是通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險。銀行股東擁有銀行經(jīng)營的決策權(quán)、投票權(quán)和轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利，股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（ ）。A.信息披露能夠揭示商

15、業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性C.信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【答案】:B【解析】:銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風險控制意識。18.下列不屬于操作風險的特點的是（ ）。A.具體性B.分散性C.差異性D.周期性【答案】:D【解析】:D項，周期性屬于信用風險的特征之一。19.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法不正確的是（ ）。A.期初正常類貸款

16、余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高【答案】:B【解析】:正常貸款遷徙率（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額期初正常類貸款期間減少金額期初關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款期間減少金額）100%。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。20.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（ ）。A.標準法B.歷史模擬法C.內(nèi)部模

17、型法D.單一國別最大敞口法E.現(xiàn)期風險暴露法【答案】:A|C|E【解析】:巴塞爾協(xié)議提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，分別是現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。21.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求為（ ）。A.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和02.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1

18、%；第四層次為第二支柱資本要求。22.Credit Portfolio View模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（ ）計算違約率。A.壓力測試B.資產(chǎn)分組C.蒙特卡洛模擬D.歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代【答案】:C【解析】:Credit Portfolio View模型可以看做是Credit Metrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。23.信用評分模型的關(guān)鍵在于（ ）。A.辨別分析技術(shù)的運用B.借款人特征變量的當前市

19、場數(shù)據(jù)的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定【答案】:C【解析】:信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。24.相比巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議突出表現(xiàn)在（ ）。A.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位B.改進風險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風險業(yè)務(wù)的資本要求C.增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D.建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能

20、力E.顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到7%，總資本充足率不得低于10.5%【答案】:A|B|D|E【解析】:相比巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議突出表現(xiàn)在：重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；改進風險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風險業(yè)務(wù)的資本要求；建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實體經(jīng)濟之間的正反饋循環(huán)；顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到7%，總資本充足率不得低于10.5%。C項屬于巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。25.下列哪個業(yè)務(wù)條線的系數(shù)等于15%？（ ）A.公司金融B.零售銀行

21、C.商業(yè)銀行D.零售經(jīng)紀【答案】:C【解析】:A項的系數(shù)等于18%；BD兩項的系數(shù)均等于12%。26.下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（ ）。A.期權(quán)敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.即期凈敞口頭寸D.總敞口頭寸【答案】:D【解析】:外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。27.（ ）是銀行增加一級資本最快捷的方式。A.發(fā)行普通股B.發(fā)行優(yōu)先股C.留存利潤D.次級債券【答案】:C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內(nèi)

22、容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。28.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于（ ）。A.項目因素B.行業(yè)因素C.地區(qū)因素D.宏觀性因素【答案】:A【解析】:項目因素直接與債項的具體設(shè)計相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人所擁有債權(quán)的重要特性，是指在負債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權(quán)人從企業(yè)殘余價值中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。29.下

23、列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法，正確的有（ ）。A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理B.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的C.國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置區(qū)域風險限額D.在我國，區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額E.在我國，當某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制【答案】:B|C|D|E【解析】:區(qū)域風險限額管理與國家風險限額管理有所不同。國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額，而只是對較大

24、的跨國區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風險暴露的額度框架。我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)實施區(qū)域風險限額管理還是很有必要的。區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額，但當某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制。30.下列關(guān)于風險監(jiān)管的說法，不正確的是（ ）。A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構(gòu)自身的風險狀況B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段，對銀行機構(gòu)風險狀況進行全面評估和

25、監(jiān)控C.按照誘發(fā)風險的原因，通?？蓪L險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類D.銀行機構(gòu)自身風險狀況不包括分支機構(gòu)的風險水平【答案】:D【解析】:D項，銀行機構(gòu)自身風險狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構(gòu)的風險水平。31.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的（ ）的成本。A.監(jiān)管資本B.注冊資本C.經(jīng)濟資本D.會計資本【答案】:C【解析】:資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。32.下列關(guān)于信用風險的

26、說法，不正確的是（ ）。A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失【答案】:B【解析】:B項，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。33.采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為（ ）。A.違約概率下

27、降B.風險損失降低C.違約損失率下降D.違約風險暴露下降E.組合限額降低【答案】:A|C|D【解析】:信用風險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風險。信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（如保證的替代效果）、違約損失率如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果或違約風險暴露（如凈額結(jié)算）的下降。34.商業(yè)銀行資本的作用主要有（ ）。A.吸收損失B.承擔風險C.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張D.為銀行提供融資E.維持市場信心【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：為銀行提供融資；吸收和消化損失；限制業(yè)務(wù)

28、過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；維持市場信心。35.商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設(shè)該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（ ）。A.0.05%0.1%B.0.05%0.25%C.0.1%0.25%D.0.2%0.4%【答案】:D【解析】:正態(tài)隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內(nèi)的概率分別如下：P（X）68%；P（2X2）95%；P（2.5X2.5）99%。則當概率為95%時，可得0.2%X0.4%。

29、36.巴塞爾協(xié)議為不同類型風險因子設(shè)置了不同的流動性期限，其中不包括（ ）。A.10天B.20天C.30天D.40天【答案】:C【解析】:巴塞爾協(xié)議為不同類型風險因子設(shè)置了不同的流動性期限，共分為10天、20天、40天、60天、120天五檔，取代現(xiàn)行10天持有期的規(guī)定。新內(nèi)部模型法體系下，流動性調(diào)整后的壓力期ES計量將涉及銀行市場風險系統(tǒng)基礎(chǔ)架構(gòu)的改造升級。37.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容包括（ ）。A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢B.分類風險狀況及變化原因分析C.風險應(yīng)對策略及具體措施D.加強風險管理的建議E

30、.發(fā)展趨勢及風險因素分析【答案】:A|B|C|D【解析】:E項為風險報告的專題報告所反映的內(nèi)容。38.良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（ ）。A.內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮B.違反用工法C.缺乏經(jīng)營特色D.金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷E.缺乏社會責任感【答案】:A|B|C|D|E【解析】:良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對

31、商業(yè)銀行聲譽造成的實質(zhì)性損害。39.現(xiàn)金流分為（ ）。A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C.融資活動的現(xiàn)金流D.休閑活動的現(xiàn)金流E.投機活動的現(xiàn)金流【答案】:A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；投資活動的現(xiàn)金流；融資活動的現(xiàn)金流。40.下列關(guān)于風險計量的說法中，錯誤的是（ ）。A.風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量B.風險計量可以基于專家經(jīng)驗C.風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式D.準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)之上【答案】:A【解析】:A項，風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組

32、合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。41.下列各項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化相關(guān)警示信號的有（ ）。A.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整B.區(qū)域經(jīng)濟整體下滑C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控D.區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低E.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號。除BDE三項外，區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的相關(guān)警示信號還包括區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品普遍被購買者反映質(zhì)量差、購買者對該區(qū)域生產(chǎn)的產(chǎn)品失去信心等。42.為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（ ）的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)。A.借短貸短B.借長貸長C.借長貸

33、短D.借短貸長【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。43.銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（ ）。A.各項貸款總額B.各項存款總額C.現(xiàn)金寸頭D.超額備付金寸頭【答案】:D【解析】:銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。44.假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是（ ）。A.購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%，則該交易不存在利率風險B.

34、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0D.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益【答案】:B【解析】:A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準風險；D項，資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。45.在客戶信用評級模型中，（ ）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率。A.Credit Metrics模型B.Credit Portfolio View模型C.Cr

35、edit Monitor模型D.Credit Risk模型【答案】:C【解析】:KMV的Credit Monitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率（Expected Default Frequency，EDF）。46.商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風險權(quán)重為75%？（ ）A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%C.符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準D.單筆貸款超過

36、600萬元E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風險暴露不超過500萬元【答案】:B|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行對同時符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風險權(quán)重為75%：企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露不超過500萬元；商業(yè)銀行對單家企業(yè)（或企業(yè)集團）的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例不高于0.5%。47.貸款組合層面的行業(yè)風險應(yīng)關(guān)注的因素不包括（ ）。A.銀行客戶的行業(yè)集中度B.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境【答案】:D【解析】:行業(yè)風

37、險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。D項屬于區(qū)域風險應(yīng)關(guān)注的因素。48.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補充（ ）。A.其他一級資本B.核心一級資本C.儲備資本D.二級資本【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。49.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（ ）。A.增加B.降低C.不變D.負相關(guān)【答案】

38、:B【解析】:如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。50.核心負債比中核心負債的定義為（ ）。A.活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券B.活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C.活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券D.活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，核心負債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期

39、存款的50%。51.下列關(guān)于商業(yè)銀行針對資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)進行流動性風險管理的說法，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)測和控制B.商業(yè)銀行除結(jié)合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應(yīng)對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析C.多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性風險管理的復(fù)雜程度D.商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結(jié)算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量【答案】:C【解析】:對于從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)增加了流動性風險管理的復(fù)雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時，外

40、幣債權(quán)方通常因為對債務(wù)方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展做出正確判斷，而要求債務(wù)方提前償付債務(wù)。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務(wù)的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣種的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)。52.納入股權(quán)風險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足的條件包括（ ）。A.該項金融工具不可贖回B.該項金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)C.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)D.發(fā)行方的年銷售額不超過3億元人民幣E.持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益【答案】:A|B|C|E【解析】:

41、股權(quán)風險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足如下條件：持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益。該項金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)。53.根據(jù)我國商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），符合條件的優(yōu)先股屬于（ ）。A.資本扣除項B.核心一級資本C.其他一級資本D.二級資本【答案】:C【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。54.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（ ）。A.是一種全值估計B.需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假定C.是一種參數(shù)方法D.無須分布假定E.反映風險因素統(tǒng)計規(guī)律【答案】:A|D|E【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法反映了風險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本身已完全包含了風險因素之間的相關(guān)關(guān)系，因而可以全面反映風險因