財(cái)務(wù)全套管理制度

1、財(cái)務(wù)部管理制度一、財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)描述如下：堅(jiān)決服從總經(jīng)理的統(tǒng)一指揮，認(rèn)真執(zhí)行其工作指令。嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)工作規(guī)定的公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工作指責(zé)。組織編制公司年、季度成本、利潤(rùn)、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施。負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度。建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，督促、各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行。負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行成本核算。定期編制年、季、月度種類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，搞好年度會(huì)計(jì)決算工作。負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。同信息部、經(jīng)營(yíng)部等有關(guān)部門，組織經(jīng)理分析會(huì)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出經(jīng)營(yíng)活

2、動(dòng)中出現(xiàn)的問題，提出改進(jìn)意見和建議。同時(shí)，提出經(jīng)濟(jì)報(bào)警和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，預(yù)測(cè)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向。有權(quán)參加各類經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司經(jīng)營(yíng)決策。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及專項(xiàng)基金的管理。會(huì)同經(jīng)營(yíng)、技術(shù)、行政后勤等管理部門，辦理固定資產(chǎn)的構(gòu)建、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審核手續(xù)，正確計(jì)提折舊，定期組織盤點(diǎn)，做到賬、卡、物相符。負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理。會(huì)同營(yíng)銷等部門，定期組織清查盤點(diǎn)，做到賬、卡、物相符。同時(shí)，按不同部門，層層分解資金占用金額，合理地、有計(jì)劃地調(diào)度占用資金。負(fù)責(zé)對(duì)公司低值、易耗品盤點(diǎn)核對(duì)。會(huì)同辦公室、信息部、行政部、技術(shù)部等有關(guān)部門做好盤點(diǎn)清查工作，并提出日常采購(gòu)、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費(fèi)。負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本

3、的核算工作。 制定規(guī)范的成本核算方法， 正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用。制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方法， 逐步推行公司內(nèi)部二級(jí)或三級(jí)經(jīng)濟(jì)核算方式， 指導(dǎo)各核算正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作， 力爭(zhēng)做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化、 費(fèi)用控制合理化。負(fù)責(zé)公司資金繳、撥，按時(shí)上交稅款。辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查。負(fù)責(zé)進(jìn)、銷物資貨款把關(guān)。對(duì)進(jìn)、銷物資預(yù)付款要嚴(yán)格審核，采購(gòu)貨款支付除按計(jì)劃執(zhí)行外，還需經(jīng)總經(jīng)理審核簽

4、字，方可支付。認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。二、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的崗位職責(zé)在財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù)。貫徹落實(shí)本部門崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、營(yíng)銷、計(jì)劃等部門的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作。負(fù)責(zé)組織中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí)。負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)成本核算規(guī)程、成本管理會(huì)計(jì)監(jiān)督及其有關(guān)的財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度的擬定、修改、補(bǔ)充和實(shí)施。組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、審查財(cái)務(wù)計(jì)劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開辟財(cái)源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級(jí)規(guī)定

5、和要求編制財(cái)務(wù)決算工作。負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高盈利水平，確保公司利潤(rùn)指標(biāo)的完成。負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。審查公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)以及產(chǎn)品開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和審議。參與審查產(chǎn)品價(jià)格、工資、獎(jiǎng)金及其涉及財(cái)務(wù)收支的各種方案。組織考核、分析公司經(jīng)營(yíng)成果，提出可行的建議和措施。負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備，組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)和考核，堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。負(fù)責(zé)向貴公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)匯

6、報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。定期或不定期匯報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和贏虧情況，以便領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)進(jìn)行決策。有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選，并對(duì)其工作考核評(píng)價(jià)。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。三、會(huì)計(jì)主管的崗位職責(zé)根據(jù)國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)定和企業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬定企業(yè)會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。參與擬定財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證， 登記明細(xì)賬和總賬，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果

7、，具體負(fù)責(zé)編制企業(yè)月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤(rùn)分配核算工作。負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。負(fù)責(zé)企業(yè)稅金的計(jì)算、申報(bào)和繳納工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用、開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合企業(yè)規(guī)定。及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。四、出納員的崗位職責(zé)

8、在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、企業(yè)財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末做出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)賬單相符。登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額的報(bào)銷期限。正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登賬。配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完

9、備、單證齊全。核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放企業(yè)員工的工資、獎(jiǎng)金。負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確繳納各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。負(fù)責(zé)掌管企業(yè)財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度第一章總 則第一條 目的為了確保會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，提高會(huì)計(jì)工作的效率， 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律， 確保財(cái)產(chǎn)物資和貨幣資金的安全、完整，特制訂本制度。第二條 會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制的主要工作內(nèi)容。內(nèi)部牽制的主要工作內(nèi)容包括貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、采購(gòu)、驗(yàn)收與付款等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部牽制， 財(cái)務(wù)部及各部門相關(guān)崗位

10、負(fù)責(zé)貫徹并組織具體執(zhí)行本制度。第三條 會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制的原則。規(guī)范合法、結(jié)合實(shí)際。公司要在國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)范要求下，結(jié)合實(shí)際制訂會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度。全面系統(tǒng)、職責(zé)明確。會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度是針對(duì)公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作所有人員的約束規(guī)定，各部門、崗位要明確各業(yè)務(wù)崗位工作職責(zé)、權(quán)限和要求，建立健全并落實(shí)公司內(nèi)部責(zé)任制度。合理分工、相互制約。各部門人員崗位要合理分工，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離的原則。經(jīng)管的財(cái)產(chǎn)物資， 要在崗位上分設(shè)明確， 達(dá)到相互制約的管理要求， 實(shí)行定期檢查， 監(jiān)督執(zhí)行情況。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理。內(nèi)部牽制的組織形式有財(cái)務(wù)主管副總負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。第二章會(huì)計(jì)崗位分工控制第四條公

11、司實(shí)際具體財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)分工為會(huì)計(jì)主管和出納會(huì)計(jì)崗位。第五條公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作，需按照國(guó)家中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)制度等相關(guān)規(guī)定，對(duì)發(fā)生的各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范的審查、結(jié)算、復(fù)核、核算，按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。第六條出納會(huì)計(jì)崗位的會(huì)計(jì)人員不得兼管稽核（審核）、會(huì)計(jì)檔案保管以及收入、支出、債權(quán)、債務(wù)的管理和賬目的登記工作。第七條主管會(huì)計(jì)崗位的會(huì)計(jì)人員除本職工作以外，不得兼管公司現(xiàn)金、有價(jià)證券的保管工作，特殊情況下需要兼管（臨時(shí)代管）的，必須辦理必要的交接手續(xù)。第八條會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)牽制管理的具體實(shí)施由公司計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)控制，經(jīng)賦權(quán)后，崗位責(zé)任人按規(guī)定的職責(zé)和權(quán)限，認(rèn)真進(jìn)行復(fù)查，并在計(jì)算機(jī)程序上或手工履行各自的手

12、續(xù)。第九條公司會(huì)計(jì)制單、審核、會(huì)計(jì)主管簽字等手續(xù)以及會(huì)計(jì)記賬都必須在會(huì)計(jì)軟件上操作進(jìn)行，不得以其他方式完成上述崗位的工作和手續(xù)。第十條會(huì)計(jì)出納、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物責(zé)任人不得由其他會(huì)計(jì)人員兼任。第十一條崗位回避相關(guān)規(guī)定如下。公司領(lǐng)導(dǎo)的直系親屬不得擔(dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員，不得承擔(dān)出納崗位工作， 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得承擔(dān)本公司出納工作。第三章財(cái)務(wù)印章分管控制第十二條財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)行分管制，出納員保管公司財(cái)務(wù)專用章，主管會(huì)計(jì)保管法人人名章，以防止發(fā)生丟失造成損失，特殊情況下必須辦理交接手續(xù)第十三條財(cái)務(wù)專用章主要用于公司財(cái)務(wù)活動(dòng)，包括銀行存款收支、現(xiàn)金的收支、發(fā)票、財(cái)務(wù)關(guān)系

13、的劃轉(zhuǎn)及相關(guān)事宜。第十四條使用財(cái)務(wù)專用章必須經(jīng)過財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人同意，大額支出、上報(bào)計(jì)劃等事項(xiàng)必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可使用。第十五條財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門專人保管，無特殊情況不得攜帶外出。第四章內(nèi)部牽制的具體工作規(guī)定第十六條按財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，用款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或授權(quán)人審批簽字生效，否則不得報(bào)銷入賬。第十七條對(duì)支出的原始憑證報(bào)銷，需有經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管副總簽字。 第十八條對(duì)于記賬憑證，需經(jīng)過編制人員、稽核人員、會(huì)計(jì)主管簽章后方可以登記入賬。 第十九條對(duì)于內(nèi)部發(fā)生的物資、材料、設(shè)備等采購(gòu)業(yè)務(wù)，要按國(guó)家與地方的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行， 同時(shí)完善實(shí)物驗(yàn)收、登記手續(xù)。第二十條財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)稽核

14、制度，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、完整。第二十一條倉(cāng)庫(kù)物質(zhì)管理人員對(duì)所經(jīng)管的物資要定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，保障辦公需要。第二十二條對(duì)于經(jīng)管的現(xiàn)金和其他有價(jià)證券，出納員要做到日清月結(jié)，賬面結(jié)存數(shù)與現(xiàn)金或有價(jià)證券的實(shí)存數(shù)相符。第二十三條出納員對(duì)所經(jīng)管的支票等結(jié)算票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用等都要逐筆逐項(xiàng)進(jìn)行登記，確保其安全。第二十四條對(duì)于發(fā)票或銀錢收據(jù)的使用填制，應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行，各部門領(lǐng)用和交回發(fā)票、收據(jù)必須有財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記。第二十五條在崗會(huì)計(jì)人員離職或輪崗時(shí)，經(jīng)審計(jì)后在主管部門、主管人員的監(jiān)督下，辦理正式移交手續(xù)。第二十六條稽核檢查中發(fā)現(xiàn)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)手續(xù)上出現(xiàn)問題和錯(cuò)誤的，要及時(shí)更正。第五章附則第二十七條對(duì)不執(zhí)行本

15、制度規(guī)定、給公司造成損失或造成財(cái)務(wù)工作混亂的，公司依據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第二十八條本制度由財(cái)務(wù)部制訂，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有。第二十九條本制度經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，自年月日起執(zhí)行。財(cái)務(wù)人員任職資格財(cái)務(wù)經(jīng)理 任職條件：1、教育背景：經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)本科以上學(xué)歷。2、工作經(jīng)驗(yàn)：五年以上會(huì)計(jì)相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，其中兩年以上公司財(cái)務(wù)分析工作經(jīng)驗(yàn)。3、知識(shí) / 技能：精通制造企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；精通國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)，熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策；具有豐富的企業(yè)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算經(jīng)驗(yàn)與知識(shí)，具備良好的計(jì)算機(jī)操作能力、 較強(qiáng)的書面和口頭表達(dá)能力

16、及溝通能力。4、素質(zhì)要求：監(jiān)控能力：公開地依照清楚的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督績(jī)效；規(guī)范導(dǎo)向：為自己設(shè)立具有挑戰(zhàn)性的目標(biāo)，并想方設(shè)法完成任務(wù)，必要時(shí)采用新的方法或程序；思維能力：能夠發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致問題的多種可能的原因，分析可能的后果，找出復(fù)雜事物之間的聯(lián)系，逐步排除不太相關(guān)的信息，對(duì)問題進(jìn)行準(zhǔn)確定位。財(cái)務(wù)人員的任職資格會(huì)計(jì)的任職條件1、教育背景：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及相關(guān)專業(yè)，大學(xué)本科以上學(xué)歷。2、工作經(jīng)驗(yàn)：三年以上制造企業(yè)會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。3、知識(shí)/ 技能：精通國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范和財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等財(cái)務(wù)制度與業(yè)務(wù)，熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策；熟悉報(bào)稅流程；具備良好的口頭及書面表達(dá)能力；熟練應(yīng)用

17、財(cái)務(wù)軟件。4、素質(zhì)要求：規(guī)范導(dǎo)向：注重秩序，工作中嚴(yán)格按規(guī)范進(jìn)行操作，且能及時(shí)檢驗(yàn)自身工作及相關(guān)信息的精確度；主動(dòng)性：能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，并快速采取行動(dòng)；思維能力：能夠發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致問題產(chǎn)生的多種可能的原因，分析可能引發(fā)的后果，找出復(fù)雜事物之間的聯(lián)系，逐步排除不太相關(guān)的信息，對(duì)問題進(jìn)行準(zhǔn)確定位。出納任職條件1、教育背景：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及相關(guān)專業(yè)，大專以上學(xué)歷。2、工作經(jīng)驗(yàn)：一年以上企業(yè)出納工作經(jīng)驗(yàn)。3、知識(shí)/ 技能：全面掌握財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、章程和方針、政策，掌握本行業(yè)業(yè)務(wù)知識(shí)。4、素質(zhì)要求：誠(chéng)實(shí)正直：所采取的行動(dòng)與自己的價(jià)值觀一致，在為難或有阻力時(shí)仍能照自己所信服的價(jià)值觀行

18、事；主動(dòng)性：在沒有監(jiān)督的情況下能夠自主地完成工作，自覺地在工作中付出更多的努力；規(guī)范導(dǎo)向：注重秩序，工作中嚴(yán)格按規(guī)范進(jìn)行操作，并能及時(shí)檢驗(yàn)自身工作及相關(guān)信息的精確度。財(cái)務(wù)人員考核辦法財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位績(jī)效考核表姓名崗位考核項(xiàng)目任經(jīng)務(wù)期理間考評(píng)考考核指標(biāo)指標(biāo)定義及時(shí)向上級(jí)提核目值標(biāo)分 分標(biāo)核得準(zhǔn)結(jié)分果每費(fèi)用分析報(bào)告報(bào)告及時(shí)率供公司及部門費(fèi)用報(bào)告表100%1 遲延0兩天扣 1 分每財(cái)務(wù)結(jié)算不得延期結(jié)11遲延及時(shí)性算。00%0兩天扣 1 分每月 15 日前發(fā)每工資及考放上月工資 , 每月11遲延核獎(jiǎng)金及時(shí)率20 日前發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)00%0兩天金扣 1 分及時(shí)向回款及時(shí)實(shí)際回款額 /91上級(jí)率應(yīng)回款額 *10

19、0%5%0匯報(bào)回款額及時(shí)性合法性工作合法性財(cái)務(wù)審批合法單據(jù)/ 財(cái)務(wù)審批全部單據(jù) *100%100%每1 少 1 個(gè)百分0點(diǎn)扣 1分資金管理資金管理制度嚴(yán)密 , 資金安全有11直保障,00%0接上00%0級(jí)的合法, 省稅.評(píng)價(jià)直財(cái)務(wù)管理制11接上度制度科學(xué) , 可行性強(qiáng) , 不斷補(bǔ)充完00%0級(jí)的善評(píng)價(jià)部門內(nèi)部各司其職 , 工作1直合理分工內(nèi)容不交叉重復(fù)0接上1級(jí)評(píng)團(tuán)隊(duì)管理00%價(jià)下屬滿意下級(jí)對(duì)上級(jí)考1每度核表10低5%稅收籌劃級(jí)的評(píng)價(jià)直11 接上00%合計(jì)00財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)崗位績(jī)效考核表任扣 1 分1-姓名崗位會(huì)計(jì)務(wù)期間考考考核項(xiàng)目核指標(biāo)指定義標(biāo)納稅要求考核目標(biāo)分值評(píng)核得分分標(biāo)準(zhǔn)結(jié)果每納稅申報(bào)申按

20、時(shí) 按 質(zhì)報(bào)完成 納 稅及申報(bào)表時(shí)性及時(shí)報(bào)送1延遲一0次扣 3分增應(yīng)交每工資發(fā)放值增值稅額 /稅銷售 收 入負(fù)*100%率工資每月發(fā)15 日前要放及時(shí) 發(fā) 放及工資時(shí)性偏差控制在 5%以內(nèi)100%2錯(cuò)誤一0次扣 2分每1延遲一0次扣 1分工資發(fā)發(fā)放放工資 金 額準(zhǔn)要準(zhǔn)確確性100%每1錯(cuò)誤一0次扣 2分賬務(wù)處理賬務(wù)出錯(cuò)處的制單數(shù) /理當(dāng)月 制 單出數(shù)*100% 錯(cuò)率控制在 5%以內(nèi)2每0超過 1%扣 1 分財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)要求每綜合評(píng)價(jià)合計(jì)表按時(shí) 按 質(zhì)的提交及時(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)出錯(cuò)表報(bào)表數(shù) / 財(cái)?shù)膭?wù)報(bào) 表 總準(zhǔn)數(shù)*100% 確性評(píng) 價(jià)工作 態(tài) 度和工 作 能力1及時(shí)報(bào)送00100%準(zhǔn)確110100延

21、遲一次扣 2分每錯(cuò)誤一次扣 2 分工作態(tài)度積極， 各項(xiàng)工作能夠及時(shí)完成-財(cái)務(wù)部出納崗位績(jī)效考核表任姓名崗位出納務(wù)期間考核項(xiàng)目考指核指標(biāo)標(biāo)定義考核目標(biāo)分評(píng)分考值標(biāo)準(zhǔn)核結(jié)得分果現(xiàn)金日現(xiàn)清月金 收 付結(jié),報(bào)100%5現(xiàn) 一 次錯(cuò)準(zhǔn)確率銷及誤扣 2 分資金管理時(shí)確,準(zhǔn)1每 出銀資行 收 付金收準(zhǔn)確率付準(zhǔn)確每每 出現(xiàn)100%1一 次錯(cuò)5誤扣 2 分工資發(fā)放1每 延工月日16前資 發(fā) 放要及100%及時(shí)性時(shí)放發(fā)工資發(fā)工資 發(fā) 放放資工金100%準(zhǔn)確性額要0遲 一 次錯(cuò)誤扣 1 分1每 出0現(xiàn) 一 次錯(cuò)誤扣 2 分準(zhǔn)確現(xiàn)登賬 及 時(shí)金、銀行日每 延100%1資金日記賬性記賬的及時(shí)性現(xiàn)登金、銀0遲 一 次錯(cuò)誤

22、扣 1 分每 出賬 準(zhǔn) 確行日100%1性記賬的準(zhǔn)確性0現(xiàn) 一 次錯(cuò)誤扣 2 分財(cái)務(wù)報(bào)表按財(cái) 時(shí) 按務(wù) 報(bào) 表 質(zhì)上的 及 時(shí) 交相性 關(guān) 財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái) 報(bào)務(wù) 報(bào) 表 表 數(shù)的 準(zhǔn) 確 據(jù) 準(zhǔn)性 確 無誤100%100%每拖1 延一天扣02 分，扣完為止每錯(cuò)1 誤一次扣02 分，扣完為止評(píng)價(jià)工綜合評(píng)價(jià)作態(tài)度和工作能力合計(jì)工 作態(tài)度積極，10各 項(xiàng) 工作能 夠 及時(shí)完成100-借 款 流 程費(fèi)用報(bào)銷流程部借門款領(lǐng)人導(dǎo)提簽出字申審請(qǐng)批報(bào)銷人整理財(cái)票務(wù)據(jù)部，長(zhǎng)簽并字在審票批據(jù)上簽字采部購(gòu)門報(bào)主管銷簽字流程采總購(gòu)經(jīng)整理理票簽據(jù)字，并審在批應(yīng)收帳礦款公長(zhǎng)司或財(cái)管票廠務(wù)據(jù)部長(zhǎng)理上長(zhǎng)審簽審字及核核簽簽字催字收流程材料辦理入庫(kù)手續(xù)，辦公用品等由行政部保管、材料會(huì)計(jì)公審銷核司售盤簽部財(cái)字總對(duì)務(wù)經(jīng)客點(diǎn)部理戶審長(zhǎng)進(jìn)核審行簽流資核批信簽評(píng)字審程級(jí)核簽字保管人核對(duì)帳目、整理材料，準(zhǔn)備主管廠長(zhǎng)、分礦配長(zhǎng)具體人盤員點(diǎn)進(jìn)工行作實(shí)物盤點(diǎn)銷審售核部簽根字據(jù)客戶資信評(píng)級(jí)進(jìn)行產(chǎn)品賒銷根據(jù)公盤根司點(diǎn)據(jù)結(jié)盤總果點(diǎn)經(jīng)將結(jié)理果盈填審、寫核盤虧點(diǎn)簽、表批毀損的領(lǐng)存會(huì)貨批先準(zhǔn)做計(jì)待，處核理務(wù)財(cái)算產(chǎn)帳損務(wù)益流處理程月底財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收帳款明細(xì)表原始憑證銷售部對(duì)貨照物信記用銷額帳度憑售表證流，跟程蹤賒銷客戶的回簽款訂情況購(gòu)及銷時(shí)合催同收貨款客戶憑“銷售發(fā)票開具通知單”開具發(fā)票客戶資信管理