稅收風險管理自查報告

1、稅收風險管理自查報告稅收風險管理自查報告1為貫徹落實大企業(yè)稅務風險管理引導(試行)(國稅發(fā)(20 xx)90號)和大企業(yè)稅收服務和管理規(guī)范(試行)(國稅發(fā)(20 xx)71號)特制定我單位稅收自查自糾實施方案。一、自查自糾工作的總體目標和基本步驟總體目標：通過開展稅收自查自糾工作，引導企業(yè)樹立稅收風險管理意識，建立健全稅務風險防控機制，測評企業(yè)稅收風險和隱患，依法處理和化解稅收風險，促進企業(yè)提高稅收遵從度?；静襟E：整體工作劃分為六個階段：前期準備-風險測評-風險自查-集中分析評估-調(diào)查核實-總結反饋二、組織機構為組織實施好自查自糾工作成立領導組組長：(廠長)副組長：(副廠長)(副廠長)成員：

2、(財務部主任)(副總)(副總)(物資供應部主任)(審計部主任)(稅務專責)(成本、固定資產(chǎn))(材料管理)(審核)(發(fā)票管理、出納)辦公室設在財務部，辦公室主任由XXX兼任。三、自查自糾工作的主要要求(一)自查范圍。按照國稅局要求重點自查增值稅、所得稅及其他涉及稅種。(二)自查時間安排。20 xx年6月1日前為自查準備、部署階段;6月1日至6月25日為自查實施階段;6月26日至6月30日為自查結果上報階段。(三)自查工作要求。自查工作領導小組按國稅局統(tǒng)一要求，負責制定自查工作方案。明確人員安排、職責分工、工作進度、內(nèi)部監(jiān)督等任容，形成完善的自查工作實施意見并傳達相關人員，加強對自查工作培訓和輔導

3、，組織協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門、各層級共同落實稅收風險自查，確保自查工作進度和質(zhì)量。根據(jù)國稅局大企業(yè)稅收管理處統(tǒng)一下發(fā)的企業(yè)稅收風險自查提綱，結合自身情況和特點，對照稅收風險點，自查20 xx至20 xx納稅年度涉及的全部國稅稅種涉稅事項的合規(guī)性。按照自查提綱所列舉的稅收風險點，對照有關稅收法律法規(guī)和政策規(guī)定，逐項進行認真自查，并查找相應的證據(jù)、資料和說明等附件，形成自查工作底稿，為全面真實、完整準確的自查工作報告奠定基礎。(四)對發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋。本次自查工作中反應出的稅收政策、征管方面有待商榷的問題，應及時與風險評估督導小組聯(lián)系，申請最大化解決。(五)認真搞好整改要將整改工作貫穿于自查工作的全過程

4、，堅持邊自查，邊整改，邊建立長效機制。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改重點，制定整改措施。要總結經(jīng)驗教訓，端正思想，完善內(nèi)部管理制度，為企業(yè)的發(fā)展保駕護航。稅收風險管理自查報告2為配合分行個人金融部開展20 xx年盡職監(jiān)督檢查，本著規(guī)范業(yè)務經(jīng)營，強化風險管理，扎實推進合規(guī)管理和風險防范，增強全員合規(guī)經(jīng)營意識，減少案件風險隱患，確保安全、穩(wěn)健運行，我行進行了嚴格規(guī)范的自查活動?，F(xiàn)將有關檢查情況報告如下，請審查：第一，個人貸款業(yè)務方面截至自查之日，我行個人貸款余額為49xx萬元，其中“隨薪貸”余額2xxx萬元，其他個人貸款余額20 xx萬元(包括不良貸款余額1x萬元)。為強化對不良貸款存量的管理和控

5、制，我行嚴格按照中國xx銀行信貸業(yè)務管理辦法的通知和中國xx銀行xx分行個人信貸業(yè)務管理實施細則的通知的要求，及時采取有效措施以防止不良貸款的增長，并積極組織業(yè)務人員通過上門催收、電話催收等方式減少現(xiàn)有不良貸款，截至自查之日共收回不良貸款利息xx萬元?！半S薪貸”業(yè)務從受理、審查到發(fā)放全過程嚴格按照x銀x辦發(fā)（20 xx）562號)等相關規(guī)則制度執(zhí)行，不存在資金發(fā)放方式、資金用途等違規(guī)行為。第二，客戶管理系統(tǒng)方面根據(jù)PCRM、CFE相關文件要求，我行及時更新新用戶和清理冗余用戶，到目前為止我行在客戶管理系統(tǒng)中共有4名操作人員。根據(jù)我行實際，我行針對性的組織操作人員進行集體討論、培訓和學習，通過培

6、訓，全體系統(tǒng)操作人員都能較為熟練的運用相關的功能模塊。第三，客戶關系維護方面由于我行人員不足，尚不存在專門的客戶經(jīng)理，大堂經(jīng)理和客戶維護人員。對此，我行根據(jù)客戶關系營銷管理工作指引要求指派專門兼職人員負責，維護重要客戶和貴賓客戶。并組織全體員工進行培訓，以保障為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務。第四，基金代銷業(yè)務合規(guī)方面我行根據(jù)上級產(chǎn)品發(fā)行文件和產(chǎn)品銷售文件，及時傳達至每一位員工，并根據(jù)xx銀行證券投資基金代理銷售業(yè)務管理辦法等通知積極組織宣傳銷售，但由于基金行情等原因，從xx年到目前為止尚未銷售成功，故不存在操作風險。由于我行目前暫無人員取得基金銷售資格，現(xiàn)正組織人員學習和培訓，以取得相關資格證書。第五，個人理財及貴金屬方面在自查過程中我行發(fā)現(xiàn)以前銷售個人理財產(chǎn)品中有個別客戶存在尚未填寫個人投資者風險承受能力評估問卷等資料，保管也尚不完善。對此，以采取積極的補救措施。貴重金屬業(yè)務尚未開辦。通過自查，發(fā)