中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司2022年上半年度風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告

1、關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 2022年6月30 H風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告 天職業(yè)字2022 36880號目 錄風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告1風(fēng)險(xiǎn)評估說明2關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司2022年6月30日風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告天職業(yè)字2022 36880號中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司：我們接受委托，審核了中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“中化財(cái)務(wù)公司”）管理 層對截至2022年6月30日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)的合理性與執(zhí)行的有效性作出的評 價(jià)與認(rèn)定。建立健全并合理設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理并保持其有效性，以及風(fēng)險(xiǎn)管理政策與程序的其實(shí) 性和完整性是中化財(cái)務(wù)公司管理當(dāng)局的責(zé)任。我們的責(zé)任是對中化財(cái)務(wù)公司與會計(jì)報(bào)表有關(guān) 的風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況發(fā)表意

2、見。我們在審核過程中，實(shí)施了包括J解、測試和評價(jià)中化財(cái)務(wù)公司與會計(jì)報(bào)表編制有關(guān)的 風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行情況，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的審核 為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生和末被發(fā)現(xiàn)的可能性此 外，由于情況的變化可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理變得不恰當(dāng)，或降低對控制、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序遵 循的程度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果推測未來風(fēng)險(xiǎn)管理有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)管理的 了解和評價(jià)，我們未發(fā)現(xiàn)中化財(cái)務(wù)公司截止至2022年6月30日與會計(jì)報(bào)表編制有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理 存在重大缺陷。本報(bào)吿僅供中化財(cái)務(wù)公司提供給成員企業(yè)中的上市公司對外披露時(shí)使用。

3、未經(jīng)書面許可, 不得用作任何其他目的。中國注冊會計(jì)師:中國注冊會計(jì)師: 中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)評估說明一、公司基本情況中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”或“中化財(cái)務(wù)公司”）系經(jīng)中國銀行業(yè) 監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，于2008年6月4日由中國中化集團(tuán)有限公司（以下簡稱“中化集團(tuán)”） 出資，在北京成立的有限責(zé)任公司?，F(xiàn)公司統(tǒng)一社會信用代碼證號為：911100007109354688； 注冊資本：60億元；法定代表人：楊林；注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世 貿(mào)中心中座F3層。為配合中化集團(tuán)進(jìn)行重組改制工作，根據(jù)國務(wù)院國資委關(guān)于中國中化集團(tuán)公司整體重 組改制的批復(fù)及相關(guān)國有股權(quán)管

4、理方案的批復(fù)要求，中化集團(tuán)將其所持有的本公司100%的 股份轉(zhuǎn)讓給中國中化股份有限公司（以下簡稱“中國中化股份”）。根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（批復(fù)）銀監(jiān)復(fù)2012620號中國銀監(jiān)會關(guān)于中化集團(tuán)財(cái) 務(wù)有限責(zé)任公司增加注冊資本及修改公司章程的批復(fù)、中國中化股份中化股規(guī)201U43號文 關(guān)于增加財(cái)務(wù)公司20億元的批復(fù)和修改后的章程規(guī)定，本公司申請新增注冊資本20億元，由 中國中化股份于2012年2月6日繳足。以上事項(xiàng)已由利安達(dá)會計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審驗(yàn)并 出具利安達(dá)驗(yàn)字2012第1005號驗(yàn)資報(bào)告。根據(jù)中化2019年合同第059號，中國中化股份將其所持有的28%的本公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)給中化 資本有限

5、公司，并于2019年8月13日完成工商變更。變更后，中國中化股份出資額為21. 60億 元，持股比例72.00%,中化資本有限公司岀資額為8.40億元，持股比例為28.00%。根據(jù)北京銀保監(jiān)局關(guān)于中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司變更注冊資本的批復(fù)（京銀保監(jiān)復(fù) 2020838號）、2020年第四次股東會會議決議、第四屆董事會三一次會議決議，本公司申 請新增注冊資本30億元，由中國中化股份、中化資本有限公司同比例增資21. 60億元、8. 4億 元，變更后的注冊資本為60億元，并于2020年12月7日止繳齊出資，以上事項(xiàng)已由天職國際會 計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)并出具天職業(yè)字202040680號驗(yàn)資報(bào)

6、告?；?021年8月16日中國中化董事會2021年第二次定期會議通過的關(guān)于“兩化財(cái)務(wù)公司整 合實(shí)施方案”的決議，中國中化股份持有的中化財(cái)務(wù)公司37%股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)至中國中化控股有 限責(zé)任公司。經(jīng)營范圍：對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助 成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；對成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托 投資；對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)帳結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、 清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；承 銷成員單位的企業(yè)債券；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；有價(jià)證券投資；

7、成員單位產(chǎn)品的買方信貸。（市場主體依法點(diǎn)主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動(dòng)；依法須經(jīng)批 準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動(dòng)；不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動(dòng)。）本公司母公司和最終控制方為：中國中化控股有限責(zé)任公司組織結(jié)構(gòu)：本公司釆取董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。二、公司內(nèi)部控制的基本情況（一）控制環(huán)境中化財(cái)務(wù)公司已按照中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司章程中的規(guī)定建立了股東會、董事 會、監(jiān)事會三權(quán)分立的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，并對董事會和董事、監(jiān)事、高級管理層在內(nèi) 部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。股東會是中化財(cái)務(wù)公司最高決策者，董事會決定中化財(cái)務(wù) 公司重大事項(xiàng)，向股東會負(fù)責(zé)，以總

8、經(jīng)理為首的經(jīng)營班子負(fù)責(zé)中化財(cái)務(wù)公司的日常運(yùn)作。公 司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作規(guī)范，建立了分工合理、責(zé)任明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié) 構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性提供了必要的前提條件。組織架構(gòu)圖如下：注：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司為全資子公司 （二）風(fēng)險(xiǎn)的識別與評估中化財(cái)務(wù)公司制定了一系列的內(nèi)部控制制度及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理辦法和操作規(guī)程，建立了 風(fēng)險(xiǎn)管理部和紀(jì)檢審計(jì)部，對公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督稽核。中化財(cái)務(wù) 公司針對不同的業(yè)務(wù)特點(diǎn)均有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，各部門職貴 分離、相互監(jiān)督，對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)測、評估和控制。（三）控制活動(dòng)1、資金管理中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格資金管理，基于安全

9、性、流動(dòng)性、效益性原則，在保障資金安全的前 提下，優(yōu)先保證結(jié)算支付需求，再進(jìn)行資產(chǎn)配置。資金計(jì)劃方面，中化財(cái)務(wù)公司實(shí)施資金精益計(jì)劃管理，對資金收支進(jìn)行全面計(jì)劃、整體 協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排，各部門根據(jù)要求編制周、月、年資金計(jì)劃，由資金計(jì)劃部匯總平衡。資金 使用首先保證成員單位的結(jié)算需求，其次是計(jì)劃內(nèi)資金需求，最后才是計(jì)劃外資金需求。中 化財(cái)務(wù)公司每周、月、年對資金計(jì)劃執(zhí)行情況、存在的主要問題進(jìn)行分析總結(jié)，以不斷完善 和改進(jìn)。存放同業(yè)方面，中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)資金計(jì)劃，在保障結(jié)算支付及其他資金運(yùn)用后，對盈 余資金進(jìn)行存放同業(yè)安排。中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)資金計(jì)劃向各銀行詢價(jià)，公司以安全優(yōu)先兼顧 收益為原則選擇同業(yè)合

10、作銀行。中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格審批流程，相關(guān)部門在同業(yè)業(yè)務(wù)審批書E 簽字確認(rèn)，中化財(cái)務(wù)公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。具體操作及到期兌付整個(gè)過程，均有 專門人員與銀行對接，認(rèn)真核對確認(rèn)，確保資金安全。成員單位存款方面，中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，成員 單位對存款享有所有權(quán)、使用權(quán)及收益權(quán)，根據(jù)人民銀行有關(guān)要求切實(shí)保障成員單位資金的 安全。同業(yè)拆借方面，中化財(cái)務(wù)公司建立了同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的組織體系，資金計(jì)劃部負(fù)責(zé)同業(yè)拆 借業(yè)務(wù)的具體操作，結(jié)算業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)資金清算，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)審查，財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé) 同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，主管資金計(jì)劃部公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)最后審批，有效防范資金拆借風(fēng)險(xiǎn)。

11、2、信貸業(yè)務(wù)控制中化財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控重點(diǎn)是防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化信 貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。中化財(cái)務(wù)公司制訂了中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶信用評 級管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶授信業(yè)務(wù)管理辦法、中 化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司流動(dòng)資金貸款管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司固定資產(chǎn) 貸款管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司銀團(tuán)貸款管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限 責(zé)任公司電子商業(yè)匯票管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法、中 化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司商業(yè)匯票承兌管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司委托貸款 管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管

12、理辦法等制度，保障了信貸業(yè)務(wù)的 規(guī)范運(yùn)行。中化財(cái)務(wù)公司目前采用“客戶信用評級+綜合授信+利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)”的信貸業(yè)務(wù)體系。將 客戶信用等級、授信管理和利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)相結(jié)合，信用評級是授信審批、利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)工作 開展的前提，也是對成員企業(yè)客戶類別劃分的重要依據(jù)。利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是對信貸政策的具體 落實(shí)，是信用評級結(jié)果的基本運(yùn)用。結(jié)合財(cái)務(wù)公司特點(diǎn)，借鑒商業(yè)銀行利率定價(jià)模型，保證 利率管理、授信管理與信用評級相一致，兼顧資金安全性、流動(dòng)性和收益性的管理要求。凡與中化財(cái)務(wù)公司發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的成員單位原則上必須先由中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)中化集 團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶信用評級管理辦法和中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公

13、司非金融機(jī)構(gòu)法人客戶授信業(yè)務(wù)管理辦法核定其綜合授信額度，綜合授信額度由中化財(cái)務(wù) 公司信貸審批委員會審核，報(bào)總經(jīng)理審定。信貸審批委員會負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi) 的信貸授信業(yè)務(wù)，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。超過總經(jīng)理權(quán)限范圍的，經(jīng)信貸審批委員會審核后報(bào)董事 會風(fēng)險(xiǎn)控制委員會審議批準(zhǔn)?？蛻舴?wù)中心負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)受理及調(diào)查，開展貸前盡職調(diào)查， 申請授信材料的真實(shí)性審核，以及撰寫調(diào)查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)授信審査與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，對 授信風(fēng)險(xiǎn)、授信合理性、合規(guī)性等進(jìn)行客觀評審。中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)成員單位的資產(chǎn)規(guī)模、 生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、資信情況、償債能力及發(fā)展前景等科學(xué)嚴(yán)格地綜合核定其綜合授 信額度。（1）自營貸款中化財(cái)

14、務(wù)公司嚴(yán)格執(zhí)行貸審分離、分級審査、公司總經(jīng)理審批制度。貸款業(yè)務(wù)由客戶服 務(wù)中心歸口管理，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)審查和監(jiān)督，信貸審批委員會對貸款業(yè)務(wù)審查決策，總經(jīng) 理擁有最終否決權(quán)。信貸審批委員會決策遵守集體審議、投票表決、多數(shù)通過的原則，所有 意見記錄存檔。中化財(cái)務(wù)公司明確規(guī)定部門和崗位職責(zé)，嚴(yán)格貸前調(diào)查、貸中審査、貸后檢査的工作流 程和標(biāo)準(zhǔn)，貸前調(diào)査盡量做到實(shí)地調(diào)研，多渠道獲取成員單位經(jīng)營狀況，客觀其實(shí)撰寫貸款 報(bào)告；貸中審查做到獨(dú)立貸審，客觀揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)合理判斷業(yè)務(wù)可行性；貸后檢查如 實(shí)記錄，充分及時(shí)揭露存在問題，不隱瞞和掩飾問題，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處理。（2）票據(jù)貼現(xiàn)中化財(cái)務(wù)公司可以開展中

15、化集團(tuán)內(nèi)成員單位票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)及在符合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求下 開展“一頭在外”的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)操作中，嚴(yán)格按照中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法執(zhí)行，對業(yè)務(wù)申請、審核、審批、放款、托收和檔案保管都有明確的流 程規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)管理部全程監(jiān)控，有效防范了風(fēng)險(xiǎn)。（3）票據(jù)承兌中化財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司商業(yè)匯票承兌管理辦 法規(guī)定的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行。對符合承兌條件的，經(jīng)客戶服務(wù)中心業(yè)務(wù)審査后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部, 主管信貸業(yè)務(wù)副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理審批并簽署意見后開立承兌匯票。商業(yè)匯票承兌后，客 戶服務(wù)中心按中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司貸后檢查工作指導(dǎo)書的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督検査, 確保票

16、據(jù)承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。擔(dān)保業(yè)務(wù)中化財(cái)務(wù)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)遵循“依法合規(guī)、交易真實(shí)、防范風(fēng)險(xiǎn)、確保收益”的原則，納 入授信管理，并實(shí)行總量控制。經(jīng)客戶服務(wù)中心業(yè)務(wù)審查后提交風(fēng)險(xiǎn)管理部，主管信貸業(yè)務(wù) 副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理審批并簽署意見后辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)?？蛻舴?wù)中心對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤 檢查，如發(fā)現(xiàn)可能影響被擔(dān)保人履行合同或償還債務(wù)的事項(xiàng)，及時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理部溝通，有效 防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3、委托貸款業(yè)務(wù)控制委托貸款屬于中化財(cái)務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)，中化財(cái)務(wù)公司只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)任何形式 的貸款風(fēng)險(xiǎn)。委托貸款必須先存后貸，中化財(cái)務(wù)公司對委托人的貸款本金和利息，實(shí)行先收后劃，不 予墊付資金，且委托貸款總額不得超過委托存款總

17、額。中化財(cái)務(wù)公司重點(diǎn)審查委托資金的來 源、借款用途、委托貸款的利率和期限是否符合國家政策的規(guī)定，并嚴(yán)格按照內(nèi)部流程審批。4、證券投資業(yè)務(wù)控制中化財(cái)務(wù)公司開展證券投資業(yè)務(wù)，對涉及有價(jià)證券投資的相關(guān)業(yè)務(wù)部門或崗位按照“職 責(zé)分離、相互制衡的原則，科學(xué)設(shè)置各崗位控制節(jié)點(diǎn)，使決策、操作、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、會計(jì)核 算、審計(jì)管理等職責(zé)獨(dú)立和有效制約，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。任-時(shí)點(diǎn)，中化財(cái)務(wù)公司投資比例不 得高于資本總額70%。中化財(cái)務(wù)公司根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種開展投資業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照內(nèi)部流程 審批，為保證風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)傳遞，金融市場部建立了有價(jià)證券投資定期報(bào)告制度，使財(cái)務(wù) 公司領(lǐng)導(dǎo)、投委會成員、風(fēng)險(xiǎn)管理部等全方

18、位有效了解投資業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn) 管理人員建立了定期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度，對投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤并發(fā)岀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。5、結(jié)算業(yè)務(wù)控制中化財(cái)務(wù)公司制訂了中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法等制度，按照管 理層次、業(yè)務(wù)種類、金額大小、風(fēng)險(xiǎn)級別等確定結(jié)算業(yè)務(wù)不同崗位人員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，遵 循統(tǒng)一管理、分級授權(quán)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)格監(jiān)管的原則落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控措施，確保結(jié)算業(yè)務(wù)人員 嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，嚴(yán)禁越權(quán)、越崗操作，保障了結(jié)算業(yè)務(wù)的安全開展和結(jié)算資金 的安全。6、結(jié)售匯業(yè)務(wù)控制中化財(cái)務(wù)公司結(jié)售匯業(yè)務(wù)包括代客結(jié)售匯和自身結(jié)售匯，公司制訂了中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有 限責(zé)任公司即期結(jié)售匯管理辦法、中化集團(tuán)財(cái)

19、務(wù)有限責(zé)任公司代理遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理辦法、 中化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司即期結(jié)售匯管理程序等制度，用以規(guī)范結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常操 作。中化財(cái)務(wù)公司辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循前中后臺分離原則，國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理結(jié)售匯 業(yè)務(wù)的定價(jià)及相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)；結(jié)算業(yè)務(wù)部辦理人民幣及外匯的資金清算；資金計(jì)劃部負(fù)責(zé)人 民幣及外幣的資金調(diào)撥；財(cái)務(wù)會計(jì)部負(fù)責(zé)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的會計(jì)核算；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)結(jié)售匯業(yè) 務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理，對業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行合規(guī)性審查，并對業(yè)務(wù)人員權(quán)限進(jìn)行監(jiān)督管理。 中化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行，操作流程不斷規(guī)范，有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。7、內(nèi)部稽核控制中化財(cái)務(wù)公司設(shè)立紀(jì)檢審計(jì)部，對中化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)運(yùn)作行使稽

20、査職能。紀(jì) 檢審計(jì)部對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)性進(jìn)行稽核檢查，及時(shí)糾錯(cuò)防弊；針對中化財(cái)務(wù)公司不 同的發(fā)展階段，不定期逬行制度診斷，提出修改建議，對內(nèi)控制度的健全性、有效性進(jìn)行評 價(jià)、監(jiān)督、檢查并推動(dòng)改進(jìn)；紀(jì)檢審計(jì)部還根據(jù)監(jiān)管要求、中化集團(tuán)審計(jì)要求及中化財(cái)務(wù)公 司經(jīng)營管理需要，制訂并組織實(shí)施各項(xiàng)稽核工作計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處 和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，向管理層提出改進(jìn)意見和建議。紀(jì)檢審計(jì)部增強(qiáng)了內(nèi)部控制的適當(dāng) 性、全面性和有效性。8、信息系統(tǒng)控制中化財(cái)務(wù)公司信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)遵循了先進(jìn)性、實(shí)用性、安全性、可靠性、高效性和靈活性 原則，釆用了先進(jìn)的資金管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)從資金結(jié)算、信貸管理到票據(jù)

21、管理，從銀企直聯(lián) 到與財(cái)務(wù)系統(tǒng)及其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)接口，從資金自定義報(bào)表到資金監(jiān)控，滿足了中化財(cái)務(wù)公司對 資金集中管理的要求，并根據(jù)新需求、新業(yè)務(wù)不斷的對信息系統(tǒng)進(jìn)行完善和擴(kuò)充。為保證系 統(tǒng)安全運(yùn)行，公司制定了一系列的安全保障制度并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。公司高度重視信息保密安 全工作，安全保密責(zé)任具體落實(shí)到每個(gè)人，定期對全部涉密信息及涉密載體進(jìn)行安全檢查。 信息系統(tǒng)存放于獨(dú)立機(jī)房，有防火墻、入侵檢測、入侵防御、安全審計(jì)、網(wǎng)絡(luò)負(fù)載均衡、上 網(wǎng)行為監(jiān)控、VPN等設(shè)備保證網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定及安全。每天有專職人員對機(jī)房環(huán)境、系統(tǒng)主機(jī)、網(wǎng) 絡(luò)設(shè)備進(jìn)行巡檢，關(guān)鍵數(shù)據(jù)每天進(jìn)行備份。公司系統(tǒng)登錄需通過密鑰和密碼，由系統(tǒng)管理員 負(fù)責(zé)

22、權(quán)限分配，密鑰管理實(shí)行專人專用、自負(fù)其責(zé)的原則，嚴(yán)禁隨意擺放或轉(zhuǎn)借他人使用。 硬件設(shè)備方面，中化財(cái)務(wù)公司還制定了核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，-旦發(fā)生影響業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全 運(yùn)行的事件，根據(jù)突發(fā)事件的類型和級別，啟動(dòng)不同處理程序的應(yīng)急預(yù)案，確保業(yè)務(wù)不受影 響。中化財(cái)務(wù)公司從公司制度、人員配備、信息系統(tǒng)軟硬件環(huán)境等各個(gè)方面保障了資金支付 安全及業(yè)務(wù)的連續(xù)性開展。（四）內(nèi)部控制總體評價(jià)中化財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面較好的控制了 資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合 理的水平。三、公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況 1、經(jīng)營情況截至2022年6

23、月30日，中化財(cái)務(wù)公司單體財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)的資產(chǎn)總額為539. 51億元，所有者 權(quán)益為111.17億元，吸收成員單位存款為410. 80億元，發(fā)放貸款及墊款365. 82億元。2022年1-6 月實(shí)現(xiàn)利息收入62, 052. 65萬元，手續(xù)費(fèi)收入1,912. 42萬元，利潤總額11,541.85萬元，凈利 潤8, 085. 65萬元。2、管理情況中化財(cái)務(wù)公司自成立以來，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照中華人民共和國公司法、 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法 和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。3、監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法第三十四條的規(guī)定，截至2022年6月30日，中化財(cái)務(wù) 公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。（1）資本充足率不低于10%資本充足率=資本凈額+風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=15. 96%公司資本充足率為15. 96%,符合監(jiān)管要求。（