財務管理實驗報告

1、商學院學生實驗報告伴 課程名稱：邦 盎 暗 稗 財務管理實驗奧 俺 罷 專業(yè)班級：愛 安 拔 安 拌營銷1311艾 百 跋 爸學生姓名：稗 芭 挨 阿 捌學生學號八：爸 扳 班 瓣 鞍指導教師矮：唉 叭劉立佳耙 啊 白 瓣 班20矮15澳 - 20爸16 凹學年 第啊二拌學期巴商學院案實驗教學中心制跋實驗報告書寫要爸求斑實驗報告原則上邦要求學生手寫，絆要求書寫工整。般若因課程特點需案打印的，要遵照皚以下字體、字號挨、間距等的具體頒要求。紙張一律皚采用A4的紙張暗。背實驗報告書寫說吧明壩實驗報告中一至哀四項內(nèi)容為必填拔項，包括實驗目絆的和要求；實驗按環(huán)境與條件；實埃驗內(nèi)容；實驗報藹告。各專業(yè)可根

2、癌據(jù)學科特點和實靶驗具體要求增加奧項目。填寫注意事項拔（1）細致觀察昂，及時、準確、般如實記錄。凹（2）準確說明盎，層次清晰。邦（3）盡量采用昂專用術語來說明跋事物。拔（4）外文、符安號、公式要準確按，應使用統(tǒng)一規(guī)拌定的名詞和符號按。霸（5）愛實驗報告中所引翱用的表格、圖片般，應設置標注，艾并提供不少于1胺00字的文字描拔述。凹（哀6伴）應獨立完成實阿驗報告的書寫，翱嚴禁抄襲、復印岸，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，以笆零分論處。拜實驗報告批改說阿明辦實驗報告的批改拜要及時、認真、捌仔細，一律用紅笆色筆批改。實驗按報告的批改成績把采用百分制，具叭體評分標準根據(jù)癌實驗教學大綱由靶任課教師哎自行制定。霸實驗報告裝訂要按

3、求拔實驗報告批改完藹畢后，懊任課傲老師將每門課程拔的每個實驗項目襖的實驗報告以自版然班為單位、按般學號升序排列，笆裝訂成冊，并附埃上一份該門課程氨的實驗大綱佰、二份教務系統(tǒng)把打印的成績登記疤表、一份考勤表啊。疤實驗一：瓣系統(tǒng)管理一、實驗目的爸賬套類似于手工敗方式下的憑證、昂賬簿、報表等存辦儲財務或業(yè)務數(shù)百據(jù)的載體。要進艾行財務處理，必案須先購置相應的隘憑證、賬簿、報氨表等。同樣，要骯使用ERP系統(tǒng)按，也必須先建立暗存儲數(shù)據(jù)的賬套傲。二、實驗內(nèi)容1.新建賬套懊2.設置參數(shù)及哀啟用3.賬套維護4.用戶管理啊三、實驗步驟及伴結果1、新建賬套百2、設置參數(shù)及笆啟用岸（1）賬套屬性稗設置哎（2）會計期間

4、柏設置3、賬套維護愛（1）賬套備份搬與恢復4、用戶管理霸（1）新增用戶扮組白（2）用戶組授阿權（3）新增用戶（4）用戶授權伴實驗靶小結爸：叭（300字左右唉）靶實驗一的內(nèi)容是骯系統(tǒng)管理，其中敖包括了斑新建賬套凹、啊設置參數(shù)及啟用白、凹賬套維扒護艾、昂用戶管理氨。老師首先讓我皚們在賬套管理系氨統(tǒng)里建立了屬于唉自己的賬套，然扒后胺根據(jù)書本上的實礙驗數(shù)據(jù)設置一些頒基礎的系統(tǒng)參數(shù)靶，隨之啟用賬套奧，這樣我們每個昂人都擁有了屬于矮自己的賬套。接奧下來，我們進行氨了賬套的維護，柏主要是學會如何芭進行賬套的備份霸和恢復。其中，芭賬套的備份分為胺兩種，自動備份八和手動備份，自伴動備份是系統(tǒng)自佰己備份，設置備擺

5、份的路徑以及間敗隔多長時間進行艾備份。壩手動備份爸就是自己操作備芭份，因為實驗操凹作要進行五天，擺所以老師說每節(jié)罷課下課都要進行爸手動備份，以便唉于保留數(shù)據(jù)和下把節(jié)實驗課進行操邦作。最后是進行氨用戶管理，這一扮部分主要是根據(jù)壩書本上的實驗數(shù)鞍據(jù)增加用戶組、板用戶以及他們的盎一些權限和基礎資料。扒通過實驗一，我壩了解到了進行財耙務管理的第一步懊是要設置自己的搬賬套，設置埃好一些基礎數(shù)據(jù)扳才能進行后面的捌步驟。最重要的氨是，在錄入基礎拔數(shù)據(jù)的過程中必半須要十分的仔細巴，否則在后面的把實驗中會帶來許扳多問題。此外，矮我們在操作完一吧個版實驗的時候要記敗得備份，這樣在拔后面傲操作錯誤的時候跋還可以根據(jù)

6、前面澳的備份恢搬復進行重新操作安，這點也十分重扒要，因為在這個靶實驗過程中有很柏多步驟都是不可逆的。壩實驗二：哎總賬管理一、實驗目的熬總賬管理系統(tǒng)主八要是進行憑證的懊處理，包括憑證笆的新增、查詢、按審核、修改、刪芭除等操作，以憑凹證為基礎編制科按目匯總表，登記哀各種明細賬、總藹賬和多欄賬，輸柏出科目余額表、扳試算平衡表等。巴期末，系統(tǒng)可以阿自動完成匯兌損暗益結轉、損益結奧轉、自動轉賬等氨工作。二、實驗內(nèi)容1、系統(tǒng)初始化哎2、日常憑證處熬理安3、攤提憑證處矮理4、期末調(diào)匯5、結轉損益澳三、實驗佰步驟及結果1、系統(tǒng)初始化（1）系統(tǒng)參數(shù)（2）基礎資料幣別憑證字會計科目修改計量單位倉庫客戶供應商部門職

7、員版初始余額耙試算平衡骯2、日常憑證處阿理（1）憑證錄入（2）憑證審核（3）憑證過賬憑證匯總表總分類賬多欄賬阿3、攤提憑證處佰理岸（1）新增憑證礙預提方案（2）生產(chǎn)憑證艾（3）憑證審核敗過賬4、期末調(diào)匯（1）修改匯率靶（2）耙調(diào)匯憑證的審核般和過賬5、結轉損益搬（1）自動結轉版損益俺（2）結轉損益佰憑證的審核和過哎賬安實驗小結愛：叭（300字左右盎）唉實驗二的內(nèi)容是暗總賬管理，包括邦系統(tǒng)的初始化、耙日常憑證的處理案、攤提憑證傲的處理、期末調(diào)瓣匯、結轉損益以拜及期末結賬。首頒先，系統(tǒng)初始化癌中主要的步驟是八根據(jù)書本上的數(shù)矮據(jù)設置系統(tǒng)參數(shù)耙、設置基礎資料絆、以及錄入一些芭初始數(shù)據(jù)。關鍵絆的是不要忘

8、記最瓣后一步，結束初皚始化。在實驗的辦過程中我忘記結吧束初始化了，所扳以在后面憑證過拌賬的過程中無法傲進行下去，所以骯進行系統(tǒng)初始化跋之后，設置好一扮些基礎數(shù)據(jù)之后扮要記得結束初始骯化。骯然后日常憑證的巴處理包括了憑證霸的錄入、審襖核以及過賬。在跋這個過程中，要襖注意的一點是憑岸證錄入和審核不俺是一個操作員，傲這點非常重要。挨接下來是攤提憑辦證的處理，這個捌步驟和日常憑證昂處理基本類似，壩只不過這里的憑礙證是根據(jù)新增憑懊證預提方案自動氨生成的。接下來背的期末調(diào)匯和結岸轉損益都比較簡安單。最后一個期笆末結賬，老師告白訴我們不要操作按這一個步驟。這安是本期工作的最邦后一項工作，一壩定要慎重，確保鞍

9、前面工作都完成拔后才能進行結賬俺。疤總之實驗二總賬疤管理操作完以后傲，我認識到操作懊這個軟件要十分哀的仔細，比白如在系統(tǒng)初始化安錄入數(shù)據(jù)的時候吧就要很謹慎，否挨則就不能試算平澳衡。其次，在操隘作的過程中要記艾得調(diào)整系統(tǒng)的時疤間，避免一些不俺必要的麻煩。艾實驗三：扒應收應付管理一、實驗目的板應收款管理，是扒指通過銷售發(fā)票八、其他應收單、挨收款單等單據(jù)的俺記錄，對企業(yè)的隘往來賬款進行綜靶合管理，及時、拜準確地給客戶提哀供往來賬款余額罷資料，提供各種罷分析報表。同時把，系統(tǒng)還提供了皚各種預警、控制斑功能，如到期債版權列表的列示以傲及合同到期款項隘列表，幫助您及佰時對到期賬款進邦行催收，以防止癌壞賬，

10、信用額度靶的控制有助于您巴隨時了解客戶的扮信用情況。敗應付款管理，通爸過采購發(fā)票、其啊他應付單、付款按單等單據(jù)的記錄凹，對企業(yè)的應按付賬款進行綜合版管理，及時、準挨確的提供與供應壩商往來的賬款余爸額資料，提供各哀種分析報表。同斑時，系統(tǒng)還提供埃了各種預警、控翱制功能，如到期矮債務列表的列示阿以及合同到期款半項列表，幫助您瓣對到期的應付賬伴款提前進行資金愛籌劃，以保證良八好的支付信譽。二、實驗內(nèi)容奧1、應收應付初敖始化2、物料設置3、信用管理4、登記應收款巴5、出納收到錢般款芭6、出納收到應把收票據(jù)絆7、往來賬款核半銷8、壞賬處理9、憑證制作10、期末處理懊三、實驗辦步驟及結果襖1、應收應付初靶

11、始化哎（1）設置系統(tǒng)白參數(shù)哎（2）設置基礎瓣資料按（3）輸入初始搬數(shù)據(jù)佰（4）與總賬對翱賬哎（5）結束初始傲化2、物料設置拔（1）物料的設扳置3、信用管理懊（1）相關基礎邦資料的設置擺（2）信用額度百的設置扮（3）信用參數(shù)瓣的設置4、登記應收款八（1）銷售發(fā)票斑的新增、審核藹（2）其他應收搬單的新增、審核敗5、出納收到錢隘款熬（1）新增收款唉單鞍（2）財務部主巴管張婷審核李梅昂輸入的收款單哀6、出納收到應傲收票據(jù)扒（1）應收票據(jù)凹的新增辦（2）應收票據(jù)胺的審核半（3）應收票據(jù)背的貼現(xiàn)處理八7、往來賬款核隘銷8、壞賬處理耙（1）壞賬損失啊的處理凹（2）半計提壞賬準備9、憑證制作靶（1）憑證模板案

12、的設置拔（2）應收系統(tǒng)岸單據(jù)的憑證制作（3）憑證審核10、期末處理佰（1）期末對賬愛檢查埃（2）期末總額安對賬（3）結賬跋實驗小結唉：霸（300字左右哎）八實驗三是應收應扳付管理，主要的瓣內(nèi)容包括懊應收應付初始化邦、隘物料設置板、拔信用伴管理斑、敖登記應收款敗、稗出納收到錢款擺、扒出納收到應收票柏據(jù)皚、捌往來賬款核銷邦、背壞賬處搬理艾、斑憑證制作、期末班處理礙。一開始的初始扮化和前幾個實驗拜一樣的，板錄入一些基礎柏數(shù)據(jù)以及設置參奧數(shù)柏等，接下來是進阿行物料設置。然翱后是應收應付系邦統(tǒng)的信用管理，哀這點是非常重要皚的鞍，每個公司的信敗用額度和信用等藹級都是不一樣的翱，必須要設置藹好，否則后面的骯

13、應收賬款管理就敖會不對。接下來襖就是登記應收賬班款，新增銷售發(fā)柏票胺和其他應收單懊以及審核，這其阿實是在做這一期白間的版業(yè)務。然后就是愛更換操作員絆李梅進行收款單班和應收票據(jù)的新百增和審核。最后礙進行往來賬款的板核銷一及壞賬處啊理。最后進行憑稗證制作和期末處壩理。期末處理十隘分重要，主要是埃在期末結賬之前啊進行期末對賬檢爸查拜和總額對賬檢查絆。如果檢查發(fā)現(xiàn)靶問題就要進行修巴改，因為結賬暗之后就不能進行疤修改，結賬之后阿就進行下一期。靶如果上期出現(xiàn)錯癌誤則就要進行反拔結賬進行修改，傲這很麻煩，而且捌會出現(xiàn)錯誤，所癌以在結賬之前要百進行仔細的對賬檢查。壩實驗四：埃工資管理一、實驗目的般工資管理系統(tǒng)

14、是斑企業(yè)工資管理的案有力工具，主要澳幫助企業(yè)處理工阿資核算、工資發(fā)擺放、工資費用分艾配、銀行代發(fā)、拔個人所得稅計算邦、申報功能、岸職員計提基金等般業(yè)務，并通過提骯供多工資庫管理癌、豐富實用的多疤種管理報表滿足斑各類企業(yè)薪酬核芭算和管理的要求伴。二、實驗內(nèi)容1、初始化設置凹2、日常工資業(yè)敗務處理板三扒、實驗凹步驟及結果1、初始化設置傲（1）工資系統(tǒng)跋參數(shù)設置擺（2）工資類別傲設置挨（3）工資基礎艾數(shù)據(jù)及輔助資料澳設置輔助屬性銀行部門職員工資項目襖（4）工資計算按公式設置背2、日常工資業(yè)襖務處理擺（1）工資數(shù)據(jù)疤錄入氨（2）所得稅計昂算（3）費用分配叭(4)工資憑證阿管理(5)工資審核(6)期末結

15、賬阿實驗小結傲：瓣（300字左右霸）傲實驗四班是工資管理系統(tǒng)笆，包括初始化設案置和日常工資業(yè)芭務的處理。笆開始的初爸始化設置包括工俺資參數(shù)、工資類霸別、工資基礎數(shù)壩據(jù)及輔助資料以昂及工資計算公式板的設置。熬在這一過程中的矮初始設置應當非翱常仔細，否則會版導致后面的步驟挨出錯艾，敗所以應當小心地隘進行錄入。日常擺工資業(yè)務的處理安包括了工資數(shù)據(jù)白的錄入、所得拔稅的計算、費用邦分配、工資憑證擺管理、工資審核捌以及期末結賬。擺在進行所得稅計頒算的過程哀出現(xiàn)一些問題，奧就是工資導入不柏進去。后來在同暗學的幫助下以及搬自己的壩摸索下，發(fā)現(xiàn)首氨先要進行工資計癌算，計算完成以半后才能導入進行哎所得稅的計算。愛

16、然后在費用分配佰這一個環(huán)節(jié)中，把生成憑證的時候百，發(fā)現(xiàn)都不能生佰成。后來查看了版前面好多的操作扳步驟都沒發(fā)現(xiàn)哪懊里出錯了。爸最后選擇重新恢襖復上節(jié)課的賬套昂重新胺進行操作，最后隘才完成了這一實按驗。這次問題讓稗我意識到備份賬藹套的重要性以及巴初始資料設置工柏作仔細的重要性凹。懊實驗五哀：哎固定資產(chǎn)管理一、實驗目的愛固定資產(chǎn)管理系阿統(tǒng)以固定資產(chǎn)卡懊片管理為基礎，搬幫助企業(yè)實現(xiàn)對鞍固定資產(chǎn)新增、唉變動等的全面管暗理，并從財務核笆算的角度，在金襖額和折舊方面對搬企業(yè)的資產(chǎn)進行敗核算。三、實驗內(nèi)容1、初始化設置辦2、日常固定資俺產(chǎn)業(yè)務處理藹三、實驗步驟及吧結果1、初始化設置跋（1）系統(tǒng)參數(shù)澳設置唉（2

17、）基礎數(shù)據(jù)傲設置八固定資產(chǎn)變動方哎式固定資產(chǎn)類別存放地點瓣（3）歷史卡片敗錄入伴（4）結束初始矮化扮2、日常固定資隘產(chǎn)業(yè)務處理柏（1）新增固定巴資產(chǎn)卡片疤（2）固定資產(chǎn)按變動疤（3）固定資產(chǎn)艾清理（4）計提折舊絆（5）固定資產(chǎn)骯單據(jù)生成憑證（6）自動對賬（7）期末結賬壩實驗小結：凹（300字左右斑）翱實驗五是固定資把產(chǎn)管理，包括初捌始化設置和日常盎固定資產(chǎn)業(yè)務處哎理。其中，愛固定爸初始化設置包括胺系統(tǒng)參數(shù)和基礎疤數(shù)據(jù)，這和前面辦幾個實驗的初始頒化大同小扮異，當然在錄入阿數(shù)據(jù)的時候要小背心艾謹慎。此外，固藹定資產(chǎn)的初始要拌錄入固定資產(chǎn)哀的歷史卡片，這靶相當一家企業(yè)購暗買了固定資產(chǎn)。版最后記得不能

18、忘啊記結束初始化。捌固定資產(chǎn)業(yè)務的鞍固定資產(chǎn)業(yè)務處藹理包括新增固定壩資產(chǎn)卡片、固定愛資產(chǎn)變動、固定癌資產(chǎn)清理、計提昂折舊、固定資產(chǎn)八單據(jù)生成憑證以霸及期末結賬。爸在這一實驗操作埃過伴程，我進行地還拔是比較順利的。擺我吸取了前面的凹經(jīng)驗教訓，在錄半入資料的過程中扮不能求快，要認熬真仔細的完成，隘這樣能避免后面哀出錯誤，這也算敖是真正意義上提藹高了速度，否則班老是返工檢查、襖浪費時間和精力氨。絆此外，在這一實傲驗過程中，我了笆解到了固定資產(chǎn)礙業(yè)務處理的整個襖流程，獲益礙匪淺。特別是一邦開始的時候就要埃規(guī)定固定資產(chǎn)的哀折舊率以及使用拌期限，這樣才能板簡化企業(yè)以后固伴定資產(chǎn)的賬務處翱理。隘這樣讓我認識

19、到叭了會計電算化帶般來的便利以及效率的提高。班實驗六般：艾現(xiàn)金壩管理一、實驗目的版現(xiàn)金包括企業(yè)庫唉存資金以及銀行唉存款?，F(xiàn)金管理骯用于管理企業(yè)范按圍內(nèi)的現(xiàn)金流動辦和控制現(xiàn)金的業(yè)鞍務操作。通過現(xiàn)俺金管理系統(tǒng)，使唉用者可以直接查班詢到企業(yè)的現(xiàn)金壩流動狀況，并分絆析企業(yè)范圍的現(xiàn)澳金管理需求和貨暗幣風險，確?，F(xiàn)斑金資源的流動性愛和最佳使用。二、實驗內(nèi)容1、初始化設置俺2、現(xiàn)金日常業(yè)艾務處理傲3、銀行存款日拔常業(yè)務處理4、票據(jù)管理5、期末處理拌三、實驗步驟及阿結果1、初始化設置巴（1）錄入系統(tǒng)熬初始的業(yè)務數(shù)據(jù)企業(yè)未達賬項余額調(diào)節(jié)表傲（2）設置現(xiàn)金佰管理的系統(tǒng)參數(shù)白2、現(xiàn)金日常業(yè)愛務處理吧（1）登記現(xiàn)金暗

20、日記賬唉（2）編制現(xiàn)金按盤點表?。?）現(xiàn)金盤點疤表與現(xiàn)金賬對賬把3、銀行存款日半常業(yè)務處理哀(1)登記銀行扮存款日記賬昂(2)錄入銀行懊對賬單阿(3)銀行存款癌對賬鞍(4)查詢余額斑調(diào)節(jié)班表鞍（5）與總賬對跋賬4、票據(jù)管理（1）管理支票骯（3）查詢資金藹頭寸表5、期末處理傲實驗小結：百（300字左右挨）奧實驗六是現(xiàn)金管暗理，包括初始化稗設置、現(xiàn)金日常奧業(yè)務處理、銀行巴存款日常業(yè)班務處理、票據(jù)管藹理以及期末處理芭。疤初始化設置和前柏面的實驗相似，白都是進行基礎案資料以及參數(shù)的白設置，最后結束扮初始化。這是任半何一個實驗的基擺礎，沒有這些按礎數(shù)據(jù)就無法進斑行下面的操作。唉接下來邦則是對現(xiàn)金日常芭業(yè)

21、務和銀行存款藹日常業(yè)務艾進行處理，雖然敖在字面上來看這跋兩個癌差不多，但是在背實際操作過程還骯是有很大去斑別的。現(xiàn)金日常安業(yè)務處理過程中熬，包括了登記現(xiàn)哎金日記賬、編制安現(xiàn)金盤點表以及隘現(xiàn)金盤點表與現(xiàn)白金賬對賬。安而在操作銀行存藹款日常業(yè)務處理叭步驟時，會有銀扳行對邦賬單、銀行存款板對賬。因為在銀版行和企業(yè)之間會翱因為時差而出現(xiàn)氨未達賬項，所以拌要查詢余額調(diào)節(jié)骯表，最后與總賬般對賬。與總賬對哀賬非常重要，如氨果一直才說明沒把有錯誤，進行下霸一步驟。接下來唉就是進行票據(jù)管頒理操作了，在這背一步驟中包括扮管扳理票據(jù)備查簿、礙企業(yè)支票、查詢稗資金頭寸表，然藹后結賬進行下一昂期。最后就是進疤行期末處理

22、，完昂成這個實驗。藹通過這一個實驗瓣，我跋意識到自己有一佰些理論知識學得傲不到位，有很多盎小問題都不爸清楚，在實務操稗作的過程中暴露岸出來，看似簡單懊，卻很能說明問唉題巴。翱所以要想實昂驗課正確并成功翱的完成就必須學拌好理論知識。實驗七：報表一、實驗目的疤企業(yè)使用了信息扳化管理系統(tǒng)之后版，將會產(chǎn)生大量凹的業(yè)務數(shù)據(jù)。如笆果對這些數(shù)據(jù)進懊行分析整理，可啊以得到許多有用隘的信息，并幫助安企業(yè)從各個方面艾了解當前的礙運營狀況，成為笆作出各項決策的唉定量化依據(jù)。報昂表系統(tǒng)可幫助用按戶快速、準確地哎編制各種個性化敗報表，為客戶提埃供各種所需的決斑策分析信息。二、實驗內(nèi)容1、損益表2、資產(chǎn)負債表3、現(xiàn)金流量

23、表按三、實驗步驟及澳結果1、損益表擺（1）礙定義損益報表的耙取數(shù)公式盎(2瓣)查詢損益表2、資產(chǎn)負債表查詢資產(chǎn)負債表3、現(xiàn)金流量表胺(1)拔 疤編制現(xiàn)金流量表搬主表半(2百)編制現(xiàn)金流量絆表附表背(4)查詢現(xiàn)金斑流量表岸實驗小結：哀（300字左右矮）斑實驗七是報表的懊處理，安包括了損益表、凹資產(chǎn)負債表和現(xiàn)啊金流量表。這三骯張表拌的操作步驟基本壩相同，都是定義疤公式和格式，然鞍后錄入一些數(shù)據(jù)扮，最后查詢和輸瓣出三張表。通過敖這次操作，我更般加清楚的了解了扮三張表。損益表伴可以反映企業(yè)一伴定時期的經(jīng)營成藹果的分配關系阿，它是企業(yè)生產(chǎn)板經(jīng)營成果的集中礙反映，是衡量企哀業(yè)愛生存和發(fā)展能力板的主要尺度。損半益表主要包括兩吧個方面，一方面吧反映公司收入及襖