會計電算化全套教案

1、 / 84 / 84武漢市財貿(mào)學校教案本科目會計電算化任教班級 1211教師曹清2013年2月2013年6月教師姓名所屬教研組授課年級授課班級曹清會計組12級1211會計電算化周課時學期總課時理論課時實踐課時學年度/學期4節(jié)6820482012-2013 學年第二學期教學進度計劃周別章節(jié)及內(nèi)容課時數(shù)備注一會計電算化概述4二試驗一：賬套建立4三實驗二：賬套初始化4四實驗三：總賬系統(tǒng)初始化會計科目的設置4復習測試4六試驗四：總賬系統(tǒng)初始化錄入期初余額4七實驗五：總賬日常業(yè)務處理憑證管理4八實驗六：總賬日常業(yè)務處理填制憑證4九實驗七：總賬期末處理4十實驗八：總賬期末處理及復習檢測4基礎設置和總賬復習

2、測驗41一二實驗九：報表管理4十三實驗十：報表管理4十四實驗十一：工資管理4十五實驗十二：工資管理4十六實驗十三：固定資產(chǎn)管理4十七實驗十四：輔助系統(tǒng)復習檢測4十八復習合計課時數(shù)68備注檢查人批準人課堂教學設計第二 周第1、2課時課題第一章會計信息化基礎概念教學目的與要求技能要求：.新課程的要求.會計信息化的本質(zhì).會計信息系統(tǒng)的構(gòu)成情感要求：使學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加 強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法：PPT講授、比較、分析教材重、難點分析重點：會計信息化的本質(zhì)難點：會計信息系統(tǒng)的構(gòu)成學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎已學習會計基礎和相關的計算機基礎知識教學方法設計思路通過新課介紹

3、讓學生了解本課程學習的意義及要求，為進入機房上課有基礎教學過程設計:第一部分：新課程介紹、學習新課程的意義：在學習傳統(tǒng)的會計操作方法后，利用現(xiàn)代化的工具完成會計任務，適應時代的要求，是當今會計職業(yè)必備的一項技能。、上課地點及要求：地點：四樓機房（403）要求：.每次上課第二道鈴響后應經(jīng)進入教室坐好，由老師帶領到機房，沿途保持安靜。.不得帶任何食物進機房。.機房座位固定，未經(jīng)老師同意不得隨意變動。.機房課為連堂課第一、二節(jié)課中間不下課，第二節(jié)課提前十分鐘下課。.每次上課帶書、筆記本、相關資料。三、課程性質(zhì)及考核辦法課程性質(zhì)：集中考試課程核辦法：平時成績30%:根據(jù)每次要求提交的作業(yè)情況及出勤情況

4、評定（出勤以到位為準，平時不考慮病、事假）測驗成績30% （上機考試）期末考核40% （上機考試）四、教材介紹：重點第2、3、4、5章教材所附光盤可以回家安裝學習第二部分：新課學習第一章：會計信息化基礎概念一、什么是會計信息系統(tǒng)：.會計數(shù)據(jù)：用來反映客觀事物屬性的符號，一般有數(shù)字、文字、圖形、聲音等表現(xiàn)形式。會計數(shù)據(jù)是 指用于描述各種經(jīng)濟業(yè)務屬性的數(shù)據(jù)，例如：銀行存款100萬元、固定資產(chǎn)800萬元、注冊資本 5000萬元和利潤總額130萬元等。.會計信息：按一定要求或需要進行加工、計算、分類、匯總而形成的有用的會計數(shù)據(jù)。包括：財務信息是指企業(yè)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟活動信息，即憑證、賬簿和會計報表中所反

5、映的內(nèi)容和數(shù)據(jù)。例如：“應收賬款”的余額，“凈利潤”的金額等。管理信息是指企業(yè)管理所需要的特定信息，它通常是在財務信息的基礎上進行匯總、分析、計算等形成。例如：資產(chǎn)負債率、流動比率、成本利潤率等。決策信息是指為企業(yè)預測、決策活動提供的有關信息，它通常是在財務信息和管理信息的基礎上，結(jié)合其他信息（如市場調(diào)查），運用一定的管理方法，得到?jīng)Q策未來經(jīng)濟活動的有關信息。例如：預測資金需要量、生產(chǎn)計劃、投資計劃等。.會計數(shù)據(jù)與會計信息的關系相互聯(lián)系，相互區(qū)別的關系圖11會計數(shù)據(jù)與會計信息的關系.會計信息系統(tǒng)是一個對會計數(shù)據(jù)進行采集、轉(zhuǎn)換、存儲、加工并輸出會計信息的信息系統(tǒng)。簡言之，會計信息系統(tǒng)就是一個加工

6、會計信息的流程。會計信息系統(tǒng)最終以會計報告的形式公布會計信息。.傳統(tǒng)手工信息系統(tǒng)的主要工作任務有：a.收集單據(jù)b.填制記賬憑證c.過賬d .記賬e.匯總賬f.編制報表采用計算機對會計信息進行加工，成為現(xiàn)在公認的會計信息系統(tǒng)，即會計信息化。會計信息化彌補了手工會計核算的缺陷：數(shù)據(jù)大量重復信息提供不及時準確性差工作強度大二、會計信息化系統(tǒng)平臺一一應用軟件本教材選用友通軟件.用友軟件公司簡介用友軟件股份有限公司成立于1988年，致力于用信息技術推動商業(yè)和社會進步，提供具 有自主知識產(chǎn)權的企業(yè)管理/ERP軟件、行業(yè)解決方案、服務，是亞太本土最大的管理軟件提供商，是中國最大的管理軟件、ER啾件、集團管理

7、軟件、人力資源管理軟件、財務管理軟件、 客戶關系管理軟件和小型企業(yè)管理軟件的提供商。目前，中國及亞太地區(qū)超過80萬家企業(yè)與機構(gòu)通過使用用友軟件，實現(xiàn)降低成本、提高效率、持續(xù)創(chuàng)新、快速響應市場、控制風險、 提升績效的價值。觀看用友公司文化宣傳片.用友通的功能特點：由若干模塊（子系統(tǒng)）組成。包括：總賬管理、財務報表、工資管理、固定資產(chǎn)管理、財務 分析、采購管理、銷售管理、庫存管理和核算管理功能模塊。.各模塊之間的關系：（教材p8圖14）（系統(tǒng)初始化：系統(tǒng)參數(shù)設置（重要） 基礎信息錄入 輸入期初數(shù)據(jù).應用流程： ” 按鈕，單擊“確定”按鈕。一、/-.、二汪忠：一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能

8、指定一個項目大類。(3)定義項目分類.在“項目檔案”窗口中，選擇”項目分類定義”頁簽。.單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1” ；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”， 單擊“確定”按鈕。.同理定義“ 2委托開發(fā)項目”項目分類。 注意：為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。(4)定義項目目錄.在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄” 頁簽。.單擊“維護”按鈕，進入“項目目錄維護”窗口。.單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“ 101” ；輸入項目名稱“普通打印紙 -A4” ；選擇所屬分類碼“ 1”。.同理，繼續(xù)增加“ 102憑證套

9、打紙-8X”項目檔案。汪忠：標識結(jié)算后的項目將不能再使用。三、學生練習四、備份文件，上交作業(yè)課堂教學設計第 5 周第3、4課時課題復習教學目的與要求技能要求：系統(tǒng)管理的注冊基礎信息的錄入總賬選項卡的設置情感要求讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加 強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：會計科目的增加和修改難點：信息錄入的完整正確學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎在上節(jié)課建立賬套過程中出現(xiàn)了因不仔細發(fā)生一些錯誤教學方法設計思路掌握用友通務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬 系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管 理的具體內(nèi)容和操作

10、方法?！緦嶒災康摹?掌握計算機會計信息系統(tǒng)中企業(yè)賬的建立過程。.理解系統(tǒng)操作員及權限的含義及設置方法。.掌握基礎檔案的錄入方法【實驗準備】復習賬套初始化【實驗要求】以系統(tǒng)管理員身份創(chuàng)建賬套，設置操作員以“賬套主管”的身份進行基礎檔案設置教學過程：.創(chuàng)建賬套的步驟？教材P15,五步。以系統(tǒng)管理員（admin）的身份注冊進入系統(tǒng)管理，完成增加操作員和創(chuàng)建賬套以及設置操作員權限的過程注意：更改服務器名；賬套輸出路徑設置。. 基礎檔案設置注意：不要關閉系統(tǒng)管理的窗口以賬套主管的身份進入基礎檔案設置資料（一）建立新賬套1、賬套信息：賬套號:606 賬套名稱：武漢人和有限公司賬套路徑： E 盤的自己文件夾

11、啟用會計期： 2009年 3月會計期間設置： 1 月 1 日 12 月 31 日2、單位信息法人代表： 柳劍單位名稱： 武漢人和有限公司 單位簡稱： 人和公司 單位地址：武漢南京路甲 999 號 聯(lián)系電話及傳真： 62898899電子郵件： 稅號： 11133、核算類型：記賬本位幣：人民幣 企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度選中“按行業(yè)性質(zhì)預設科目”4、企業(yè)無外幣核算，存貨、客戶需分類，供應商不需分類，分類編碼不做修改。（二）財務分工:編號 姓名 角色權限001陳正賬套主管002張雪出納款有關的權限003吳真制單擁有所有權限（密碼 716）擁有出納簽字權以及所有和現(xiàn)金和銀行存擁有憑證的填制、記

12、賬（三）設置基礎檔案部門檔案1 綜合部 101 總經(jīng)理辦公室 102 企管辦2 財務部001武漢外語學校簡稱外校所屬分類碼：010012、職員檔案101柳劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102陳正財務部賬套主管103張雪財務部出納104吳真財務部總賬會計3、客戶分類01事業(yè)單位01001學校01002機關02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)4、客戶檔案開戶銀行：工行 賬號：73853654-X 地址：武漢市冠生圓1號 郵編4300175、設置憑證種類:憑證類別限制類型限制科目收款憑證借力必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001

13、,100201,100202（四）會計科目及其期初余額科目名稱輔助核算方向現(xiàn)金1001日記借指定科目銀行存款1002銀行日記借指定科目工行存款100201銀行日記借農(nóng)行存款100201銀行日記借應收賬款1131客戶往來借庫存商品1243原材料1211借生廠成本41001項目核算借直接材料4100101項目核算直接人工 4100102項目核算固定資產(chǎn)1501實收資本3101貸應付工資2151貸管理費用5502借辦公費550201借折舊費550202借（五）項目目錄 核算項目分類科項目大類：產(chǎn)品委托生產(chǎn)自行開發(fā)模擬體驗光盤普及教程工具軟件開發(fā)4101生廠成本是410101直接材料是410102直接

14、人工是課堂教學設計第 6 周第1、2課時課題第四章 總賬管理-總賬系統(tǒng)參數(shù)設置教學目的與要求技能要求：總賬管理的功能總賬系統(tǒng)的應用流程總賬初始化設置一一選項的操作情感要求讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加 強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：會計科目的增加和修改難點：信息錄入的完整正確學生相關生活在上節(jié)課建立賬套過程中出現(xiàn)了因不仔細發(fā)生一些錯誤經(jīng)歷及學習基礎教學方法設計思路掌握用友通務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬 系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管 理的具體內(nèi)容和操作方法。、復習：1注冊系統(tǒng)管理 2.增設操

15、作員3. 賬套恢復4.設置操作員權限5.對基礎檔案設置操作進行檢查二、新課：.總賬的功能總賬管理系統(tǒng)是用友通管理軟件的核心子系統(tǒng)，適合于各行各業(yè)進行賬務核 算及管理工作?？傎~管理系統(tǒng)既可獨立運行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運轉(zhuǎn)?？傎~系統(tǒng)的任務就是在建立的會計科目體系的基礎上，通過填制憑證反映企業(yè)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務，對憑證進行審核、記賬，輸出各種賬簿。(1)初始設置(2)憑證管理(3)賬簿管理(4)輔助核算管理(5)月末處理.總賬系統(tǒng)的應用流程.總賬系統(tǒng)參數(shù)設置三、操作指導.啟動與注冊單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序” | “暢捷通T3” | “財務會計” | “總賬” 命令，打開“注冊【總賬】”對話框。用

16、帳套主管的身份注冊進入暢捷通 T3系統(tǒng)。.設置總賬控制參數(shù)首次進入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設置對話框。選擇系統(tǒng)默認選項。單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。.系統(tǒng)啟用后，如果默認賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以下方法進行調(diào)整。執(zhí)行“設置” | “選項”命令，打開“選項”對話框。分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實 驗資料”的要求進行相應的設置。.設置完成后，單擊“確定”按鈕。四、學生練習五、備份文件，上交作業(yè)課堂教學設計第 6周第3、4課時課題第四章總賬管理一一期初余額錄入教學目的與要求技能要求：總賬管理的功能總賬系統(tǒng)的應用流程總賬初始化設置一一期初余額的錄入及試

17、算平衡 檢查操作的止確性情感要求讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加 強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：會計科目的增加和修改難點：信息錄入的完整正確學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎在上節(jié)課建立賬套過程中出現(xiàn)了因不仔細發(fā)生一些錯誤教學方法設計思路掌握用友通務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬 系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管 理的具體內(nèi)容和操作方法。一、復習：1 注冊系統(tǒng)管理2. 增設操作員 3. 賬套恢復4. 設置操作員權限5. 總賬系統(tǒng)的啟用二、新課：期初余額的錄入為了保證業(yè)務處理的連續(xù)性， 初次使用總賬管理系統(tǒng)時

18、， 應將經(jīng)過整理的總賬啟用日期前一個月的手工賬余額數(shù)據(jù)錄入計算機， 以此為起點繼續(xù)未來的業(yè)務處理。 在總賬管理系統(tǒng)中主要輸入各科目余額， 包括明細科目余額和輔助賬余額，總賬科目余額自動計算。在輸入期初數(shù)據(jù)的過程中，需要注意以下問題：. 不同性質(zhì)科目的余額輸入. 關于科目的余額方向. 期初試算平衡【操作演示】執(zhí)行“設置” | “期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。設置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應的輔助賬中進行。方法是：雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆

19、業(yè)務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。試算平衡輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。、二注意：? 期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。? 已經(jīng)記過賬， 則不能再輸入、 修改期初余額， 也不能執(zhí)行 “結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。三、檢查操作的正確性四、作業(yè)：完成練習，提交備份?；丶翌A習憑證管理課堂教學設計第二一周第1、2課時課題第四章總賬管理一憑證管理教學目的與要求技能要求：總賬管理的功能總賬系統(tǒng)的應用流程總賬初始化設置一一憑證管理的步驟、功能填制憑證的操作情感要求

20、：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加 強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：填制憑證的操作難點：輔助項的設置操作學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎在上節(jié)課建立賬套過程中出現(xiàn)了因不仔細發(fā)生一些錯誤教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬系 統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握填制的具體內(nèi)容和操作方法。、復習:1注冊系統(tǒng)管理.賬套恢復.檢查操作員權限、新課：（一）憑證管理的三個步驟：“填制憑證一一審核憑證一一記賬”是保證會計信息數(shù)據(jù)正確的關鍵環(huán)節(jié)。（二）填制憑證的功能：增加憑證、修改憑證、刪除憑證、沖銷憑證（三）增加憑證的操作步驟：增加

21、憑證一一輸入一張完整白憑證（教材“邊學邊練4-10”）.執(zhí)行“憑證” | “填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。.單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。.選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“ 2012/09/02 ；輸入附單據(jù) 數(shù) “1”。.輸入摘要“從工行提現(xiàn)”；輸入科目名稱“ 1001”，借方金額“ 22000”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“100201，貸方金額“22000”。.單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！ ”信息提示框，單擊“確定” 按鈕。一、/-.、二汪忠：采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期 憑證一旦保存，具憑證類別、憑證編號不能

22、修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應 的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)?？颇烤幋a必須是末級的科目編碼。金額不能為“零”；紅字以“”號表示?？砂础岸辨I取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。三、常用摘要01從工行人民幣戶提現(xiàn)金02報銷差旅費03收前欠款04付前欠款四、檢查作業(yè)完成情況五、備份提交作業(yè) / 84課堂教學設計 / 84第二 周第3、4課時課題第四章總賬管理一憑證管理技能要求：填制憑證的操作鞏固教學目的與要求情感要求：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：填制憑證的操作

23、難點：輔助項的設置操作學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎上節(jié)課已經(jīng)學習新課，本節(jié)課熟悉、鞏固教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常憑證處理的相關內(nèi)容； 熟悉憑證處理中各種輔助項錄入要求。讓學生在沒有操作步驟指導的條件下、嘗試獨立操作。課前準備:1注冊系統(tǒng)管理.賬套恢復.檢查操作員權限復習引入：上節(jié)課我們學習了 3筆憑證的填制，我們簡單回顧一下（上機操作）新課：為了鞏固學習增加記帳憑證的操作本節(jié)課進行課堂練習內(nèi)容：“邊學邊練”后4題要求：首先獨立做，遇到問題不能解決再向同學、老師求助練習資料：1.9月10日，向友邦公司采購硬盤 60盒，單價400元，稅金4, 080元，貨款 未付。借：材料硬盤24

24、,000應繳稅費一一應交增值稅（進項稅額）4, 080貸：應付賬款280802.9 月 15 日博泰公司以轉(zhuǎn)賬支票（票號3121）支付前欠貨款25， 000元。借：銀行存款工行人民幣戶 25,000貸：應收賬款25,0003.9 月 18 日， 以轉(zhuǎn)支票 （票號6656） 支付 9 日向供應商友邦購硬盤款項28， 080元。 TOC o 1-5 h z 借：應收賬款28， 080貸：銀行存款28,0804.9 月 20 日，銷售給博泰公司殺毒軟件兩套，單價20元，金額 240元，增值稅40.8 元，加稅合計是280.8 元。借：應收賬款280.8貸：主營業(yè)務收入240應繳稅費應繳增值稅（銷項稅

25、額） 40.8三、逐個檢查學生作業(yè)，要點：是否完成 7 筆記賬憑證輔助項的填列情況：應收、應付科目是否登記了往來單位、業(yè)務員、業(yè)務發(fā)生日期；其他應收款科目是否登記所屬部門和個人名字原材料科目是否登記單價和數(shù)量生產(chǎn)成本科目是否登記產(chǎn)品項目名稱主營業(yè)務收入科目是否登記銷售產(chǎn)品項目名稱管理費用是否登記發(fā)生部門銀行存款是否登記日期、結(jié)算方式、票號核對各明細賬余額是否一致，點中科目后，點工具欄“余額”第 8 周第1、2課時課題第四章總賬管理一憑證填制的復習技能要求：填制憑證的操作鞏固教學目的與要求情感要求：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材

26、重、難點分析重點：填制憑證的操作難點：輔助項的設置操作學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎上節(jié)課已經(jīng)學習新課，本節(jié)課熟悉、鞏固教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常憑證處理的相關內(nèi)容； 熟悉憑證處理中各種輔助項錄入要求。讓學生在沒有操作步驟指導的條件下、嘗試獨立操作。課前準備:.打開電腦.上次課未讓學生恢復賬套，這次課恢復上上次課的賬套；.檢查全班學生填制憑證之前的基礎設置是否一致、正確。復習要求：.學生獨立完成教材邊學邊練 4-10到4-16, 7張憑證；.提醒學生注意輔助核算的業(yè)務登記；.每一組選取一個學生做小老師，幫助教師檢查學生完成情況；.公開宣布評分標準和要求。全部正確并且25分鐘之內(nèi)完

27、成的100分；35分鐘之內(nèi)完成的80分；45分鐘完成的60分:課堂教學設計 / 84課堂教學設計 # / 84第 8 周第3、4課時課題第四章總賬管理一憑證管理技能要求：沖銷、作廢、整理憑證教學目的與要求情感要求：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：填制憑證的操作難點：輔助項的設置操作學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎上節(jié)課已經(jīng)學習新課，本節(jié)課熟悉、鞏固教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常憑證處理的相關內(nèi)容； 熟悉憑證處理中各種輔助項錄入要求。讓學生在沒有操作步驟指導的條件下、嘗試獨立操作。課前準備：1注冊系統(tǒng)管理

28、.賬套恢復.檢查操作員權限新課：一、修改憑證：（一）有痕修改：使用范圍是已記賬憑證（二）無痕修改：使用范圍是在填制狀態(tài)下，未審核、未簽字憑證。但憑證類別 不能修改?！斑厡W邊練4-17”9月3日，將0001號憑證提取現(xiàn)金22000元改為20000元。操作步驟：.選擇“總賬”、憑證、填制憑證，進入“填制憑證”窗口。.單擊“方向”按鈕，找到要修改的憑證“付-0001 ”號，直接修改 貸方金額為20000,然后保存。 / 84 / 849月18日，應為向供應商精英公司購置硬盤而非向友邦公司購入。操作步驟：.找到要修改的憑證“轉(zhuǎn)-0001”號，.將光標定位在“ 2202應付賬款”輔助核算科目行，然后將光

29、標移 到憑證下方的備注藍輔助項，待鼠標指針變?yōu)椤肮P尖型”是雙擊, 彈出“輔助項”對話框，刪除“友邦”，重新選擇“精英”。單擊“保存”按鈕，保存相關信息。二、作廢、恢復、整理憑證選擇“制單/作廢”命令，將錯誤憑證作廢。選擇“制單/作廢/恢復”命令，取消作廢標志，將作廢憑證恢復為有效憑證。整理憑證，作廢憑證將徹底刪除。（注意只能對未記賬憑證整理）操作步驟：1.將“付-0001 ”號憑證作廢將“付-0001”號憑證恢復將“付-0019”號憑證刪除：先作廢0019號憑證，再整理全部憑證三、出納簽字：只有相出納簽字后，才能記賬注意：以出納員身份注冊用友通須簽字的憑證可逐筆簽字也可選擇“簽字/成批出納簽字

30、”已簽字的憑證可由出納本人單擊“取消”按鈕取消簽字；憑證一經(jīng)簽字，就不能被刪除、修改?？梢圆挥猛顺鱿到y(tǒng)，重新注冊操作員（單擊左上角“文件”）操作步驟：.重新注冊逐筆簽字.賬總賬一一憑證一一出納簽字： Y限選中簽字范圍一一確認一一確認 I成批簽字憑證下方出納簽字已簽上張欣 的名字四、審核憑證：有審核權限的操作員按照會計制度規(guī)定， 對制單人填制的憑證進 行合法、合規(guī)性檢查。.審核身份：總賬會計韓維維.審核方法：單張審核、成批審核.系統(tǒng)提供取消審核的功能操作步驟：.重新注冊逐筆審核.賬總賬一一憑證一一審核憑證-S輸入查詢條件，單擊“確認”I成批審核.檢查紅字憑證審核五、查詢憑證：總帳系統(tǒng)有的信息可以

31、直接查詢，有的須通過查詢功能查詢。在“查看”菜單下，可以根據(jù)當前科目聯(lián)查明細賬，如果是外部系統(tǒng)傳過來的憑證，還可以聯(lián)查到生成該憑證的原始單據(jù)。操作步驟：.總帳憑證一一查詢憑證.選中“未記帳憑證”故選項，選擇需要查詢的憑證號一一確認.在憑證的右下方有三個圖標，作用。六、科目匯總：按條件對記賬憑證進行匯總生成一張匯總表。匯總的憑證可以是以記賬的，也可以是未記賬的，財會人員可隨時查看。七、檢查學生練習完成情況。 / 84課堂教學設計 / 84第 9 周第1、2課時課題第四章總賬管理一憑證管理技能要求：記賬、常用摘要、常用憑證的設置和賬簿管理教學目的與要求情感要求：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生

32、興趣，加強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：記賬的操作難點：記賬的目的和常用憑證的意義學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎上節(jié)課已經(jīng)學習新課，本節(jié)課熟悉、鞏固教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常憑證處理的相關內(nèi)容； 熟悉憑證處理中各種輔助項錄入要求。讓學生在沒有操作步驟指導的條件下、嘗試獨立操作。課前準備:1注冊系統(tǒng)管理.賬套恢復.檢查操作員權限本節(jié)課內(nèi)容：復習鞏固：填制憑證、出納簽字、審核、刪除憑證、查詢憑證 新課：常用憑證的設置。一、常用憑證的設置.設置從工行人民幣戶提取現(xiàn)金的憑證類別、摘要、科目。.設置購入原材料的常用憑證。.設置領用原材料的常用憑證。.

33、設置銷售產(chǎn)品的常用憑證。.設置預借差旅費的常用憑證。.設置報銷差旅費的常用憑證。、利用常用憑證編制會計分錄:采購部馬云從精英購入硬盤200盒，單價 400 元，適用增值稅率17%，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。 （ 附單據(jù)一張）生產(chǎn)部領用硬盤30 盒，單價 400 元，用于生產(chǎn)計算機。（附單一張）財務部張欣從工行提取現(xiàn)金5000 元， 作為備用金。 （現(xiàn)金支票號XJ021） （ 附單據(jù)一張 ）向天誠公司銷售計算機10 臺， 單價3000元/臺，增值稅 10200元， 款項未收。（ 附單據(jù)一張）總經(jīng)理齊天宇出差預借差旅費 2000 元?？偨?jīng)理齊天宇出差歸來，報銷差旅費 1650 元，交回現(xiàn)金350

34、 元。三、出納簽字和審核四、記賬功能的使用（一）記賬的前提條件：已審核的記賬憑證操作步驟：（操作員的身份CW1312韋維維）選擇“總賬憑證記賬”選擇記賬憑證的范圍。單擊“下一步”單擊“下一步”單擊“記賬” ，打開期初試算平衡表，試算平衡后，單擊“確認”記賬完畢“確認” 。（二）取消記賬：只有賬套主管有權限。操作步驟：選擇“總賬期末對賬” ，進入對賬窗口。按 ctrl+H組合鍵，彈出“恢復記賬前狀態(tài)功能已被激活”提示框。單擊“確定”?；謴陀涃~前狀態(tài)窗口，選擇“最近一次記賬前狀態(tài)” ，輸入主管口令，單擊“確定” 。再次記賬。第 9 周第3、4課時課題第四章總賬期末管理一憑證管理技能要求：記賬憑證填制、審核和記賬練習教學目的與要求情感要求：讓學生了解學習本課程的意義，吸引學生興趣，加強學生實踐能力的培養(yǎng)意識過程與方法分組學習實踐操作教材重、難點分析重點：記賬的操作難點：記賬的目的和常用憑證的意義學生相關生活經(jīng)歷及學習基礎上節(jié)課已經(jīng)學習新課，本節(jié)課熟悉、鞏固教學方法設計思路掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常憑證處理的相關內(nèi)容； 熟悉憑證處理中各種輔助項錄入要求。讓學生在沒