Ay-eviixERP生產(chǎn)管理及財務(wù)成本核算流程

1、Ay-eviixERP生產(chǎn)管理及財務(wù)成本核算流程我們八打敗了敵人。我們口把敵人打敗了HCO公司的生產(chǎn)流程業(yè)務(wù)編號MA-001業(yè)務(wù)名稱生產(chǎn)車間統(tǒng)計流程業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間的料、工、費(fèi)統(tǒng)計及完工工時、完工產(chǎn)量核算流程適用范疇適用于藥品生產(chǎn)原料的領(lǐng)料、產(chǎn)品入庫、產(chǎn)品完工統(tǒng)計工作。有美崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)車間統(tǒng)計進(jìn)行統(tǒng)計報表的手工報送上報庫房進(jìn)行生產(chǎn)物資的發(fā)出和完工的入庫填加材料領(lǐng)用單和產(chǎn)成品 完工入庫單財務(wù)成本核算成本核算運(yùn)算成本制造生產(chǎn)打算下達(dá)生產(chǎn)訂單下達(dá)訂單生產(chǎn)打算員生產(chǎn)車間庫房財務(wù)生產(chǎn)任務(wù)單.物料需求推測具 體 工 作 流 程生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生產(chǎn)治理材料出庫單質(zhì)檢部出具質(zhì)檢報 告完工通

2、知單廠成品完工入庫單成本項(xiàng)目成的J）本歸運(yùn)集算1、生產(chǎn)打算人員 可按照銷售合同審批單 提早下發(fā)任務(wù)通知單，以便 采購部門提早安排采購、 生產(chǎn)車 包做生產(chǎn)預(yù)備工作。2、生產(chǎn)車間打算人員按照工藝流程進(jìn)行算料,向 物供部提交用料推測單。3、銷售訂單正式生效后，生產(chǎn)打算員分解生產(chǎn)打算,給生產(chǎn)車間下發(fā) 生產(chǎn)訂單。4、生產(chǎn)車間按照生產(chǎn)訂單手工填寫領(lǐng)料單，領(lǐng)料人員到庫房進(jìn)行領(lǐng)料，物供部庫房記賬人員按照領(lǐng)料單在【庫存治理】模塊填制 材料出庫單庫房治理人員進(jìn)行發(fā)料確認(rèn)。關(guān)于常用工具、五金件 等一次性領(lǐng)料出庫。5、生產(chǎn)車間按照生產(chǎn)訂單安排,加工完畢，手工填制 完工通知單，質(zhì)檢部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn),檢驗(yàn)合 格后填寫質(zhì)檢

3、單；庫房治理人員按照質(zhì)檢部門 質(zhì)檢單和完工通知單辦理入庫，庫房記賬人員在【庫 存治理】模塊填加產(chǎn)成品入庫單。6、車間統(tǒng)計人員統(tǒng)計當(dāng)月完工產(chǎn)量、完工工時、在產(chǎn)盤點(diǎn)情形并將數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)上報財務(wù)成本核算會計。產(chǎn)成品入庫流程分析業(yè)務(wù)編號ST-002業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫流程業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間加工完畢本部門加工工序，進(jìn)行完工入庫統(tǒng)計流程適用范疇藥品生產(chǎn)包裝完畢，辦理入庫有關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)打算生產(chǎn)訂單下達(dá)生產(chǎn)訂單庫房記賬人員填加產(chǎn)成品入庫單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車間完工通知完工通知單質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單有關(guān)部門或崗位生產(chǎn)車間質(zhì) 檢庫 房會計記賬1HCO公司財務(wù)成本核算流程分析詳解業(yè)務(wù)編號0

4、01業(yè)務(wù)名稱業(yè)務(wù)流程月末按照本月歸集的人工費(fèi)、材料費(fèi)及制造費(fèi)用在完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品之間分配的金業(yè)務(wù)有具 體 崗 位 描 述工資福利分?jǐn)傊茊危üべY）制造費(fèi)用歸集制單（總賬）審核、記賬（總賬）借：生了制I“成本憑證審核 憑證記賬查費(fèi)用等一貸：應(yīng)對工資借：制造費(fèi)用.貸：對 二一 r jZ科目材料出庫單記賬（存貨）機(jī)加材料（卜賬）轉(zhuǎn)播車材料費(fèi)用（成本）ERP中成本核算流程、過程。關(guān)崗位費(fèi)用歸集（成本）成本運(yùn)算（存貨）結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用制單（總賬）41、歸集分配成本 費(fèi)用2、工序間成本耗用的結(jié)轉(zhuǎn)3、完成成本運(yùn)算4借：生產(chǎn)成本制造費(fèi)用貸：制造費(fèi)用人工費(fèi)用表制造費(fèi)用表.,1 WP工時、產(chǎn)量報表（成本）產(chǎn)成品成本分所

5、.（存貨）入庫單記賬、制單、（存貨）相應(yīng)倉庫對應(yīng)類不的“材料出庫單”單據(jù)記賬借：鋼板費(fèi)用鋁型材貸：原材料查詢選擇半成品全取或取價分配借：半成品貸：生產(chǎn)成本材料及外購半產(chǎn)品耗用表完工產(chǎn)品日報在產(chǎn)品盤點(diǎn)表完工 產(chǎn)品處理表廠成品借：產(chǎn)成品取價分配貸：生產(chǎn)成本1、每月由財務(wù)有關(guān)人員在【總帳】模塊編制計提工資福利分?jǐn)倯{證；在【固定資產(chǎn)】模塊 生成固定資產(chǎn)折舊計提；日常業(yè)務(wù)在【總帳】模塊編制憑證，歸集發(fā)生的制造費(fèi)用的憑 證（外協(xié)加工費(fèi)用、水電費(fèi)、差旅費(fèi)用）。2、上述憑證打印后，在【總帳】模塊中執(zhí)行審核并記賬。3、財務(wù)成本會計日常在 【存貨核算】 模塊中對原材料庫房的機(jī)加鋼板領(lǐng)用、機(jī)加鋁型材領(lǐng)用、生產(chǎn)領(lǐng)用的

6、材料出庫單進(jìn)行單據(jù)記賬，生成有關(guān)憑證，每月末在結(jié)賬日之前確認(rèn)所有涉及原材料及包裝材料的業(yè)務(wù)完成后，對該倉庫進(jìn)行月末處理。機(jī)加的材料費(fèi)通過憑證傳遞到【總賬】系統(tǒng)歸集：借：制造費(fèi)用 一鋼板費(fèi)一鋁型材費(fèi)-機(jī)物料消耗貸：原材料具體描述車體改造、系統(tǒng)集成、工程部的材料領(lǐng)用通過【成本核算】模塊直截了當(dāng)從【存貨核算】 模塊讀?。航瑁荷a(chǎn)成本一直截了當(dāng)材料貸：原材料4、總賬會計在【總帳】進(jìn)行憑證審核、記賬。5、車間統(tǒng)計手工上報本月完工工時、 完工產(chǎn)量、在產(chǎn)品盤點(diǎn)數(shù)量、 機(jī)加鋼板鋁型材消耗分 配表、工序產(chǎn)品耗用表由 成本核算會計輸入到【成本治理】模塊。6、財務(wù)成本會計確認(rèn)當(dāng)月有關(guān)費(fèi)用憑證在總帳差不多記賬后,確認(rèn)有關(guān)倉庫差不多月末處理，執(zhí)行【成本治理】模塊中的料、工費(fèi)取數(shù)功能。7、成本核算會計執(zhí)行【成本治理】模塊的成本運(yùn)算，以運(yùn)算出半成品的單位成本。8、成本核算會計在【存貨核算】模塊中進(jìn)行產(chǎn)成品取價。對產(chǎn)成品倉庫進(jìn)行記賬，核算產(chǎn) 成品入庫、產(chǎn)成品銷售出