童裝公司企業(yè)風險管理方案【范文】

1、泓域/童裝公司企業(yè)風險管理方案童裝公司企業(yè)風險管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110794938 一、 項目概況 PAGEREF _Toc110794938 h 2 HYPERLINK l _Toc110794939 二、 風險管理文化是股份制企業(yè)有效防范化解金融風險的需要 PAGEREF _Toc110794939 h 5 HYPERLINK l _Toc110794940 三、 風險管理文化是提高企業(yè)核心競爭力的重要基礎 PAGEREF _Toc110794940 h 6 HYPERLINK l _Toc110794941 四、 知識模塊的塑造

2、 PAGEREF _Toc110794941 h 7 HYPERLINK l _Toc110794942 五、 技術模塊的塑造 PAGEREF _Toc110794942 h 9 HYPERLINK l _Toc110794943 六、 標準化調查法的步驟 PAGEREF _Toc110794943 h 10 HYPERLINK l _Toc110794944 七、 標準化調查法的分類 PAGEREF _Toc110794944 h 13 HYPERLINK l _Toc110794945 八、 風險源分析法 PAGEREF _Toc110794945 h 17 HYPERLINK l _To

3、c110794946 九、 風險識別的過程 PAGEREF _Toc110794946 h 21 HYPERLINK l _Toc110794947 十、 風險識別的方法 PAGEREF _Toc110794947 h 29 HYPERLINK l _Toc110794948 十一、 公司概況 PAGEREF _Toc110794948 h 30 HYPERLINK l _Toc110794949 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc110794949 h 30 HYPERLINK l _Toc110794950 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc11079495

4、0 h 31 HYPERLINK l _Toc110794951 十二、 法人治理結構 PAGEREF _Toc110794951 h 31 HYPERLINK l _Toc110794952 十三、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc110794952 h 43 HYPERLINK l _Toc110794953 十四、 人力資源配置 PAGEREF _Toc110794953 h 52 HYPERLINK l _Toc110794954 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110794954 h 52項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xx有限公司2、項目性質：技術改造

5、3、項目建設地點：xxx（以最終選址方案為準）4、項目聯系人：石xx（二）主辦單位基本情況公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產品和服務。當前，國內外經濟發(fā)展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經濟深度調整、復蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)外貿形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內看，發(fā)展階段的轉變使經濟發(fā)展進入新常態(tài)，經濟增速從

6、高速增長轉向中高速增長，經濟增長方式從規(guī)模速度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經濟增長動力從物質要素投入為主轉向創(chuàng)新驅動為主。新常態(tài)對經濟發(fā)展帶來新挑戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內經濟發(fā)展新環(huán)境，公司依然面臨著較大的經營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農業(yè)現代化的推進，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯網+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內外發(fā)展形勢，利用好國際國內兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)展機遇，轉變發(fā)展方式

7、，提高發(fā)展質量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路徑，贏得發(fā)展主動權，實現發(fā)展新突破。公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司依據公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 （三）項目建設選址及用地規(guī)模本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約35.00畝。項目擬定建設區(qū)域

8、地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資14548.16萬元，其中：建設投資10694.01萬元，占項目總投資的73.51%；建設期利息242.45萬元，占項目總投資的1.67%；流動資金3611.70萬元，占項目總投資的24.83%。（五）項目資本金籌措方案項目總投資14548.16萬元，根據資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）9600.19萬元。（六）申請銀行借款方案根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額4947.97萬

9、元。（七）項目預期經濟效益規(guī)劃目標1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：31000.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：23866.33萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：5224.03萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：27.56%。5、全部投資回收期（Pt）：5.44年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：11134.87萬元（產值）。（八）項目建設進度規(guī)劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需24個月的時間。風險管理文化是股份制企業(yè)有效防范化解金融風險的需要股份制企業(yè)作為現代企業(yè)制度的高級形態(tài)，它與一般國有企業(yè)或獨資合伙企業(yè)有著本質上的差異。其中最

10、明顯的差異是股份制企業(yè)是資本市場體系中最重要的組成部分，具有資本市場最直接的支撐和促動，具有直接同金融市場特別是證券市場相連接的金融管道，這一特點使股份制企業(yè)被賦予了特殊的金融特征。股份制企業(yè)的運作和經營績效只要達到相應的條件要求，就可以從證券市場上多次融資、以多種方式融資。只要股份制企業(yè)的融資與生產經營能有效結合并產生良性循環(huán)，企業(yè)的這條金融吸管就會暢通無阻。股份制企業(yè)可以充分發(fā)揮其資本籌集功能，以促進優(yōu)勢項目和關鍵技術的開發(fā)、促進企業(yè)實施資本擴張和超常規(guī)發(fā)展戰(zhàn)略。股份制企業(yè)的金融功能對其發(fā)展是一把雙刃劍，在為企業(yè)發(fā)展提供強大的資本平臺和融資渠道的同時，也使企業(yè)面臨著巨大的金融風險、地區(qū)風險

11、和宏觀經濟風險。股份制企業(yè)往往是一個地區(qū)經濟主體力量的領頭羊。目前，由于多種原因影響企業(yè)之間的相互經濟擔保，以及為其他企業(yè)和地方項目擔保的情況較為普遍，使企業(yè)時時處于擔保風險中，一旦擔保鏈的某一環(huán)節(jié)出現問題，將引發(fā)眾多企業(yè)的債務危機，甚至影響到一個地區(qū)社會經濟的穩(wěn)定協調發(fā)展。因而構建有效的風險管理文化就等于建立了有效防范金融危機的“防火墻”。由此可見，企業(yè)風險管理文化的構建已成為當務之急。構建風險管理文化是實現企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要，風險管理的根本目的是防范和化解風險，避免和減少企業(yè)的損失，確保業(yè)務能夠健康持續(xù)發(fā)展。因此，只有具備了先進的風險管理文化，才能實現企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的目標。風險管理文

12、化是提高企業(yè)核心競爭力的重要基礎構建風險管理文化是企業(yè)文化建設的重要內容，風險管理文化先進與否，將對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展產生舉足輕重的影響。把風險管理上升到文化層次，就是要超越目前的風險管理理念，把各種風險管理手段進行一次全面的整合，作為一個整體加以運籌，力求最大限度地發(fā)揮員工在風險管理方面的積極性、創(chuàng)造性和智慧，從而追求一種全方位、多角度、綜合化的風險管理效果。只有這樣，才能從根本上統(tǒng)一思想、形成合力，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展保駕護航。企業(yè)的經營管理水平在很大程度上取決于風險控制能力，我國的大部分公司制企業(yè)脫胎于國有企業(yè)，計劃經濟時期的陳舊觀念和經營方式并沒有完全消除，如戰(zhàn)略性思考滯后，發(fā)展戰(zhàn)略模糊

13、，缺乏明確的發(fā)展目標，完全靠經驗辦事，吸收現代企業(yè)經營管理的新理論、新方法的速度過于緩慢，合法、合規(guī)經營和風險控制意識淡薄，風險控制能力差，承受風險能力弱。我國企業(yè)的風險管理與國外同行先進水平和未來競爭的要求相比還有一定的差距。國際知名企業(yè)一貫重視將風險控制和利潤創(chuàng)造看作同等重要的事情，強調風險管理應貫穿于經營管理的全過程，使風險管理從理論和實踐中上升為一種文化，成為企業(yè)員工自覺的意識和行為。成熟的文化像一張無所不在的網，會對企業(yè)的經營管理產生深刻影響。對中國企業(yè)來講，風險管理文化的成熟、升華、錘煉，對于提升企業(yè)的競爭力至關重要。因此，搞好風險管理文化建設既是企業(yè)制勝的基本點，又是企業(yè)長久發(fā)展

14、的動力源。知識模塊的塑造培育良好的風險管理文化要求必須倡導和強化風險意識，牢固樹立“風險先行”意識，通過學習研討、參觀考察、實際操作、風險管理案例教育等多種途徑和形式，加強對風險管理理念、風險管理知識、業(yè)務流程和危機意識等方面的培訓。培訓工作既要注重廣泛性、全面性，又要突出重點，立足于崗位職責，務求實效。（1）把打造學習型企業(yè)、創(chuàng)建學習型團隊、提高員工素質、增強員工風險意識、樹立企業(yè)形象作為管理的出發(fā)點和歸宿點，重視對企業(yè)管理者和全體員工進行風險管理知識的培訓。對于各種風險的評估、量化及管理的能力，必須清楚列入管理人員的能力要求之中。要全面提升企業(yè)的風險管理水平，使企業(yè)高層和相關人員對其所從事

15、的經營活動所涉及的風險有清醒的認識。（2）要加強對全員的培訓工作，不但要注重對新員工進行全面的風險意識培訓，同時也應該不斷更新、提高全體員工的風險管理理念，樹立嚴格按照規(guī)章制度辦事、執(zhí)行政策一絲不茍的良好職業(yè)操守。加強培訓和溝通，企業(yè)必須建立有效機制，使員工能從企業(yè)本身或其他企業(yè)所犯的錯誤（或接近犯錯）的經驗中，吸取教訓。（3）開展風險預知訓練。將風險預知訓練作為專門課題進行研究，設計具有針對性、實戰(zhàn)性的測試科目，在企業(yè)內部推廣實行，并將測試結果作為從業(yè)能力評價的重要內容。這樣做的目的是促進員工自覺提高風險素養(yǎng)，使其真正意識到風險是與企業(yè)發(fā)展相生相伴、與個人行為息息相關的，在面對潛在或已出現的

16、風險時，有能力采取最適當的措施來應對。（4）加強危機意識培訓。市場的瞬息萬變，競爭對手的攻城略地都為企業(yè)帶來很多的競爭壓力。要增強在市場中的抗擊打能力，企業(yè)必須加強危機意識，進行充分而全面的危機管理。企業(yè)可以將危機意識作為企業(yè)文化的一個方面，使危機意識成為全員意識培養(yǎng)審慎的作風。在企業(yè)內營造一種危機氛圍，對每個員工進行危機意識的培訓，培養(yǎng)每個員工對企業(yè)的熱忱和對各項危機因素的敏感度，以能見微知著，并對突然事件的反應能力進行強化訓練。海爾、華為在培養(yǎng)危機意識方面做得相當成功，做到了將危機意識從領導層向所有員工的傳遞。麥當勞對各種曾經發(fā)生過或預想得到的危機都建立危機規(guī)避方案，遇到問題能夠及時妥善解

17、決，同時將每次遇到的新問題及時加入問題庫，為問題的有效解決提供了良好的平臺。技術模塊的塑造風險管理文化建設的技術層面主要是指企業(yè)防范控制風險的技術與手段，它包括對風險的識別、度量、監(jiān)測、控制及風險管理信息系統(tǒng)的建立等內容。在技術模塊塑造方面要堅持以下原則?？茖W管理原則：充分利用現代管理思想和方法，通過組織、計劃、協調、激勵、控制等手段，實現管理效率的提高和管理目標的優(yōu)化?？沙掷m(xù)發(fā)展原則：通過嚴格規(guī)范的風險管理，優(yōu)化資產結構，加速資金周轉，不斷提升自身的經營管理水平，進而實現企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。建立長效機制原則：把風險管理貫穿于企業(yè)經營活動的全過程，通過建立健全和落實相應的規(guī)章制度，尤其是內部控制

18、制度，構筑風險管理的長效機制。建立有效的信息溝通機制原則：確保相關信息能夠及時、準確地傳遞到合適的崗位環(huán)節(jié)，確保風險管理能夠在各個環(huán)節(jié)正常運行，實現對風險管理的分散與集中的有機統(tǒng)一，從整體上把握企業(yè)面臨的全面風險。標準化調查法的步驟標準化調查法一般包括以下幾方面的工作。（一）調查前的準備工作風險管理人員在進行調查前，應該做好充分的準備工作：確定調查的時間、調查的地點、調查的對象，編制調查表，預先確定需要詢問的一些問題，盡量避免忽略、遺漏某些重要事項。（二）現場調查和訪問風險調查和訪問應該密切注意那些經常引發(fā)事故的環(huán)境和工作方式。例如，風險管理部門發(fā)現高架梯經常引發(fā)事故，這時，風險管理人員會仔細

19、調查這些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的調查結果是使用高架梯的工人違規(guī)操作，整改的方式是對使用高架梯的工人進行培訓，這是對工人工作方式的現場調查。下面以火災保險為例，說明國外火險現場調查的程序。一般來說，保險人很少親臨現場查看保險標的，而是委托風險調查員進行現場調查。對于面積比較小的房產，調查員在得到投保人的允許后，將獨自進行調查。調查后，會向被保險人說明疑點，并提請投保人注意需要采取措施的特殊危險，然后將調查情況匯報給保險企業(yè)。對于規(guī)模較大、較復雜的保險標的，調查員一般總是先讓某個負責人圍繞著房產轉一圈。負責人將指出要調查的是哪座建筑物，介紹標的物有什么用途、堆放哪些物品，同時還要提

20、供某種形式的平面圖。如果投保人以使用者的身份給建筑物的一部分或者其中的物品投保，那么，調查人員不僅要對整個建筑物進行詳細調查，而且也要調查與其構成同一風險單位的其他建筑物，而不管那些建筑物是否由投保人全部占用。在構成一個風險單位的建筑物或部分建筑物中，危險性最大者的保險費率，決定著投保標的的保險費率。建筑物的平面圖可以使保險人了解建筑物結構的全貌，每一風險單位的范圍及其與其相連單位或鄰近風險單位的關系。平面圖還可以顯示各個建筑物的高度、內部通道、消防器材的位置以及特別危險物品（如汽油泵、儲油罐、木料堆以及在現場附近的其他可燃物等）的位置。平面圖還會說明周圍和毗鄰財產的性質和狀況，這些雖然不屬于

21、保險標的的范圍，但是，可能會影響保險人對風險的判斷。如果投保標的的風險性比較低，應該實行較低的費率；如果投保標的緊挨著火災風險比較高的建筑物，那么保險人在評估風險時，應該把鄰近建筑物的風險考慮進去。（三）調查報告現場調查結束后，應該寫調查報告。調查報告是了解風險單位風險等級的依據，也是保險人承保的依據，對此，風險管理人員應將調查時發(fā)現的情況報告委托調查的保險企業(yè)，調查報告應該指出標的物的危險點和整改方案。例如，國外風險調查員在調查保險標的以后，可能感到某些問題應該予以特別重視，而這些問題又是平面圖無法表達的問題，需要寫書面的調查報告。調查報告需要說明的問題主要包括以下幾個方面：詳細說明各個建筑

22、物或風險單位的用途，例如，建筑物里面存放的東西、從事的活動等；說明哪些活動、用途容易引發(fā)風險事故；使用物品和材料引起事故風險的詳細情況，特別是伴有危險的儲存和操作系統(tǒng)所引發(fā)的風險事故；建筑物照明、供熱和供電系統(tǒng)的詳細情況；消防器材的詳細情況，其適用性、位置、完好狀態(tài)以及配備是否適當等；水噴淋系統(tǒng)的等級、保護范圍以及對消防裝置的維護保養(yǎng)和定期測試情況的評價等；調查人員對被保險人管理能力和水平的看法；調查員關于改善保險標的安全狀況、消除或減少風險的建議等。在國外，保險人作出是否承保的決定，是以調查員所作的平面圖和調查報告為依據的。由此，保險人工作的成敗，主要取決于以下兩個因素：一是調查員所運用的圖

23、示和文字，是否真實、準確和全面地描述了保險標的的風險；二是保險人解釋、理解和鑒別調查員所有圖示和文字的能力。通常情況下，財產調查員要對火災、盜竊和水損風險分別寫出調查報告，對火災和盜竊的風險分別畫出平面圖。每一份調查報告都是只供保險人使用的保密文件。在任何情況下，都不能將其中的內容泄露給他人，這一點應當是每一個從事保險的工作者都熟悉的，其主要原因是調查員提供的情況以及對投保人道德風險表述的意見，交給保險人是完全合法的，但是，如果這些材料泄露給第三者，很容易引起麻煩。當投保人的房產已經由保險人授權的調查員調查以后，就可以認為保險人已經掌握了該房產的一切重要情況，包括房產的用途、存放物品等詳細情況

24、。保險人承保后，如果發(fā)生保險責任范圍內的風險事故，保險人不得以投保人未履行如實告知義務拒絕賠付。標準化調查法的分類標準化調查法一般可分為以下幾類：面談采訪法、在線調查法、書面調查法、查閱文件法、專題研討會法和目標明確的專項審核法。（一）面談采訪法面談采訪法是指對利益相關者進行面對面的采訪調查，以查明潛在的事件，并把伴隨的風險按輕重緩急排序。面談采訪法的優(yōu)勢主要有兩方面。（1）面談采訪互動為下述各項活動創(chuàng)造了機會：搭建舞臺；詢問相應的后續(xù)追蹤問題；探索/了解潛在的根源；必要時澄清某些問題；更透徹地討論敏感的議題。（2）面談采訪能對未來潛在事件了解得更多、更深入。進行面談采訪時，也會面臨一些問題，

25、這些問題主要為：時間集中；進度安排困難；采訪人員主觀地匯集各網點數據；單獨采訪不能直接地促成共識。（二）在線調查法在線調查法是指通過互聯網進行調查，既可以包括事件或風險調查核對清單，也可以包括開放式問題。在線調查法的優(yōu)勢主要為：參與者易于參加，不受時間和地點的限制；能夠支持同風險界定及額外資源相關聯的流程；相對于訪談而言，成本低而效率高；可以應用于眾多的受訪者；可以自制文件和匯報；效率高，易于在人數和地域眾多的情況下采用；由于采用統(tǒng)一標準化的量表，因此可能會形成共同的聚合資源；可以進行狀態(tài)追蹤。在線調查方法存在的主要問題為：后續(xù)追蹤受到一定的限制；調查過后需要花時間來審查和了解得到的答案；難免

26、會對得到的答案產生誤解；答案的深度可能有限；個人作出的回答并未考慮他人的觀點。（三）書面調查法書面調查法是指通過紙版書面進行調查，既可以包括事件或風險調查核對清單，也可以包括開放式問題。書面調查法的優(yōu)勢主要為：參與者不受時間與地點的限制；雖然不如在線成本效益高，但仍然成本較低，效率較高；可以應用于眾多的被調查者；由于采用統(tǒng)一標準化的量表，因此可能會形成共同的聚合資源。書面調查法存在的主要問題有4個方面。書面調查法具有與在線調查法類似的問題。沒有考慮“最佳實踐方法”。收發(fā)調查表的滯后時間較長。同在線調查相比，將在如下幾項工作中占用調查者較多的時間和精力：分發(fā)調查表、后勤支持、加工處理、監(jiān)督過程、

27、匯編結果。（四）查閱文件法通過重新翻閱企業(yè)現有的公開文件、監(jiān)管評論、審計報告、專題研究報告和其他資料，也可以發(fā)現并識別企業(yè)可能面臨的風險。查閱文件法的主要優(yōu)勢有：范圍廣泛全面；注重事實；可以給量化風險奠定基礎；在采集實情實況過程中占用利益相關者的時間較少；不受內部文件的限制。查閱文件法也存在一些問題，主要為：審閱和分析現有材料的成本較高；經常缺乏前眠性；也許公開資料不能反映企業(yè)當前的經營情況；如果焦點分散，范圍較寬，則可能會浪費大量的金錢和時間。（五）專題研討會法專題研討會是指由主要的利益相關者參加的現場或在線的專題研討會。通過專題研討會可以對企業(yè)存在的風險進行識別和評價。專題研討會的優(yōu)勢在于

28、6個方面。博學多識者的互動有助于形成對潛在事件和相關業(yè)務影響更寬廣高遠的見解。互動刺激探索原本沒有發(fā)現的風險領域，而這些領域如果采用其他溝通模式可能仍然不會被發(fā)現。時間利用效率高。協作有助于就首要風險及其影響達成共識。同面談采訪類似，互動為下述各項活動創(chuàng)造了機會：搭建舞臺；詢問相應的后續(xù)追蹤問題；探索/了解潛在的根源；必要時澄清某些問題；更透徹地討論敏感的議題。討論和協作圍繞首要風險而進行，這可能會產生優(yōu)質的意見和建議，為風險應對規(guī)劃活動做貢獻。專題研討會也可能會存在一些問題，主要為：效果取決于引導員和充分的構思；需要事先進行計劃；在時間和場所安排上，后勤支持較復雜困難；由于參加的人數和需要澄

29、清事件的界定，因此可能很勞神費時。（六）目標明確的專項審核法目標明確的專項審核法是指通過專門研究或目標明確的專項分析，以評價有關特定事件或預期擔憂事件對企業(yè)的影響。目標明確的專項審核法的優(yōu)勢主要有：同查閱文件法的優(yōu)勢；由特定的專門議題專家來完成；對特定的潛在事件和相關業(yè)務影響的了解深刻透徹；既可以大范圍地采用，也可以小規(guī)模地采用；能夠綜合內外部各種觀點；能夠得出令人滿足的風險應對措施。目標明確的專項審核法存在的問題為：必須明確地確定預期結果；必須明確地劃定研究范圍；通常比采用其他方法要花費更多的時間。風險源分析法風險源分析法是指對各項作業(yè)活動進行分析，找出作業(yè)活動中具體的風險源。包括基本分析法

30、、工作安全分析法、安全檢查表法和預先風險分析法。（一）基本分析法基本分析法是指對于某項作業(yè)活動，依據“作業(yè)活動信息”，對照危害分類和事故類型，確定本項作業(yè)活動中具體的風險源?？赏ㄟ^詢問、交談、現場觀察、查問有關記錄，獲取有關信息進行。（二）工作安全分析法通過分析組成成員工作任務中所涉及的風險，識別風險源。選定作業(yè)活動，將其分解為若干個作業(yè)步驟，辨識危險并匯總，定期檢查和回顧。（三）安全檢查表法為了系統(tǒng)地找出系統(tǒng)中的不安全因素，把系統(tǒng)加以分析，列出各層次的不安全因素，然后確定檢查項目，以提問方式把檢查項目按系統(tǒng)的組成順序編制成表，以便進行檢查評審，這種表就叫作安全檢查表。對于某項作業(yè)活動、某工作

31、系統(tǒng)、某種裝置，根據有關標準、規(guī)程、規(guī)范、規(guī)定、國內外事故案例、系統(tǒng)分析及研究的結果，結合運行經歷，歸納、總結所有的危害、不符合，確定檢查項目并按順序編制成表，以便進行檢查或評審的一種方法。我國很多行業(yè)在長期大量實踐的基礎上歸納制定的安全評價方法對于辨識危害很有幫助。因為評價是針對檢查出的問題進行，所以其中的檢查部分就是一套系統(tǒng)、完整、實用的安全檢查表。安全檢查表的優(yōu)點是有問有答，給人印象深刻；簡便易懂，容易掌握。缺點是只能作定性評價，不能給出定量評價結果；只能對已存在的對象進行評價。安全檢查表的編制依據包括：有關標準、規(guī)程、規(guī)范及規(guī)定；國內外事故案例；通過系統(tǒng)分析確定的危險部位及防范措施；研

32、究成果。（四）預先風險分析法預先風險分析法也稱初始風險分析法，是在每項生產活動之前，特別是在設計的開始階段，對系統(tǒng)存在風險類別、出現條件、事故后果等進行概略的分析，盡可能評價出潛在的風險性。預先風險分析的依據主要是同類作業(yè)活動或工作系統(tǒng)過去發(fā)生過的事故經歷以及系統(tǒng)分析及研究的結果。1、分析過程應考慮的項目（1）危險物品；（2）系統(tǒng)部件間接口的安全性；（3）與安全有關的設備、保險裝置和應急裝置等；（4）影響控制安全性的重要的軟件命令和響應；（5）包括生產環(huán)境在內的環(huán)境條件；（6）操作、試驗、維修和應急規(guī)程等。2、預先風險分析的目的（1）識別風險源，確定安全關鍵部位；（2）評價各種風險的程度；（3

33、）確定安全性設計原則；（4）提出消除或控制風險的措施。3、預先風險分析的內容（1）審核相應的安全性歷史資料；（2）列出主要能源的類型，并調查各種能源的使用情況，確定其控制措施；（3）確定系統(tǒng)或設備必須遵守的有關人員安全、環(huán)境和有毒物質安全要求及其他有關規(guī)定；（4）提出糾正措施。4、預先風險分析的步驟（1）對照過去同類產品或系統(tǒng)發(fā)生事故的經驗和教訓，查明所開發(fā)系統(tǒng)（工藝、設備）是否也會出現同樣的問題；（2）了解所開發(fā)系統(tǒng)的任務、目的、基本活動要求，包括對環(huán)境的了解；（3）確定可能造成的受傷、損失、功能失效或物質損失的初始風險；（4）確定初始風險的起因事件；（5）找出消除或控制風險的可能方法；（6

34、）在風險不能控制的情況下分析最好的預防損失的方法；（7）提出采取并完成糾正措施的責任者。關于風險等級，可以用不同的數字代表不同的風險等級，也可以用“安全的”、“臨界的”、“危險的”、“破壞性的”等詞匯代表不同的風險等級。風險識別的過程風險識別的過程實際上就是收集有關風險因素、風險事故、風險暴露和危害（損失）等方面信息的過程。例如，工業(yè)溶劑滲漏會使作業(yè)現場的工人吸入有毒氣體，導致工人中毒的風險事故。對于這一事故可以進行以下分析：風險事故是工業(yè)溶劑的滲漏；風險因素是使用工業(yè)溶劑的車間通風條件較差，工人在沒有防護工具的情況下離工作臺太近；風險暴露是生產設備突然失控使得工人們必須進入通風條件較差的車間

35、進行搶救；損失是工人吸入有毒氣體，致使呼吸道出現嚴重問題。風險事故導致的直接后果是工人住院治療，使企業(yè)醫(yī)療費用支出增加，企業(yè)受到上級有關部門行政處罰；風險事故導致的長期后果是工人申訴、請求鑒定為職業(yè)病、獲得相應的補償。防止這一風險事故再次發(fā)生的辦法是重新設計工作臺、安裝車間的通風設備、防止工業(yè)溶劑的滲漏、向工人發(fā)放防毒面罩等。風險識別的過程包括以下幾個方面。（一）發(fā)現或者調查風險因素在風險事故發(fā)生以前，發(fā)現引發(fā)風險事故的風險因素，是風險識別的核心。因為只有發(fā)現風險因素，才能有的放矢地改變風險因素存在的條件，才能防止風險因素的增加或聚集。一般來說，引發(fā)風險事故的風險因素大致可以分為以下幾類。（1

36、）自然環(huán)境。自然環(huán)境是企業(yè)面臨的最基本的風險來源，例如暴雨、山洪等天災都會引致損失。自然環(huán)境的改變，不可避免地會對許多行業(yè)帶來重大損失，例如，建筑項目會因雨天的多少而影響其進度；旅游業(yè)會因地震等災害而影響游客人數。（2）社會經濟環(huán)境。人們的價值觀不斷改變，物質要求不斷提高，人類行為及社會框架也間接成為風險源。例如，最常見的種族歧視導致國家間的爭斗；不同的文化背景帶來的混亂、災害，都會導致社會環(huán)境出現危機。一個社會的政治環(huán)境往往能影響其經濟環(huán)境，如政府行動可以影響國際資本市場或引致通貨膨脹。經濟增長或蕭條也是經濟系統(tǒng)內互相影響的要素。而一個地方的利率變化、貸款政策改變也會給企業(yè)帶來一定的風險。（

37、3）政治及法制因素。政治環(huán)境是最難以捉摸的風險源，執(zhí)政黨的變更、外交關系的建立、區(qū)域聯盟的形成都會對商業(yè)活動產生巨大的影響。經濟全球化、一體化使得特定政府越來越難以控制國際經濟環(huán)境。在地方經濟中，財政政策和貨幣政策是企業(yè)面臨的重要風險因素。如政府減少對地方政府的資助，制定嚴格的有害廢料處理條例，都會使企業(yè)面臨各種破產的風險。在國際領域，政治風險源表現得更加復雜。外資面臨被當地政府沒收充公的風險，稅收政策的突然變化也會給企業(yè)的經營帶來破產的風險。除了政治因素外，國家法制健全與否也會構成風險。司法制度若不健全，將使投資者增加風險。例如，政府獎懲標準的變化，司法系統(tǒng)對商業(yè)活動態(tài)度的變化，都會給企業(yè)的

38、經營帶來一定的風險。一般來說，政府獎懲標準的變化是難以預測的。在國際領域中，國家間的法律標準是大相徑庭的，這會使許多問題變得更為復雜。例如，進行跨國投資的企業(yè)員工的權利，是否可能在其他國家得到更好的保護，司法系統(tǒng)是否可能為社會帶來穩(wěn)定和安全等，這些風險因素都會影響到企業(yè)的生存和發(fā)展。（4）營運環(huán)境。企業(yè)的內部運作過程也是產生風險及不確定性的來源。例如，企業(yè)在聘任、調升、開除員工等方面須有正式及合理的準則及步驟，以免觸犯有關勞工法律。又如企業(yè)有責任為員工提供一個健康及安全的工作環(huán)境，否則當事故發(fā)生時，企業(yè)便有可能面對巨額賠償。從正面而言，若企業(yè)能有效地提供健全的營運環(huán)境，將使企業(yè)在贏得美好聲譽的

39、同時，也促進其產品質量及服務水平的提高，為企業(yè)帶來利潤。（5）意識及溝通因素。作為企業(yè)風險管理的領導者，必須具備能力去了解、觀察、度量和評估風險。然而風險的認定和評估帶有主觀性。企業(yè)風險管理人員最大的難題是怎樣辨別某一風險元素，是概念上的可能還是真實的存在。因此，在認定和分析風險時，我們需要客觀地分析不確定性對企業(yè)的影響程度，以及肯定某一概念性的風險是真實存在的。（二）減少風險因素增加的條件在發(fā)現或者調查風險源以后，應該尋求引發(fā)風險因素減少的條件。在公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號招股說明書（2006年修訂版）中對公司的風險因素進行了總結，指出公司的風險因素應包括但不限于以下內容

40、。產品或服務的市場前景、行業(yè)經營環(huán)境的變化、商業(yè)周期或產品生命周期的影響、市場飽和或市場分割、過度依賴單一市場、市場占有率下降等；經營模式發(fā)生變化，經營業(yè)績不穩(wěn)定，主要產品或主要原材料價格波動，過度依賴某一重要原材料、產品或服務，經營場所過度集中或分散等；內部控制有效性不足導致的風險、資產周轉能力較差導致的流動性風險、現金流狀況不佳或債務結構不合理導致的償債風險、主要資產減值準備計提不足的風險、主要資產價值大幅波動的風險、非經常性損益或合并財務報表范圍以外的投資收益金額較大導致凈利潤大幅波動的風險、重大擔?；蛟V訟仲裁等或有事項導致的風險；技術不成熟、技術尚未產業(yè)化、技術缺乏有效保護或保護期限短

41、、缺乏核心技術或核心技術依賴他人、產品或技術面臨被淘汰等；投資項目在市場前景、技術保障、產業(yè)政策、環(huán)境保護、土地使用、融資安排、與他人合作等方面存在的問題，因營業(yè)規(guī)模、營業(yè)范圍擴大或者業(yè)務轉型而導致的管理風險、業(yè)務轉型風險，因固定資產折舊大量增加而導致的利潤下滑風險，以及因產能擴大而導致的產品銷售風險等；由于財政、金融、稅收、土地使用、產業(yè)政策、行業(yè)管理、環(huán)境保護等方面法律、法規(guī)、政策變化引致的風險；可能嚴重影響企業(yè)持續(xù)經營的其他因素，如自然災害、安全生產、匯率變化、外貿環(huán)境等。針對這些風險因素，應采取相應的措施，對于引發(fā)重大事故的風險因素要及時處理。一般來說，按照風險事故發(fā)生后果的嚴重程度，

42、可以將風險因素劃分為4類：第1類是事故后果可以忽略，可以不采取控制措施的風險因素；第2類是事故后果比較輕，暫時還不能造成人員傷害和財產損失，應該考慮采取控制措施的風險因素；第3類是事故后果嚴重，會造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞，需要立即采取措施加以控制的風險因素；第4類是可以造成災難性后果的風險事故，必須立即采取措施予以排除的風險因素。風險因素分類提供了考察風險事故后果產生過程的方法，改變了風險因素產生的條件，可以減少風險事故發(fā)生的概率，降低風險事故造成的損失。（三）預見危害或者危險危險就是造成損失的原因，危險不能用來指那些可能帶來收益的原因，因為危險一詞具有損失的意義，不同的環(huán)境可以產生相同的危害和

43、危險，造成企業(yè)、個人財物上的損失。例如，火災危險可能產生于物質環(huán)境（如閃電），也可能產生于社會環(huán)境（如縱火、騷亂），但是，無論由什么風險因素引發(fā)的風險事故，都會產生危害，造成損失。因此，風險識別的重要步驟是能夠預見到危害，將產生危害的條件消滅在萌芽狀態(tài)。（四）重視風險暴露風險暴露是風險識別的重要組成部分，那些可能面臨損失的物體，都有風險暴露的可能，必須重視風險的暴露。例如，放在家具旁邊的沾滿汽油的破布是風險因素，這塊破布有可能引發(fā)火災的風險，這幢房子可能被燒毀，就是風險的暴露。風險管理實務中，任何企業(yè)的所有部門都有可能暴露于風險的威脅之下，企業(yè)的價值來源于五類資產。為了分析風險方便，企業(yè)一般可

44、以把風險暴露分為：實物資產風險暴露、金融資產風險暴露、客戶資產風險暴露、雇員/供應商資產風險暴露和組織資產風險暴露。目前，風險管理部門還沒有找到適用于解決所有領域風險暴露的方法。相反，風險識別常常因不同的領域而有所不同。（1）實物資產風險暴露。實物資產風險暴露是指有形資產（如機器廠房存貨等）如暴露于風險之下，可能導致企業(yè)損失或收益。企業(yè)資產若受破壞或損失將會降低其本身價值，或在一段時間內無法正確使用所擁有的資產，這可稱之為損失元素。企業(yè)實物資產包含的損失元素主要有未經許可的盜用、使用效率低、巨大損失以及不可接受的成本等。相反，資產暴露于風險亦可能為企業(yè)帶來收益，例如企業(yè)在地產投資上因明智的買入

45、賣出而賺取的可觀利潤。（2）金融資產風險暴露。擁有金融資產如現金、應收賬款、普通股和抵押債券的人面臨此類風險暴露。金融資產代表著一些明確的、金融方面的權利，例如，獲得收益的權利或按某一價格購買一項資產的權利。金融資產面臨的損失元素主要有：經濟表現未如理想；缺乏資金獲取渠道（債務或股本）；不可接受的損失；意外損失；資產流動性不強；使用效率低等。與實物資產不同的是，金融資產的增值或損失常常與市場環(huán)境的變化相關，與這些資產所代表的資產權益的變化有關，但不表現在自身的物理變化上。（3）客戶資產風險暴露。企業(yè)對無形資產進行風險管理至關重要。就像潛在的未來事件可能會影響有形的實物資產和金融資產一樣，同樣，

46、它們也可能會影響主要無形資產的價值，如客戶資產、員工/供應商資產和組織資產。這些無形資產雖然由于計量等問題，還不能進入企業(yè)的資產負債表形成表內資產，但這些資產對企業(yè)價值的影響重大，因而有必要加強對這些資產的風險管理?？蛻糍Y產是指企業(yè)所擁有的客戶資源中，能夠為企業(yè)帶來預期經濟利益的資產。主要包括客戶、渠道和關系公司。客戶資產面臨的損失元素主要有：普遍的客戶質量問題；關鍵客戶或渠道大量流失；渠道效率低；市場份額或市場機會喪失；聯盟效能低。（4）雇員/供應商資產風險暴露。企業(yè)的資產包括實物資產和金融資產，還包括對雇員/供應商投資形成的雇員/供應商資產。一些常見的雇員資產風險暴露如員工受傷、管理人員或

47、員工死亡、罷工等都會直接影響雇員資產的管理。不過，這種風險暴露雖對人力資源造成損失，但也有一些好處，例如可提高企業(yè)的生產力等。所以一個成功的風險管理策略是要將潛在的損失減至最低，相反則將潛在的利益增至最高。需要指出的是，雇員/供應商資產，不僅僅指員工身體、心理上受到的傷害，供應商倒閉導致企業(yè)直接財產損失等，而且還包括企業(yè)員工損傷或供應商減少帶來的利潤的減少、支出的增加，例如失業(yè)和退休等都是人力資本風險暴露。企業(yè)員工的安全和福利措施等，是人力資本風險暴露的重要組成部分。雇員/供應商資產面臨的損失元素主要有：人才短缺；停工滯工；士氣低落；供應商績效低下；供應商成本太高和交貨周期太長；供應商產品或服

48、務質量低劣；與供應商合作效能不力等。（5）組織資產風險暴露。組織資產主要包括企業(yè)的領導能力、企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)知識和價值觀、獨特品牌、創(chuàng)新性流程和專用系統(tǒng)等。組織資產面臨的損失元素主要有：領導力不足、戰(zhàn)略不明確或陳舊過時、組織整體學習不足、流程效能差/效率低、經營行為不可靠、訴訟糾紛、知識共享不足、系統(tǒng)陳舊老化、決策的原始信息不充足、管理專業(yè)資格證書造假、業(yè)務中斷、知識產權喪失耗竭、品牌弱化、名譽損失、入市過遲、安全遭破壞等。風險識別的方法風險管理的主體不同，以及不同的風險識別階段，運用的風險識別方法也是不同的。通常，風險管理單位不可能有足夠的損失資料和風險管理人員識別經濟單位面臨的風險。為了更好

49、地識別風險，風險管理者首先獲得具有普遍意義的風險管理資料，然后，運用一系列具體的風險識別方法，去發(fā)現風險管理單位面臨的風險。風險識別的方法有許多，主要有風險清單分析法、風險源分析法、標準調查表法、財務報表分析法、流程圖分析法、事件樹分析法和故障樹分析法等。這些分析方法各具特色，都具有自身的優(yōu)勢和不足，因此，在具體的風險識別中，需要靈活運用各種風險識別方法，及時發(fā)現各種可能引發(fā)風險事故的風險因素。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx有限公司2、法定代表人：石xx3、注冊資本：550萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2015

50、-9-107、營業(yè)期限：2015-9-10至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額4249.423399.543187.07負債總額2222.291777.831666.72股東權益合計2027.131621.701520.35公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入22617.6318094.1016963.22營業(yè)利潤4383.803507.043287.85利潤總額3703.962963.172777.97凈利潤2777.972166.822000.

51、14歸屬于母公司所有者的凈利潤2777.972166.822000.14法人治理結構（一）股東權利及義務1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。2、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）依法請求人民法院撤銷董事會、股東大會的決議內容；（4）對公司的經營進行監(jiān)督，提出建議或者質詢；（5）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的

52、股份；（6）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告；（7）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（8）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（9）單獨或者合計持有公司百分之10以上股份的股東，有向股東大會行使提案的權利；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。3、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。4、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的，

53、股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起_日內，請求人民法院撤銷。5、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會

54、使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。6、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。7、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損

55、失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應當承擔的其他義務。8、持有公司_%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。9、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股

56、東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。（二）董事1、公司董事為自然人，董事應具備履行職務所必須的知識、技能和素質，并保證其有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。董事應積極參加有關培訓，以了解作為董事的權利、義務和責任，熟悉有關法律法規(guī)，掌握作為董事應具備的相關知識。有下列情形之一的，不能擔任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執(zhí)行期滿未逾五年；（3）擔任破產清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、總裁，對該公司、企業(yè)的破產負有個人責任的，

57、自該公司、企業(yè)破產清算完結之日起未逾三年；（4）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個人所負數額較大的債務到期未清償；（6）法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內容。2、董事由股東大會選舉或更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務。董事每屆任期3年，任期屆滿可連選連任。董事任期從就任之日起計算，至本屆董事會任期屆滿時為止。董事任期屆滿未及時改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務。董事可以由總裁或者其他高級管理人員兼任，但兼任總裁或者其他高級管理人

58、員職務的董事以及由職工代表擔任的董事，總計不得超過公司董事總數的1/2。3、董事應當遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對公司負有下列忠實義務：（1）不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產或者資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規(guī)定，未經股東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；（5）不得違反本章程的規(guī)定或未經股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；（6）未經股東大會同意，不得利用職務便利，為自己或他人謀取本應屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經營與本公司同類的業(yè)務；（7）

59、不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關聯關系損害公司利益；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實義務。（11）董事違反本條規(guī)定所得的收入，應當歸公司所有；給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。4、董事應當遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對公司負有下列勤勉義務：（1）應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務范圍；（2）應公平對待所有股東；（3）及時了解公司業(yè)務經營管理狀況；（4）應當保證及時、公平地披露信息；（5）應當對公司定期報告簽署書面確認

60、意見。保證公司所披露的信息真實、準確、完整。若無法保證定期報告內容的真實性、準確性、完整性或者存在異議，應當在書面確認意見中發(fā)表意見并陳述理由，公司應當披露，公司不予披露的，董事可以直接申請披露；（6）應當如實向監(jiān)事會提供有關情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會或者監(jiān)事行使職權；（7）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務。5、董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿前提出辭職。董事辭職應當向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內披露有關情況。如因董事的辭職導致公司董事會低于法定最低人數時，在改選出的