G22流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表填報(bào)說(shuō)明

1、附件17:G22流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表填報(bào)說(shuō)明第一部分：引言本報(bào)表旨在收集本行流動(dòng)性資產(chǎn)、流動(dòng)性負(fù)債及平均流動(dòng)性資產(chǎn)和負(fù) 債情況，用于對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例狀況進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)和預(yù)測(cè)。第二部分：一般說(shuō)明.報(bào)表名稱：流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表。.報(bào)表編碼：銀監(jiān)統(tǒng)0015號(hào)。.報(bào)送頻度：境內(nèi)匯總數(shù)據(jù)（月報(bào)）為月后7日內(nèi)，合并報(bào)表數(shù)據(jù) （半年報(bào)）為半年后40日內(nèi)。月報(bào)逢法定節(jié)日順延，順延天數(shù)與法定節(jié) 日天數(shù)一致。.數(shù)據(jù)單位：萬(wàn)元、百分比。.四舍五入要求：金額保留兩位小數(shù)，百分比保留兩位小數(shù)。.填報(bào)幣種：本報(bào)要求以本外幣合計(jì)人民幣數(shù)據(jù)填報(bào)。第三部分：具體說(shuō)明本表分為流動(dòng)性資產(chǎn)、流動(dòng)性負(fù)債和其他三部分。所反映的內(nèi)容均為 資

2、產(chǎn)、負(fù)債賬面余額及其變動(dòng)情況。（1）流動(dòng)性資產(chǎn)部分（行：1-11；歹U: A-C）:1.1現(xiàn)金:指本行庫(kù)存以及運(yùn)送中的人民幣和外幣現(xiàn)金。1.2黃金:指本行持有的黃金價(jià)值。1.3超額準(zhǔn)備金存款:指本行存放中央銀行用于支付清算、提取及 繳存現(xiàn)金的人民幣款項(xiàng)扣除應(yīng)繳法定存款準(zhǔn)備金后的余額。沒(méi)有在中央銀 行開(kāi)戶的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社的超額準(zhǔn)備金填報(bào)零, 法定存款準(zhǔn)備金應(yīng)從信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)中扣除。法定存款準(zhǔn)備金：中央銀行要求本行按照吸收存款的一定比例（法定 存款準(zhǔn)備金率）繳存中央銀行的款項(xiàng)。1.4 一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額:指同業(yè)機(jī)構(gòu) 欠本行一個(gè)月內(nèi)到期以及本金或利

3、息逾期不超過(guò)一個(gè)月的債務(wù)超過(guò)本行 欠同業(yè)機(jī)構(gòu)一個(gè)月內(nèi)到期以及本金或利息逾期不超過(guò)一個(gè)月的債務(wù)的凈 額（如果前者-后者0的話）。這里的一個(gè)月按30天計(jì)算（其他各項(xiàng)目 相同）。同業(yè)機(jī)構(gòu)欠本行的債務(wù)：指本行向同業(yè)機(jī)構(gòu)的拆放同業(yè)、存放同業(yè)、 買入返售資產(chǎn)（不包括從企事業(yè)單位買入返售資產(chǎn)）和借給同業(yè)的款項(xiàng)等。本行欠同業(yè)機(jī)構(gòu)的債務(wù)：指本行從同業(yè)機(jī)構(gòu)取得的同業(yè)拆入、同業(yè)存 放、賣出回購(gòu)款項(xiàng)和從同業(yè)借入的款項(xiàng)等。1.5 一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款:指本行報(bào)告日至到期 日剩余期限在一個(gè)月以內(nèi)（含）以及逾期不超過(guò)一個(gè)月的應(yīng)收利息及其他 應(yīng)收款。1.6 一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款:指本行報(bào)告日至到期日剩余期限在

4、 一個(gè)月以內(nèi)（含）且本金或利息逾期不超過(guò)一個(gè)月的貸款（剔除不良貸款 部分）。1.7 一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資:指本行報(bào)告日至到期日剩余期限在 一個(gè)月以內(nèi)（含）以及本金或利息逾期不超過(guò)一個(gè)月的各種債券。債券指 境內(nèi)外機(jī)構(gòu)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。包括政府債 券、中央銀行債券及票據(jù)、企業(yè)債券、金融債券以及境外融資性票據(jù)等。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持有的“中央銀行專項(xiàng)票據(jù)”填報(bào)在此項(xiàng)目中。此項(xiàng)中 不可以計(jì)算賣出回購(gòu)的債券。1.8在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資（不包括項(xiàng)目1.7的 有關(guān)項(xiàng)目）:指本行在二級(jí)市場(chǎng)能夠以相對(duì)穩(wěn)定的價(jià)格及時(shí)變現(xiàn)的證券 投資，債券投資價(jià)格按照市場(chǎng)價(jià)格填列。此項(xiàng)

5、中不可以計(jì)算賣出回購(gòu)的債 券。二級(jí)市場(chǎng)是指已發(fā)行債券的自由交易場(chǎng)所，包括銀行間市場(chǎng)、交易所 市場(chǎng)和商業(yè)銀行柜臺(tái)交易市場(chǎng)。有二級(jí)市場(chǎng)的股票和基金按照市場(chǎng)價(jià)格 50%的折扣填報(bào)。判斷隨時(shí)可變現(xiàn)時(shí)應(yīng)注意：一是必須有可靠的市價(jià), 而且變賣證券不會(huì)嚴(yán)重影響市價(jià)，難以估計(jì)市價(jià)的證券投資不得填入此項(xiàng) 目；二是該類證券屬市場(chǎng)上交易活躍品種；三是復(fù)雜的有價(jià)證券組合不可 以判斷為隨時(shí)可變現(xiàn)?！耙粋€(gè)月內(nèi)到期的債券投資”與“在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的 證券投資”的區(qū)別在于兩者的變現(xiàn)方式。其中，“一個(gè)月內(nèi)到期的債券投 資”是指本行在一個(gè)月內(nèi)持有到期并能獲得債券發(fā)行者現(xiàn)金兌付的債券投 資；”在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變

6、現(xiàn)的證券投資”是指本行只有在二級(jí) 市場(chǎng)上出售才能變現(xiàn)的債券投資。為避免重復(fù)計(jì)算，在填報(bào)“在國(guó)內(nèi)外二 級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的證券投資”項(xiàng)目時(shí)，必須剔除“一個(gè)月內(nèi)到期的債 券投資”。1.9其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）:指 本行報(bào)告日至到期日剩余期限在一個(gè)月以內(nèi)（含）以及本金或利息逾期不 超過(guò)一個(gè)月的可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)和預(yù)計(jì)不能收回的資 產(chǎn)），包括存放中央銀行特種存款。繳存中央銀行財(cái)政性存款與財(cái)政性存 款軋差后資產(chǎn)方凈額在此填報(bào)。1.10流動(dòng)性資產(chǎn)總和:指本行從報(bào)告日至到期日剩余期限在一個(gè)月 以內(nèi)的全部流動(dòng)性資產(chǎn)。流動(dòng)性負(fù)債部分（行：12-20;歹U: A-C）:2

7、.1活期存款（不包括財(cái)政性存款）:指本行吸收的活期存款和活 期儲(chǔ)蓄存款。單位活期存款，指商業(yè)銀行吸收單位（包括企業(yè)、事業(yè)單位、 機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體等，下同）存入的活期存款。活期儲(chǔ)蓄存款，指商業(yè)銀行 吸收的儲(chǔ)戶個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款。2.2 一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）:指本行報(bào)告日 至到期日剩余期限在一個(gè)月以內(nèi)（含）的單位定期存款和定期儲(chǔ)蓄存款； 單位定期存款，指商業(yè)銀行吸收單位存入的定期款項(xiàng)，包括單位大額可轉(zhuǎn) 讓定期存單。定期儲(chǔ)蓄存款，指商業(yè)銀行吸收的儲(chǔ)戶個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款， 包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活兩便、大額可轉(zhuǎn)讓 個(gè)人定期存單等定期儲(chǔ)蓄存款，以及商業(yè)銀行吸收的個(gè)人

8、通知存款。2.3 一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來(lái)款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額:指本行欠同 業(yè)機(jī)構(gòu)一個(gè)月內(nèi)到期的債務(wù)超過(guò)同業(yè)機(jī)構(gòu)欠本行一個(gè)月內(nèi)到期的債務(wù)的 凈額（如果前者后者0的話）。2.4 一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券:指報(bào)告日至到期日剩余期限在 一個(gè)月以內(nèi)（含）本行發(fā)行的各種債券和債務(wù)。2.5 一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息和各項(xiàng)應(yīng)付款:指本行報(bào)告日至到期 日剩余期限在一個(gè)月以內(nèi)（含）的應(yīng)付利息和各項(xiàng)應(yīng)付款。2.6 一個(gè)月內(nèi)到期的向中央銀行借款:指報(bào)告日至到期日剩余期限 在一個(gè)月以內(nèi)（含）的本行向中央銀行借款（農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀 行、農(nóng)村信用社及聯(lián)社含向中央銀行借入的支農(nóng)再貸款）。2.7其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債:

9、指本行從報(bào)告日至到期日剩余期限 在一個(gè)月以內(nèi)（含）的其他負(fù)債。繳存中央銀行財(cái)政性存款與財(cái)政性存款 軋差后負(fù)債方凈額在此填報(bào)。2.8流動(dòng)性負(fù)債總和:指本行從報(bào)告日至到期日剩余期限在一個(gè)月 以內(nèi)的全部流動(dòng)性負(fù)債。根據(jù)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則，外國(guó)銀行分行在填報(bào)流動(dòng)性負(fù) 債時(shí)，凍結(jié)存款不計(jì)入流動(dòng)性負(fù)債。其他部分（行：21-27;歹U: A-C）:3.流動(dòng)性比例:指流動(dòng)性資產(chǎn)總和除以流動(dòng)性負(fù)債總和。4.本月平均流動(dòng)性資產(chǎn):指本行在1個(gè)月內(nèi)每日的流動(dòng)性資產(chǎn)之和 除以該月份天數(shù)。5.本月平均流動(dòng)性負(fù)債:指本行在1個(gè)月內(nèi)每日的流動(dòng)性負(fù)債之和 除以該月份天數(shù)。6.本月平均流動(dòng)性比例:指本行本月平均流動(dòng)性資產(chǎn)除

10、以本月平均流動(dòng)性負(fù)債。7,月度最低流動(dòng)性比例:指本行在該月份內(nèi)每日計(jì)算的流動(dòng)性比例中數(shù)值最低的該日流動(dòng)性比例。4.本月平均流動(dòng)性資產(chǎn)、5.本月平均流動(dòng)性負(fù)債、6.本月平均流動(dòng) 性比例和7.月度最低流動(dòng)性比例四個(gè)項(xiàng)目，如果本行因管理信息系統(tǒng)暫 不支持等原因，暫時(shí)無(wú)法按日統(tǒng)計(jì)本項(xiàng)目的，可以暫時(shí)建立適合本機(jī)構(gòu)的 統(tǒng)計(jì)頻次,如在報(bào)告期內(nèi)確定幾個(gè)統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)，在報(bào)告期末取出最高值。 同時(shí)各本行應(yīng)盡快完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，不斷提高統(tǒng)計(jì)頻次，盡早解決上述 問(wèn)題。8.一個(gè)月內(nèi)到期用于質(zhì)押的存款金額:指報(bào)告日至到期日剩余期限 在一個(gè)月以內(nèi)（含）的，已經(jīng)用于本行質(zhì)押貸款的本行存款。（僅填報(bào)對(duì) 應(yīng)的質(zhì)押貸款的剩余期限在一個(gè)月以上的存款）。9,項(xiàng)目8.用于質(zhì)押的有關(guān)貸款金額:指與一個(gè)月內(nèi)到期用于質(zhì)押的 本行存款金額對(duì)應(yīng)的貸款，該貸款以項(xiàng)目8.的存款作為質(zhì)押對(duì)象。第四部分：核對(duì)關(guān)系（1）表內(nèi)核對(duì)關(guān)系1,10=1,1+1,2+1,3+1,4+1,5+1,6+1,7+1,8+1,9,適用于A、B、C列2,8=2,1+2,2+2,3+2,4+2,5+2,6+2,7,適用于A、B、C列3,=1,10/