蘇州書局財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、蘇州書局財(cái)務(wù)報(bào)告書第一章公司簡(jiǎn)介1.1簡(jiǎn)介民國(guó)元年，蘇州以推廣文化教育為宗旨，投入全球華人出版界，並於草創(chuàng)之初，毅然肩負(fù)起科技文化的重責(zé)大任，成為全球性的專業(yè)資訊圖書公司。百來年，配合學(xué)術(shù)資訊化的經(jīng)營(yíng)理念，蘇州書局已然在教育市場(chǎng)中成為最佳的領(lǐng)導(dǎo)者，業(yè)務(wù)普及，包含：中、英文電腦圖書發(fā)行引進(jìn)、國(guó)內(nèi)、外電腦軟體代理發(fā)行、資訊教育媒體經(jīng)營(yíng)等；隨著網(wǎng)際網(wǎng)路的蓬勃發(fā)展，蘇州書局配合文化傳播經(jīng)營(yíng)之發(fā)展方針，集結(jié)近百年來與業(yè)界的互動(dòng)經(jīng)驗(yàn)，展開各項(xiàng)商業(yè)與技術(shù)應(yīng)用：從網(wǎng)路資訊研討會(huì)規(guī)劃、網(wǎng)路商務(wù)系統(tǒng)建置、網(wǎng)路行銷資訊系統(tǒng)開發(fā)等，於網(wǎng)路時(shí)代領(lǐng)先領(lǐng)先同業(yè)；同時(shí)讓各項(xiàng)豐富的蘇州書局圖書商品在Internet的介面上呈現(xiàn)

2、 給消費(fèi)大眾。近年來憑證多年的文化出版經(jīng)驗(yàn)，我們擁有最佳的技術(shù)、專業(yè)設(shè)計(jì)能力，配合蘇州相關(guān)業(yè)務(wù)單位、教育中心與圖書單位，全力拓展全球華人資訊文化市場(chǎng)，未來也將著力於網(wǎng)路通訊產(chǎn)品結(jié)合資訊科技的應(yīng)用為方向，在政府全力推動(dòng)網(wǎng)路生活化的今日，我們也將以全方位的服務(wù)，讓網(wǎng)路科技生活成功地落實(shí)在這塊美麗的寶島上。1.2企業(yè)形象蘇州書局以推廣資訊文化教育為宗旨，極力贊助教育普及化作業(yè)，讓學(xué)子有效的學(xué)習(xí)、確實(shí)的應(yīng)用，蘇州書局教育推廣中心相當(dāng)注重學(xué)員所使用的設(shè)備，採(cǎi)用最具優(yōu)良採(cǎi)光設(shè)備的教室，提供高品質(zhì)的讀書環(huán)境，給予讀者免費(fèi)學(xué)習(xí)的良好設(shè)施，並已深受各界確信。 蘇州已取得國(guó)外知名圖書之經(jīng)銷，並為國(guó)內(nèi)原版圖書及軟體

3、使用者提供最佳的服務(wù)。 蘇州建立蘇州書局網(wǎng)路並透過Internet網(wǎng)際網(wǎng)路服務(wù)全球華人，將中文圖書、用品外銷東南亞、北美洲及歐洲。蘇州書局提供全國(guó)最大、最齊全的文學(xué)園地以服務(wù)大眾。 蘇州建立蘇州書局網(wǎng)路並透過Internet網(wǎng)際網(wǎng)路服務(wù)全球華人，將中文圖書、用品外銷東南亞、北美洲及歐洲。蘇州書局提供全國(guó)最大、最齊全的文學(xué)園地以服務(wù)大眾。 蘇州建立蘇州書局網(wǎng)路並透過Internet網(wǎng)際網(wǎng)路服務(wù)全球華人，將中文圖書、用品外銷東南亞、北美洲及歐洲。蘇州書局提供全國(guó)最大、最齊全的文學(xué)園地以服務(wù)大眾。 蘇州建立蘇州書局網(wǎng)路並透過Internet網(wǎng)際網(wǎng)路服務(wù)全球華人，將中文圖書、用品外銷東南亞、北美洲及歐

4、洲。蘇州書局提供全國(guó)最大、最齊全的文學(xué)園地以服務(wù)大眾。1.3研究發(fā)展圖書部份： 本公司由以往出版學(xué)術(shù)類、教育類用書、以及近年來的電腦系統(tǒng)軟體、硬體等叢書逐漸轉(zhuǎn)變，以後將加強(qiáng)企業(yè)化叢書的出版。企業(yè)治理電腦化一直是各家企業(yè)急須追求的目標(biāo)，本公司將引進(jìn)十餘套有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、生產(chǎn) 治理、行銷治理、物料治理、人事薪資考核等系統(tǒng)協(xié)助企業(yè)界，發(fā)展其電腦治理作業(yè)。 本公司為普及學(xué)術(shù)知識(shí)，向下紮根，特開發(fā)文學(xué)系列及益智性的偵探系列叢書， 以滿足5歲70歲各階層人士對(duì)各種文學(xué)的需求。為提供國(guó)人最新的資訊及最佳的機(jī)智學(xué)習(xí)環(huán)境，特別引進(jìn)國(guó)外多種偵探文學(xué)系列，並為了國(guó)人在電腦資訊方面的知識(shí)與學(xué)習(xí)，近年來，以發(fā)行多套Wi

5、ndows系列及Office系列的電腦叢書，期以為國(guó)內(nèi)讀者提供更新更好的服務(wù)。 本公司為普及學(xué)術(shù)知識(shí)，向下紮根，特開發(fā)文學(xué)系列及益智性的偵探系列叢書， 以滿足5歲70歲各階層人士對(duì)各種文學(xué)的需求。為提供國(guó)人最新的資訊及最佳的機(jī)智學(xué)習(xí)環(huán)境，特別引進(jìn)國(guó)外多種偵探文學(xué)系列，並為了國(guó)人在電腦資訊方面的知識(shí)與學(xué)習(xí)，近年來，以發(fā)行多套Windows系列及Office系列的電腦叢書，期以為國(guó)內(nèi)讀者提供更新更好的服務(wù)。 本公司為普及學(xué)術(shù)知識(shí)，向下紮根，特開發(fā)文學(xué)系列及益智性的偵探系列叢書， 以滿足5歲70歲各階層人士對(duì)各種文學(xué)的需求。為提供國(guó)人最新的資訊及最佳的機(jī)智學(xué)習(xí)環(huán)境，特別引進(jìn)國(guó)外多種偵探文學(xué)系列，並為

6、了國(guó)人在電腦資訊方面的知識(shí)與學(xué)習(xí)，近年來，以發(fā)行多套Windows系列及Office系列的電腦叢書，期以為國(guó)內(nèi)讀者提供更新更好的服務(wù)。 本公司為普及學(xué)術(shù)知識(shí)，向下紮根，特開發(fā)文學(xué)系列及益智性的偵探系列叢書， 以滿足5歲70歲各階層人士對(duì)各種文學(xué)的需求。為提供國(guó)人最新的資訊及最佳的機(jī)智學(xué)習(xí)環(huán)境，特別引進(jìn)國(guó)外多種偵探文學(xué)系列，並為了國(guó)人在電腦資訊方面的知識(shí)與學(xué)習(xí)，近年來，以發(fā)行多套Windows系列及Office系列的電腦叢書，期以為國(guó)內(nèi)讀者提供更新更好的服務(wù)。網(wǎng)路部份： 蘇州書局提供網(wǎng)路查詢、訂購(gòu)叢書及網(wǎng)路教學(xué)；並研發(fā)透過 Internet提供電子購(gòu)物、電子出版、產(chǎn)品查詢、意見交流等網(wǎng)際網(wǎng)路線上

7、加值服務(wù)。 1.4放眼世界、展望未來蘇州書局自創(chuàng)業(yè)以來不斷求新求變，為提供客戶更優(yōu)良的產(chǎn)品，我們一直努力不懈。過去幾年來，蘇州書局更致力拓展國(guó)際市場(chǎng)，不僅將中文圖書、用品外銷至東南亞、北美、 歐洲，同時(shí)亦引進(jìn)國(guó)際知名的圖書、軟體及最新的資訊提供給國(guó)內(nèi)讀者。蘇州書局將本著專業(yè)的技術(shù)及誠(chéng)摯的熱忱繼續(xù)將資訊文化進(jìn)步的成果推廣於國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)及網(wǎng)際網(wǎng)路。因此，我們將增設(shè)更多的海外據(jù)點(diǎn)，引進(jìn)更多的優(yōu)良產(chǎn)品，並將透過蘇州書局全球資訊網(wǎng)Web Sever實(shí)現(xiàn)天涯若比鄰，來服務(wù)國(guó)內(nèi)外的讀者，精益求精一直是我們努力的目標(biāo)，今後我們將隨時(shí)汲取新觀念，新技巧，凝聚智慧和經(jīng)驗(yàn)，時(shí)時(shí)刻刻期許自我追求卓越，期以創(chuàng)造更燦爛，

8、輝煌的改日。蘇州建立蘇州書局網(wǎng)路並透過Internet網(wǎng)際網(wǎng)路服務(wù)全球華人，將中文圖書、用品外銷東南亞、北美洲及歐洲。蘇州書局提供全國(guó)最大、最齊全的文學(xué)園地以服務(wù)大眾。 蘇州書局將本著專業(yè)的技術(shù)及誠(chéng)摯的熱忱繼續(xù)將資訊文化進(jìn)步的成果推廣於國(guó)內(nèi)及國(guó)際市場(chǎng)。因此，我們將增設(shè)更多的海外據(jù)點(diǎn)，引進(jìn)更多的優(yōu)良產(chǎn)品，並將透過蘇州書局全球資訊網(wǎng)Web Sever實(shí)現(xiàn)天涯若比鄰，來服務(wù)國(guó)內(nèi)外的讀者，精益求精一直是我們努力的目標(biāo)，今後我們將隨時(shí)汲取新觀念，新技巧，凝聚智慧和經(jīng)驗(yàn)，時(shí)時(shí)刻刻期許自我追求卓越，期以創(chuàng)造更燦爛，輝煌的改日。蘇州書局將本著專業(yè)的技術(shù)及誠(chéng)摯的熱忱繼續(xù)將資訊文化進(jìn)步的成果推廣於國(guó)內(nèi)及國(guó)際市場(chǎng)。

9、因此，我們將增設(shè)更多的海外據(jù)點(diǎn)，引進(jìn)更多的優(yōu)良產(chǎn)品，並將透過蘇州書局全球資訊網(wǎng)Web Sever實(shí)現(xiàn)天涯若比鄰，來服務(wù)國(guó)內(nèi)外的讀者，精益求精一直是我們努力的目標(biāo)，今後我們將隨時(shí)汲取新觀念，新技巧，凝聚智慧和經(jīng)驗(yàn)，時(shí)時(shí)刻刻期許自我追求卓越，期以創(chuàng)造更燦爛，輝煌的改日。第二章 圖書資料第三章 圖書銷售統(tǒng)計(jì)表蘇州書局2010年元月銷貨收入表作者書名銷貨日期售價(jià)數(shù)量金額柯南青年偵探20091/20100101000金田一青年事件簿20071/26250102500柯零頓如何做總統(tǒng)20081/1540052000合計(jì)5500第四章 財(cái)務(wù)比率資料財(cái)務(wù)比率100年101年102年平均值短期償債能力流動(dòng)比率1

10、54.03%169.05%141.14% =AVERAGE(B3:D3)*100 # 0.00% 154.74%速動(dòng)比率102.42%69.05%94.30% =(B4+C4+D4)/3*100 # 0.00% 88.59%資產(chǎn)治理比率存貨周轉(zhuǎn)率71.88%42.86%70.27% =AVERAGE(B6:D6)*100 # 0.00% 61.67%固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率42.25%46.62%37.43% =AVERAGE(B7:D7)*100 # 0.00% 42.10%負(fù)債利用率負(fù)債比率79.28%75.14%71.71% =AVERAGE(B9:D9)*100 # 0.00% 75.38%權(quán)益

11、乘數(shù)482.61%402.33%353.45% =AVERAGE(B10:D10)*100 # 0.00% 412.80%獲利能力利潤(rùn)邊際10.62%2.35%10.84% =AVERAGE(B12:D12)*100 # 0.00% 7.94%股東權(quán)益報(bào)酬率9.23%1.69%6.54% =AVERAGE(B13:D13)*100 # 0.00% 5.82%第五章 資產(chǎn)負(fù)債表蘇州書局資產(chǎn)負(fù)債表中華民國(guó)102年12月31日製表日期：103年5月14日單位:新臺(tái)幣萬(wàn)元金額百分比金額百分比資產(chǎn)負(fù)債及股東權(quán)益流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債現(xiàn)金$1,600 7.80%短期借款$1,700 8.29%有價(jià)證券$1,50

12、0 7.32%應(yīng)付短期票券$1,900 9.27%應(yīng)收票據(jù)$2,400 11.71%應(yīng)付票據(jù)$2,200 10.73%應(yīng)收帳款$1,950 9.51%應(yīng)付帳款$2,100 10.24%存貨$3,700 18.05%流動(dòng)負(fù)債小計(jì)$7,900 38.54%流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì)$11,150 54.39%長(zhǎng)期負(fù)債固定資產(chǎn)長(zhǎng)期借款$1,300 6.34%土地$4,500 21.95%公司債$5,500 26.83%房屋及建築$5,500 26.83%長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì)$6,800 33.17%機(jī)器設(shè)備$3,900 19.02%運(yùn)輸設(shè)備$800 3.90%負(fù)債合計(jì)$14,700 71.71%辦公設(shè)備$250 1.22

13、%減:累積折舊($5,600)-27.32%股東權(quán)益固定資產(chǎn)淨(jìng)額$9,350 45.61%一般股股本$2,400 11.71%資本公積$1,500 7.32%保留盈餘$1,900 9.27%股東權(quán)益小計(jì)資產(chǎn)總計(jì)$20,500 100.00%負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì)$20,500100.00%第六章 蘇州書局成本收益圖總成本與收益圖第七章 數(shù)學(xué)公式蘇州書局將本著專業(yè)的技術(shù)及誠(chéng)摯的熱忱繼續(xù)將資訊文化進(jìn)步的成果推廣於國(guó)內(nèi)及國(guó)際市場(chǎng)。因此，本公司將跨足數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)相關(guān)書籍之出版，以下則為數(shù)學(xué)公式：非方程式編輯之（不美觀的）數(shù)學(xué)方程式：X120方程式編輯之（美觀的）數(shù)學(xué)方程式：積分方程式：常態(tài)分配公式：其它分配公式：第八章 公司標(biāo)誌第九章 美工圖案第十章 Excel 圖表沒有連結(jié)財(cái)務(wù)比率100年度101年度102年度速動(dòng)比率102.42%69.05%94.30%存貨周轉(zhuǎn)率71.88%42.86%70.27%負(fù)債比例79.28%75.14%71.71%利潤(rùn)邊際53.08%100.00%54