幾類特殊貸款的管理課件

1、第六章商業(yè)銀行幾類特殊貸款的管理第1頁(yè)，共88頁(yè)。第一節(jié) 消費(fèi)信貸一、消費(fèi)貸款的概述（一）消費(fèi)信貸概念銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。第2頁(yè)，共88頁(yè)。（二）消費(fèi)信貸的種類 1. 按貸款用途 2. 按交易關(guān)系 直接貸款、間接貸款耐用消費(fèi)品貸款、教育費(fèi)貸款、旅游貸款、醫(yī)療費(fèi)貸款、小額貸款汽車貸款、住房貸款、住房改良貸款、信用卡貸款第3頁(yè)，共88頁(yè)。（三）消費(fèi)信貸的特點(diǎn)（四）消費(fèi)信貸的發(fā)展歷史與展望分期付款償還為主、期限長(zhǎng)、對(duì)利率變化的敏感性低(利率粘性)、銀行獲取信息與保護(hù)隱私間矛盾經(jīng)濟(jì)周期敏感性方式多樣性第4頁(yè)，共88頁(yè)。二、個(gè)人征信制度（一）個(gè)人信用征信制度（二）個(gè)人信

2、用評(píng)分制度（三）個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)防范的綜合措施第5頁(yè)，共88頁(yè)。個(gè)人信用征信個(gè)人信用征信又稱信用調(diào)查或資信調(diào)查，是征信機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)交易行為主體的信用資料進(jìn)行收集、利用、提供、維護(hù)和管理的活動(dòng)。人信用征信的目的是向授信機(jī)構(gòu)提供有關(guān)信用消費(fèi)者的信用報(bào)告，幫助授信部門優(yōu)化決策，減少交易風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人信用報(bào)告是征信機(jī)構(gòu)依法把采集的信息進(jìn)行加工整理后，向合法的信息查詢?nèi)颂峁┑膫€(gè)人信用歷史記錄。 第6頁(yè)，共88頁(yè)。從國(guó)外有關(guān)立法以及我國(guó)目前已有的法規(guī)規(guī)章看，個(gè)人信用報(bào)告主要包括消費(fèi)者以下信息：(1)個(gè)人基本身份情況，如姓名、性別、出生年月、戶籍所在地住址、職業(yè)、工作單位、學(xué)歷、收入狀況、婚姻狀況、家庭成員狀況等；(

3、2)商業(yè)信用信息，如個(gè)人銀行貸款及償還記錄，個(gè)人信用卡使用等有關(guān)記錄，個(gè)人與其他商業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)生的信用交易記錄等；(3)社會(huì)公共信息記錄，包括通信繳費(fèi)、公用事業(yè)繳費(fèi)、法院判決記錄、個(gè)人納稅、參加社會(huì)保險(xiǎn)以及個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況及變動(dòng)等記錄；(4)特別記錄，如有可能影響個(gè)人信用狀況的涉及民事、刑事、行政訴訟和行政處罰等記錄；(5)查詢記錄即被征信人在最近一定期限內(nèi)所有被查詢的記錄。第7頁(yè)，共88頁(yè)。早在1999年，上海就開(kāi)始對(duì)個(gè)人信用聯(lián)合征信進(jìn)行試點(diǎn)。同年7月，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意，人行上海分行和上海市信息辦共同牽頭，在上海組建成立了國(guó)內(nèi)首家征信機(jī)構(gòu)上海資信有限公司。2000年6月底初步建成上海市個(gè)人信用聯(lián)合

4、征信數(shù)據(jù)庫(kù)，并出具了我國(guó)大陸第一份個(gè)人信用報(bào)告。當(dāng)時(shí)入庫(kù)人數(shù)達(dá)到110萬(wàn)。目前，入庫(kù)人數(shù)已經(jīng)超過(guò)300萬(wàn)。廣東、青島、北京、天津、深圳等地也建立了信用征信機(jī)構(gòu)，并開(kāi)始向外提供服務(wù)。 第8頁(yè)，共88頁(yè)。08年12月底上海市政府出臺(tái)了上海市個(gè)人信用征信管理試行辦法 征信機(jī)構(gòu)開(kāi)展個(gè)人信用征信要“尊重個(gè)人隱私”，不得采集下列個(gè)人信息：與個(gè)人信用無(wú)關(guān)的信息；民族、種族、家庭出身、宗教信仰、政治信仰以及身體形態(tài)、基因、血型、疾病和病史等可能使被征信個(gè)人受到歧視的信息；法律、法規(guī)應(yīng)當(dāng)保密或者禁止采集的其他個(gè)人信息。同時(shí)規(guī)定，征信機(jī)構(gòu)不得以騙取、竊取、賄賂、利誘、脅迫、利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)侵入或者其他不正當(dāng)手段采集

5、個(gè)人信用信息 第9頁(yè)，共88頁(yè)。 項(xiàng) 目 特征權(quán)數(shù) 年總收入 (美元) 10 000 10 000 20 000 20 000 40 000 40 000 60 000 60 000 5 15 30 45 60 每月還債金額與月收入之比 40 30%40 20%30 10%20 10 0 5 20 35 50 與銀行關(guān)系(支票儲(chǔ)蓄無(wú)關(guān)系 只有支票關(guān)系支票儲(chǔ)蓄關(guān)系兩種關(guān)系都有 未回答 0 30 30 0 貸款歷史 7年間有毀譽(yù)記錄 無(wú)借款歷史 能履行還款義務(wù) -10 0 30 消費(fèi)貸款信用評(píng)分表第10頁(yè)，共88頁(yè)。 申請(qǐng)人的 年 齡 50歲 50歲 沒(méi)回答 5 25 0 居住情況 租房 自有房購(gòu)

6、房 自有房 沒(méi)回答 15 40 50 15 居住穩(wěn)定性 1年 12年 24年 4年 沒(méi)回答 0 15 35 50 0 工作穩(wěn)定性 1年 12年 24年 4年 失業(yè)退休 5 20 50 70 5 70消費(fèi)貸款信用評(píng)分表 續(xù) 1第11頁(yè)，共88頁(yè)。持有信用卡 情況 無(wú)信用卡 1種以上 沒(méi)回答 0 30 0 批準(zhǔn)發(fā)放貸款的最低分?jǐn)?shù)為200分； 分?jǐn)?shù)為150196分的需要作進(jìn)一步評(píng)估判斷；分?jǐn)?shù)低于150分的， 不能發(fā)放貸款。賽拉約翰遜的信用分?jǐn)?shù)為165分消費(fèi)貸款信用評(píng)分表 續(xù)2第12頁(yè)，共88頁(yè)。三、 消費(fèi)貸款的結(jié)構(gòu)與運(yùn)作管理（一）個(gè)人住房貸款1) 概念: 個(gè)人住房貸款 ( Personal Hous

7、ing Loans)是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買、建造 和大修理各類型住房的貸款。房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引2004.9第13頁(yè)，共88頁(yè)。借款人在銀行填寫(xiě)申請(qǐng)書(shū)，信貸經(jīng)理初審，符合申請(qǐng)資格的給與開(kāi)具審查通知單將借款人應(yīng)提供的全部資料交與銀行指定的律師事務(wù)所由律師對(duì)借款人的材料進(jìn)行初審，并向銀行出具法律意見(jiàn)書(shū)和見(jiàn)證書(shū)對(duì)借款人的身份和資信狀況作出評(píng)價(jià)，收取相關(guān)費(fèi)用1232）個(gè)人住房擔(dān)保貸款流程第14頁(yè)，共88頁(yè)。 到銀行柜臺(tái)購(gòu)買房屋保險(xiǎn)，一次性交齊房屋保險(xiǎn)費(fèi)用銀行對(duì)貸款申請(qǐng)人的資信進(jìn)行復(fù)審審批通過(guò)后，由律師安排與借款人分別簽訂個(gè)人住房貸款借款合同擔(dān)保合同等法律文件， 開(kāi)立個(gè)人住房貸款專用帳戶，律

8、師負(fù)責(zé)對(duì)所簽署的法律文件進(jìn)行審查456第15頁(yè)，共88頁(yè)。789銀行簽署發(fā)放借款合同及其他材料， 遞交開(kāi)發(fā)商和借款人，貸款資金劃入開(kāi)發(fā)商帳戶借款人按照合同約定的還款方式，按時(shí)歸還借款借款人還清貸款本息，解除抵押擔(dān)保合同，收回相關(guān)抵押擔(dān)保證明材料第16頁(yè)，共88頁(yè)。 住房擔(dān)保貸款申請(qǐng)人資格1.具有完全民事行為能力的中國(guó)自然人。2.具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份；3.有穩(wěn)定的職業(yè)和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力； 4.具有購(gòu)買住房的合同或協(xié)議；5.不享受購(gòu)房補(bǔ)貼的， 以不低于所購(gòu)住房全部?jī)r(jià)款的30%作為購(gòu)房首期付款；享受購(gòu)房補(bǔ)貼的以個(gè)人承擔(dān)部分的30%作為購(gòu)房首期付款;第17頁(yè)，共88頁(yè)。6

9、.有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的單位或個(gè)人作為保證人7.所購(gòu)房應(yīng)為樓盤封頂、地價(jià)繳清、相關(guān)手續(xù)完備、工程驗(yàn)收合格的樓宇；8.貸款人規(guī)定的其他條件。第18頁(yè)，共88頁(yè)。借款人應(yīng)提供資料1. 身份證件(指居民身份證、戶口本和其他有效居留證件)；2. 有關(guān)借款人家庭穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入的證明；3. 符合規(guī)定的購(gòu)買住房合同意向書(shū)、協(xié)議或其他批準(zhǔn)文件；4. 抵押物或質(zhì)物清單、權(quán)屬證明以及有處分權(quán)人第19頁(yè)，共88頁(yè)。 同意抵押或質(zhì)押的證明；有權(quán)部門出具的抵押物估價(jià)證明；保證人同意提供擔(dān)保的書(shū)面文件和保證人資信證明；5. 申請(qǐng)住房公積金貸款的，需持有住房公積金管理部門出具的證明；6. 貸款人

10、要求提供的其他文件或資料。 第20頁(yè)，共88頁(yè)。 住房抵押貸款還款方式比較 實(shí)例：商品房總價(jià)為35萬(wàn)元，首期付款比例30% ，抵押率為70%，信貸經(jīng)理審核確定，該筆住房抵押貸款的額度為24.5萬(wàn)元。貸款期限為15年（180個(gè)月），貸款利率為5.51%（月利率為4.59）。借款人每月還款額是多少？采用哪一種還款方式有利？ 第21頁(yè)，共88頁(yè)。項(xiàng)目 等本息還款 等本金還款含義從使用貸款的第二個(gè)月起，每月以相等的額度，平均償還貸款本金和利息在還款期內(nèi)按期等額歸還貸款本金，并同時(shí)還清當(dāng)期未歸還的本金所產(chǎn)生的利息公式Mk=(P/n)+P-(k-1)P/ni (k=1,2,3,180)每月還款M1=200

11、3.15 M2=2003.15 M3=2003.15 M178=2003.15 M179=2003.15 M180=2003.15 M1=2486.07 M2=2479.82 M3=2473.57M178=1379.86 M179=1373.61 M180=1367.36利息115567.86101808.73第22頁(yè)，共88頁(yè)。思考與練習(xí)：居民余先生欲購(gòu)買一套面積90平方米、售價(jià)20萬(wàn)元的商品房，并與開(kāi)發(fā)商簽訂合同，正式向銀行申請(qǐng)期限為10年的住房抵押貸款，利率確定為4%。假如首付款比例為30%，作為客戶經(jīng)理，請(qǐng)你告知余先生該筆貸款的最高額度以及每期還款額度。（1.0033)120=1.48

12、49第23頁(yè)，共88頁(yè)。個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)及控制操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)借款人償還能力認(rèn)定不準(zhǔn)、貸款成數(shù)過(guò)高、內(nèi)部人員違法違規(guī)。房?jī)r(jià)高漲存在泡沫、利率波動(dòng)借款人收入下降或 心理失衡導(dǎo)致違約、不良分子欺詐貸款期限長(zhǎng)、銀行清償力下降第24頁(yè)，共88頁(yè)。操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引、依法合規(guī)辦貸強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督理性分析當(dāng)?shù)胤渴泻侠磉M(jìn)行貸款定價(jià)個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)、內(nèi)部信息共享住房抵押貸款證券化MBS第25頁(yè)，共88頁(yè)。（二）汽車消費(fèi)貸款汽車消費(fèi)貸款運(yùn)作模式汽車消費(fèi)貸款流程汽車消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與防范第26頁(yè)，共88頁(yè)。（三）助學(xué)貸款助學(xué)貸款的特征助學(xué)貸款在中國(guó)的發(fā)展及運(yùn)作

13、模式助學(xué)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制第27頁(yè)，共88頁(yè)。（四）其他消費(fèi)貸款個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款個(gè)人旅游貸款第28頁(yè)，共88頁(yè)。（五）信用卡消費(fèi)貸款信用卡消費(fèi)貸款涵義信用卡消費(fèi)貸款的主要特點(diǎn)信用卡消費(fèi)貸款的信用評(píng)估與授信信用卡消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范第29頁(yè)，共88頁(yè)。（一）信用卡的產(chǎn)生與發(fā)展 1、信用卡起源于美國(guó)（1915）最早只是店鋪與客戶定期進(jìn)行結(jié)算的信用籌碼。 信用籌碼 旅游娛樂(lè)卡 簽帳卡（油） 簽帳卡（餐）銀行信用卡 第30頁(yè)，共88頁(yè)。2、銀行信用卡出現(xiàn)于二戰(zhàn)后 銀行卡是由商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。弗蘭特布什1946富蘭克林1952巴克萊與美洲

14、合作1966第31頁(yè)，共88頁(yè)。 3、銀行信用卡的發(fā)展 分散作業(yè)走向聯(lián)合經(jīng)營(yíng) 服務(wù)功能趨向多元化 信用卡技術(shù)不斷更新 信用卡市場(chǎng)不斷擴(kuò)大第32頁(yè)，共88頁(yè)。（二） 銀行卡業(yè)務(wù)的功能及作用 1、銀行信用卡主要有以下幾種功能:（1）轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能。這是銀行信用卡最主要的功能。（2）儲(chǔ)蓄功能。（3）匯兌功能。（4）消費(fèi)信貸功能。第33頁(yè)，共88頁(yè)。2、銀行卡的作用（1）減少社會(huì)現(xiàn)金貨幣流通量（2）促進(jìn)消費(fèi)、緩解賣方市場(chǎng)銷售困難（3）幫助銀行吸收存款、更多介入代收代付等中間業(yè)務(wù)（4）加強(qiáng)個(gè)人收支與銀行管理第34頁(yè)，共88頁(yè)。二、銀行卡的分類1.根據(jù)發(fā)卡對(duì)象的不同，銀行卡可分為單位卡（商業(yè)卡）和個(gè)人卡2.

15、 按是否具有透支功能，銀行卡可分為信用卡和借記卡 （1）信用卡：信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類。（2）借記卡：借記卡按功能細(xì)分，又包括轉(zhuǎn)賬卡（含儲(chǔ)蓄卡）、專用卡等第35頁(yè)，共88頁(yè)。 轉(zhuǎn)賬卡是實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)帳的借記卡，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金和消費(fèi)功能。專用卡是用于除百貨、餐飲、飯店、娛樂(lè)行業(yè)以外的特定區(qū)域，具有專門用途的借記卡。儲(chǔ)蓄卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人要求將資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)儲(chǔ)存，以后直接從卡內(nèi)扣款的預(yù)付錢包式借記卡。 第36頁(yè)，共88頁(yè)。3. 根據(jù)載體材料的不同，銀行卡可分為磁卡和IC智能卡 4、聯(lián)名卡和認(rèn)同卡（銀行卡功能的不斷延伸） 聯(lián)名卡是指由發(fā)卡行機(jī)構(gòu)同某一合作伙伴（通常

16、是在某一領(lǐng)域具有較高知名度的大型公司、企業(yè)）聯(lián)合發(fā)行的銀行卡。持卡人除享有一般銀行卡的功能外，還享有發(fā)卡行機(jī)構(gòu)與商家提供的一些特別獎(jiǎng)勵(lì)與優(yōu)惠。 認(rèn)同卡是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)與“非盈利”伙伴合作（如校友會(huì)、野生動(dòng)物保護(hù)協(xié)會(huì)等）發(fā)行的銀行卡。持卡人限定為限定該范圍內(nèi)的成員，認(rèn)同卡對(duì)持卡人優(yōu)惠很少，但強(qiáng)調(diào)該組織的共同利益。第37頁(yè)，共88頁(yè)。借記卡貸記卡準(zhǔn)貸記卡磁卡智能卡激光卡金卡、普通卡聯(lián)名卡認(rèn)同卡第38頁(yè)，共88頁(yè)。三、銀行卡業(yè)務(wù)操作過(guò)程新卡推銷、商戶推廣、指定委托代辦行辦理發(fā)卡、客戶與商戶服務(wù)、授權(quán)資金清算、信用控制第39頁(yè)，共88頁(yè)。四、銀行卡的收益與風(fēng)險(xiǎn)（一）收益1、特約商戶的回扣2、會(huì)費(fèi)和年費(fèi)3、

17、利息收入4、手續(xù)費(fèi)收入（二）風(fēng)險(xiǎn) 信用卡欺詐第40頁(yè)，共88頁(yè)。第41頁(yè)，共88頁(yè)。第二節(jié) 國(guó)際貿(mào)易融資的管理貿(mào)易融資，是指商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的資金融通。 根據(jù)期限的長(zhǎng)短，貿(mào)易融資可以分為短期貿(mào)易融資和中長(zhǎng)期出口信貸。第42頁(yè)，共88頁(yè)。一、企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的困難 信用、資金 二、商業(yè)銀行提供的國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù) 進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)出口方銀行為出口商提供的服務(wù)第43頁(yè)，共88頁(yè)。二、商業(yè)銀行提供的國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)銀行融資服務(wù)種類進(jìn)口商或出口商的融資需求進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供減免保證金開(kāi)證進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)需要交存保證金提貨擔(dān)保貨物先于正本貨運(yùn)單據(jù)到港，進(jìn)口商希望先提貨進(jìn)口押匯進(jìn)口

18、商收到單據(jù)后需要支付貨款出口方銀行為出口商提供打包放款出口商收到信用證后需要資金以準(zhǔn)備出口貨物出口押匯出口商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺口國(guó)際保理福費(fèi)廷出口票據(jù)貼現(xiàn)第44頁(yè)，共88頁(yè)。(一)短期融資1、進(jìn)出口押匯含義：進(jìn)出口商在進(jìn)出口合同的執(zhí)行及貨款的回收過(guò)程中，商業(yè)銀行為其提供信用擔(dān)保和資金融通。（一般在信用證結(jié)算方式下）分進(jìn)口押匯和出口押匯： 進(jìn)口押匯是進(jìn)口地銀行（開(kāi)證行）為進(jìn)口商融資（即抵押和匯款）；出口押匯為出口地銀行為出口商融資（貼現(xiàn)和匯款）第45頁(yè)，共88頁(yè)。2、打包放款 含義：出口方行向出口商提供要點(diǎn)：必須以信用證為基礎(chǔ) 不超過(guò)信用證余額第46頁(yè)，共88頁(yè)。3、票據(jù)承兌含義

19、：凡經(jīng)承兌過(guò)的票據(jù)變現(xiàn)的行為方式：按商行信用證的方式支付 按商行的協(xié)議安排4、購(gòu)買應(yīng)收款第47頁(yè)，共88頁(yè)。進(jìn)口押匯流程圖進(jìn)口商出口商進(jìn)口商開(kāi)戶行出口商開(kāi)戶行1、簽定貿(mào)易合同2申請(qǐng)開(kāi)證3寄出信用證，委托轉(zhuǎn)交轉(zhuǎn)交4發(fā)貨4-1簽發(fā)匯票3-15轉(zhuǎn)寄匯票及貨單通知備款贖貨第48頁(yè)，共88頁(yè)。(二)中長(zhǎng)期出口信貸中長(zhǎng)期貿(mào)易融資不論是對(duì)出口商提供的，還是對(duì)進(jìn)口商提供的，提供的目的都是為了促進(jìn)本國(guó)的出口，加強(qiáng)本國(guó)商品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力 （1）它是一種與本國(guó)出口密切聯(lián)系的貸款。（2）是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款。（3）貸款利率低于市場(chǎng)利率，利差由出口國(guó)政府補(bǔ)貼。（4）出口信貸與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。第49頁(yè)，共88

20、頁(yè)。出口信貸有賣方信貸、福費(fèi)廷、買方信貸等形式。 第50頁(yè)，共88頁(yè)。出口賣方信貸流程圖進(jìn)口商出口商進(jìn)口商開(kāi)戶行出口商開(kāi)戶行1、簽定貿(mào)易合同3委托監(jiān)督付款4-1分次劃轉(zhuǎn)發(fā)放貸款3-1監(jiān)督付款分次付款第51頁(yè)，共88頁(yè)。第三節(jié) 票據(jù)承兌與貼現(xiàn)的管理一、票據(jù)及其種類 二、票據(jù)承兌 三、票據(jù)貼現(xiàn) 第52頁(yè)，共88頁(yè)。一、票據(jù)及其種類廣義的票據(jù)包括各種有價(jià)證券和商業(yè)憑證，如股票、債券、發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單等。狹義的票據(jù)則是票據(jù)法所規(guī)定的結(jié)算或信用工具，包括匯票、本票和支票（通常稱為“三票”），是發(fā)票人無(wú)條件約定自己或委托第三人支付一定金額并可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。第53頁(yè)，共88頁(yè)。二、票據(jù)承兌商業(yè)銀行的

21、票據(jù)承兌業(yè)務(wù)，是指銀行應(yīng)承兌申請(qǐng)人的申請(qǐng)，根據(jù)購(gòu)銷雙方合法的商品交易，在商業(yè)匯票上簽字蓋章，表示到期無(wú)條件對(duì)票據(jù)付款的一種業(yè)務(wù)。商業(yè)匯票一經(jīng)銀行承兌，即成為銀行承兌匯票，承兌銀行就成為匯票的主債務(wù)人，承擔(dān)到期支付票款的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第54頁(yè)，共88頁(yè)。三、票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)是商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，在貼付一定利息后，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，是商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)則是商業(yè)銀行為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。第5

22、5頁(yè)，共88頁(yè)。授權(quán)的過(guò)程 票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn) 貸款對(duì)象：它是以持票人作為貸款直接對(duì)象 還款保證：它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證期限：它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限收息方式：實(shí)行預(yù)收利息的方法第56頁(yè)，共88頁(yè)。4.票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)1)票據(jù)貼現(xiàn)的審批（1）審查票據(jù)的票式和要件是否合法；（2）審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。應(yīng)當(dāng)收貼具有良好信譽(yù)的企業(yè)和銀行作為付款人和承兌人的票據(jù)；（3）審查票據(jù)期限的長(zhǎng)短。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在六個(gè)月之內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)九個(gè)月。超過(guò)這個(gè)期限的，銀行一般不應(yīng)收貼；（4）審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得超過(guò)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的付款能力。第57頁(yè)，共88頁(yè)。 鏈接：票據(jù)貼

23、現(xiàn)的條件 1）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開(kāi)立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。 申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫(xiě)完整，蓋印、壓數(shù)無(wú)誤，憑證在有效期內(nèi)，背書(shū)連續(xù)完整。真實(shí)商品交易的證明：應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。第58頁(yè)，共88頁(yè)。2）對(duì)票據(jù)的規(guī)定（1）應(yīng)該是按照中華人民共和國(guó)票據(jù)法規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；（2）單張匯票金額不超過(guò)1 000萬(wàn)元；（3）匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；（4

24、）承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。第59頁(yè)，共88頁(yè)。票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度實(shí)付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額貼現(xiàn)期限（月貼現(xiàn)率30）第60頁(yè)，共88頁(yè)。2)票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票款備足并交存開(kāi)戶銀行，開(kāi)戶銀行等到期日憑票將款項(xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到銀行賬戶。這樣，票據(jù)貼現(xiàn)貸款過(guò)程全部完成。如果票據(jù)到期，付款人賬戶不足支付票款，處理如下：（1）以銀行承兌匯票貼現(xiàn)，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款。對(duì)尚未扣回的承兌金額，視同逾期貨款，應(yīng)按統(tǒng)一利率收息并實(shí)行加息；（2）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開(kāi)戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時(shí)對(duì)付款人應(yīng)比照

25、簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定給以罰款。第61頁(yè)，共88頁(yè)。例：某公司于某年8月9日持有一張面值為200萬(wàn)元的不帶息銀行承兌匯票，到其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，票據(jù)的到期日為11月28日，銀行審查同意后同意貼現(xiàn)，并確定月貼現(xiàn)率為6.3，試計(jì)算實(shí)付貼現(xiàn)金額。第62頁(yè)，共88頁(yè)。作業(yè)訓(xùn)練1、消費(fèi)者貸款有哪些特點(diǎn)？2、站在銀行的角度，怎樣看待信用卡的收益與風(fēng)險(xiǎn)？3、區(qū)分直接汽車消費(fèi)貸款與間接汽車消費(fèi)貸款？4、政府職能部門一定要參與到個(gè)人助學(xué)貸款運(yùn)作中來(lái)嗎？為什么？第63頁(yè)，共88頁(yè)。補(bǔ)充 貸款定價(jià) 一貸款定價(jià)原則 （一） 利潤(rùn)最大化原則 （二） 擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則 （三） 保證貸款安全原則 （四） 維護(hù)銀行形象原則第

26、64頁(yè)，共88頁(yè)。二、貸款價(jià)格的構(gòu)成1、貸款利率 2、 貸款承諾費(fèi) 3、 補(bǔ)償余額e.g: 某借款人向B借款100萬(wàn)，期限1年，利率8.64%。B要求補(bǔ)償余額10%，存款利率1.71%。該筆貸款的實(shí)際利率是多少？比名義利率提高多少？4、 隱含價(jià)格第65頁(yè)，共88頁(yè)。三、影響貸款價(jià)格的主要因素 （一） 資金成本 （二） 貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 （三） 貸款費(fèi)用 （四） 借款人的信用及銀行的關(guān)系 （五） 銀行貸款的目標(biāo)收益率 （六） 貸款供求狀況第66頁(yè)，共88頁(yè)。如圖63 利率r貸款供求變化曲線 求 供 數(shù)量0第67頁(yè)，共88頁(yè)。利率r 利率r 求 供 求 供R2 r2 r1 Q Q 圖64 貸款需求上升

27、圖65 貸款時(shí)狀況 供給增加時(shí)的狀況 第68頁(yè)，共88頁(yè)。四貸款定價(jià)方法（一） 差額定價(jià)法（成本加成定價(jià)法） 貸款利率=資金總成本+利率加成推導(dǎo):由于 目標(biāo)收益=貸款收益-資金成本等式兩邊除以貸款金額得:目標(biāo)收益/貸款額=貸款收益/貸款額-資金成本/貸款額即:目標(biāo)收益率=貸款利率-資金成本率 第69頁(yè)，共88頁(yè)。一筆貸款應(yīng)包括以下四部分才有利可圖:籌資成本成本應(yīng)覆蓋目標(biāo)收益貸款費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)第70頁(yè)，共88頁(yè)?！俺杀炯映伞睂儆凇眱?nèi)向型”模式（未考慮同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、與客戶的關(guān)系、資金供求等）需要精心設(shè)計(jì)的成本計(jì)算系統(tǒng)(估算違約風(fēng)險(xiǎn)、期限風(fēng)險(xiǎn)及其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)）第71頁(yè)，共88頁(yè)。e.g:一客戶向銀行申請(qǐng)一

28、年期2000萬(wàn)美元的貸款。由于該客戶是銀行的重要客戶，雖然銀行缺少資金，銀行還是答應(yīng)這個(gè)申請(qǐng)。為了籌集這筆資金，該銀行出售了年利率為8%的大額存單1500萬(wàn)美元，并且按8.5%的年利率向其他銀行借款500萬(wàn)美元。與此貸款申請(qǐng)有關(guān)的信用調(diào)查和其他費(fèi)用估計(jì)為25000美元。銀行的信用分析部門建議，對(duì)此貸款至少應(yīng)收取1%的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和0.5%的利潤(rùn)。如果銀行采用成本加成定價(jià)法，那么該筆貸款的價(jià)格將是多少？ 第72頁(yè)，共88頁(yè)。籌資成本率=（1500*8%+500*8.5%）/2000=8.125% 費(fèi)用率=2.5/2000=0.125%貸款價(jià)格=8.125%+0.125%+1%+0.5%=9.75%第

29、73頁(yè)，共88頁(yè)。（二）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠利率水平（P）優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A（P+1%）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B（P+2%）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A（P*1.1）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B（P*1.2）6%7%6.6%8%9%8.8%10%11%11%第74頁(yè)，共88頁(yè)。（三)基礎(chǔ)利率定價(jià)法(交易利率定價(jià))某行提供利率期限表如下：第75頁(yè)，共88頁(yè)。利率類型期限基礎(chǔ)利率貸款利率+0.7%同業(yè)拆借市場(chǎng)利率3月5.625%6.325%6月6%6.7%12月6.625%7.325%大額定期存單利率1月4.4%5.1%2月4.95%5.65%3月5.10%5.8%6月5.2%5.9%12月5.65%6.35%國(guó)庫(kù)券3月4.

30、27%4.927%6月5.15%5.85%第76頁(yè)，共88頁(yè)。舉例說(shuō)明:假設(shè)某公司擬貸100萬(wàn)美元,期限2年。銀行審查后同意其用交易利率定價(jià)法，并提供利率期限表如上表。該公司根據(jù)財(cái)務(wù)狀況，決定選擇3個(gè)月、6個(gè)月、3個(gè)月、1年的計(jì)息期限組合結(jié)構(gòu)。第一階段客戶會(huì)選擇什么利率作為交易利率？3個(gè)月期滿后，再根據(jù)銀行提供的新利率表選擇6個(gè)月（第二階段）利率。如此類推。第77頁(yè)，共88頁(yè)。（四）客戶利潤(rùn)分析定價(jià)法（賬戶利潤(rùn)分析定價(jià)法） 賬戶總收益賬戶總成本+目標(biāo)利潤(rùn)請(qǐng)看例題:第78頁(yè)，共88頁(yè)。例：某銀行擬向一客戶發(fā)放一筆100萬(wàn)元貸款，期限1年，采取抵押擔(dān)保方式，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率2.3%（即該行抵押貸款不良率2.3%），該行1年期貸款利率采用再基礎(chǔ)利率基礎(chǔ)上上浮30%、最低下浮10%的做法。該客戶年存款平均余額50萬(wàn)，企業(yè)存款利率為0.99%，存款準(zhǔn)備金率為6%，準(zhǔn)備金存款利率2.07%，備付金率5%。已知1年期貸款法