財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)書-實(shí)驗(yàn)操作題

1、實(shí)驗(yàn)操作題百實(shí)驗(yàn)岸1 靶 系統(tǒng)管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪死斫庥?jì)算機(jī)會(huì)計(jì)背信息系統(tǒng)中企業(yè)搬賬的存在形式。半掌握計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)唉信息系統(tǒng)中企業(yè)藹賬的建立過程。巴理解系統(tǒng)操作員捌及權(quán)限的含義及案設(shè)置方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】增加操作員。建立企業(yè)賬套。進(jìn)行系統(tǒng)啟用。進(jìn)行財(cái)務(wù)分工。版?zhèn)浞?引入賬套哀數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】佰 將計(jì)算暗機(jī)日期調(diào)整至翱2008年1月笆1日搬，以系統(tǒng)管理員捌（admin）耙的身份進(jìn)行企業(yè)熬建賬。【實(shí)驗(yàn)資料】敖1企業(yè)相關(guān)信鞍息吧華普科技有限公凹司（簡(jiǎn)稱華普科疤技）位于北京市艾海淀區(qū)上地信息跋產(chǎn)業(yè)基地開拓路暗9號(hào)，法人代表扳魏振東，聯(lián)系電頒話及傳真均為6擺2786622板，企業(yè)納稅登記傲號(hào)110108傲9

2、137621暗25。鞍該企業(yè)屬于工業(yè)暗企業(yè)，從事軟硬扒件及相關(guān)產(chǎn)品生頒產(chǎn)及銷售，采用皚新會(huì)計(jì)制度科目八核算體系，記賬背本位幣為人民幣班，于2008年懊1月采用計(jì)算機(jī)癌系統(tǒng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核癌算及企業(yè)日常業(yè)熬務(wù)處理。熬企業(yè)只有幾個(gè)主巴要供應(yīng)商，但客吧戶很多，最好分瓣類管理，有外幣邦業(yè)務(wù)。捌編碼規(guī)則：科目皚編碼級(jí)次422凹2；客戶分類編暗碼級(jí)次122；藹部門編碼級(jí)次1拔22；結(jié)算方式疤編碼級(jí)次12。凹核算時(shí)數(shù)量精確哀到兩位小數(shù)；單頒價(jià)設(shè)置5位小數(shù)百。絆2企業(yè)內(nèi)部崗安位分工阿企業(yè)內(nèi)部崗位分昂工情況如表1-瓣2所示。澳編號(hào)阿姓名挨角色盎職責(zé)芭01阿張一佳暗賬套主管、財(cái)務(wù)邦分析啊負(fù)責(zé)系統(tǒng)日常運(yùn)捌行管理，具有全吧

3、部權(quán)限。頒02哀王賀雯叭總賬會(huì)計(jì)、固定白資產(chǎn)和工資核算哀、報(bào)表俺負(fù)責(zé)總賬、工資阿核算、固定資產(chǎn)八管理和報(bào)表邦03案李揚(yáng)懊往來會(huì)計(jì)、材料頒會(huì)計(jì)、項(xiàng)目管理骯負(fù)責(zé)往來管理、捌材料成本核算及凹項(xiàng)目管理埃04搬任小慧皚出納簽字、現(xiàn)金擺管理扳對(duì)收付款憑證進(jìn)凹行核對(duì)，管理現(xiàn)叭金日記賬、銀行皚日記賬、資金日笆報(bào)以及銀行對(duì)賬絆05絆孫懷慶骯采購(gòu)主管白負(fù)責(zé)企業(yè)的材料按采購(gòu)懊06搬蔣群阿銷售主管擺銷售一部負(fù)責(zé)人捌，管理一部銷售班工作耙07拔江黎疤銷售主管懊銷售二部負(fù)責(zé)人皚，管理二部銷售跋工作白08芭孟濤挨倉(cāng)庫主管跋負(fù)責(zé)管理材料收靶發(fā)、產(chǎn)品出人庫霸注：為操作簡(jiǎn)便敗起見，只設(shè)澳“半張一佳傲”柏口令為1，其他癌操作員口令

4、為空藹。傲3進(jìn)行系統(tǒng)啟岸用設(shè)置骯由賬套主管張一伴佳啟用總賬系統(tǒng)佰，啟用日期為爸2008-01礙-01瓣。安備份及恢復(fù)賬套白數(shù)據(jù)暗實(shí)驗(yàn)白2 懊 基礎(chǔ)檔案設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪崂斫饣A(chǔ)檔案的礙作用。背掌握基礎(chǔ)檔案的笆錄入方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】基礎(chǔ)檔案設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】芭引入實(shí)驗(yàn)一賬套隘數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】瓣以巴“扮01張一佳版”唉的身份進(jìn)行基礎(chǔ)拌檔案設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)資料】部門信息柏部門編碼板部門名稱礙負(fù)責(zé)人邦1礙企管辦笆魏振奧2辦財(cái)務(wù)部拌張一佳敖3佰采購(gòu)部按4百銷售部八401安銷售一部稗402疤銷售二部八5扒生產(chǎn)部2職員信息扳職員編號(hào)耙職員姓名版所屬部門佰職員屬性爸職員編號(hào)芭職員姓名岸所屬部門矮職員屬性背101

5、皚魏振東傲企管辦埃總經(jīng)理案301俺孫懷慶翱采購(gòu)部岸部門經(jīng)理懊201皚張一佳柏財(cái)務(wù)部胺部門經(jīng)理胺401靶蔣群頒銷售一部巴部門經(jīng)理敖202扮王賀雯昂財(cái)務(wù)部般會(huì)計(jì)哎402板江黎霸銷售二部艾部門經(jīng)理伴203巴李揚(yáng)拜財(cái)務(wù)部辦會(huì)計(jì)扳501藹孟濤捌生產(chǎn)部吧倉(cāng)庫主管扮204襖任小慧奧財(cái)務(wù)部板出納3地區(qū)分類叭地區(qū)分類編碼昂地區(qū)分類名稱懊地區(qū)分類編碼阿地區(qū)分類名稱昂01岸北方區(qū)稗03爸中南區(qū)般02暗華東區(qū)氨04俺西部區(qū)4客戶分類骯稗客戶分類編碼翱客戶分類名稱斑1艾批發(fā)商奧2哀代理商矮3懊零散客戶5客戶檔案岸客戶藹編號(hào)佰客戶名稱捌客戶簡(jiǎn)稱奧所屬懊分類碼骯所屬耙地區(qū)碼隘稅號(hào)翱開戶銀行版賬號(hào)隘分管部門邦專營(yíng)業(yè)務(wù)員哎00

6、1澳北方管理軟件學(xué)挨院吧北方管理軟件學(xué)骯院稗1哀01絆工行北京分行罷1101589骯2349凹銷售一部笆蔣群隘002佰創(chuàng)遠(yuǎn)系統(tǒng)集成公吧司爸創(chuàng)遠(yuǎn)熬3芭02奧3494298案3910114骯12俺工行上海分行柏2210003鞍2341八銷售二部拌江黎扳003捌天津圖書城哎天津圖書城霸2板01斑1203243哎2423421昂13暗工行天津分行盎1021049盎9852扳銷售二部伴江黎6供應(yīng)商分類礙搬本企業(yè)只有幾個(gè)扳主要供應(yīng)商，長(zhǎng)板期穩(wěn)定，不需要愛分類管理。7供應(yīng)商檔案案供應(yīng)商挨編號(hào)芭供應(yīng)商辦名稱芭供應(yīng)商翱簡(jiǎn)稱辦所屬按分類碼瓣所屬拔地區(qū)碼半稅號(hào)班開戶銀行伴賬號(hào)拔分管部門版分管業(yè)務(wù)員疤001扳大眾印刷

7、廠般大眾敗00拜01把1101085辦3487534把4拌工行北京分行斑1054398霸2199埃采購(gòu)部芭孫懷慶翱002暗聯(lián)誠(chéng)軟件傲聯(lián)誠(chéng)盎00疤01暗1108435阿4372255疤3絆工行北京分行佰4382894岸3234骯采購(gòu)部跋孫懷慶8外幣設(shè)置跋辦本企業(yè)采用固定霸匯率核算外幣，艾外幣只涉及美元哀一種，美元幣符懊假定為USD，癌2008年1月暗初匯率為7.6奧5。9會(huì)計(jì)科目笆礙本企業(yè)常用會(huì)計(jì)愛科目及期初余額靶如下：霸科目編號(hào)及名稱扮輔 助 核 算拌方向藹幣別/計(jì)量般期初余額半備注俺現(xiàn)金(10愛0敗1)奧日記賬扒借跋案584唉5.70凹修改骯銀行存款(10疤0奧2)罷銀行賬、日記賬敖借扒爸2

8、11057.板16礙修改熬人民幣戶(1暗0靶0201)疤銀行賬、日記賬耙借跋皚211057.疤16懊新增百美元戶哎(絆100202愛)斑銀行賬、日記賬班借般美元岸新增艾應(yīng)收票據(jù)(11胺11)扳客戶往來伴借敗修改暗應(yīng)收賬款(11扒31)爸客戶往來扳借傲哀157600辦.00辦修改稗其他應(yīng)收款(1癌133)安借佰3800.00跋備用金(113笆301)拔部門核算鞍借八新增翱 應(yīng)收個(gè)板人款(1133霸02)礙個(gè)人往來扮借盎3800.00胺新增拜壞賬準(zhǔn)備(11柏41)叭貸搬百100鞍0哀0.00按預(yù)付賬款(11般51)頒供應(yīng)商往來稗借藹修改班物資采購(gòu)(12版01)愛借阿-80000.跋00唉原材料(1

9、21扒1)隘借邦11300.0般0安 光盤(岸121101)暗數(shù)量核算哀借敗4400.00叭新增辦張笆2200.00伴 復(fù)印紙跋(121102跋)襖數(shù)量核算矮借霸6900.00芭新增暗包版460.00唉庫存商品(12伴43)熬借叭班27078.0罷0佰 殺毒軟昂件(12430芭1)捌數(shù)量核算岸借爸10650.0熬0搬新增礙套擺71懊.00背 百問E疤RP多媒體課件胺(124302叭)澳數(shù)量核算安借扮7840.00百新增暗套隘98.00爸 工商管扒理案例集(12鞍4303)笆數(shù)量核算矮借拜8588.00靶新增礙冊(cè)藹226.00捌委托加工物資(捌1251)靶借班待攤費(fèi)用(13奧01)拜借啊埃642

10、.00礙報(bào)刊費(fèi)(130爸101)伴借拜拜642.00辦新增礙固定資產(chǎn)(15襖01)愛借柏頒260芭860版.00稗累計(jì)折舊(15捌02)襖貸把扳47120.9岸1半短期借款(21唉01)艾貸靶挨1罷00000.0唉0絆應(yīng)付票據(jù)按供應(yīng)商往來扮貸頒修改俺應(yīng)付賬款(21敗21)懊供應(yīng)商往來隘貸氨奧2凹76850疤.00懊修改岸預(yù)收賬款(21八31)熬客戶往來絆貸唉修改白應(yīng)付工資(21擺51)暗貸背鞍應(yīng)付福利費(fèi)(2柏153)搬貸八八8哀2半00瓣.00頒應(yīng)交稅金(21巴71)癌貸擺礙-16800.背00昂應(yīng)交增值稅(2暗17101)半貸壩罷-16800.埃00鞍 哎 進(jìn)項(xiàng)稅俺額(21710岸101)般

11、貸案拔-33800.班00邦 盎 銷項(xiàng)稅笆額(2171隘0105)稗貸絆白17000.0疤0安預(yù)提費(fèi)用(21挨91)骯貸叭癌 背借款利息(21罷9101)叭貸骯柏 疤新增癌實(shí)收資本（31癌01）壩貸藹罷300000.皚00擺本年利潤(rùn)(31靶31)芭貸艾柏利潤(rùn)分配(31把41)耙貸矮埃-11敖0吧022.31矮未分配利潤(rùn)(3吧14115)半貸阿岸-11拔0靶022.31盎生產(chǎn)成本(41百01)笆項(xiàng)目核算巴借靶巴17165.7俺4版修改敗直接材料(41矮0101)白項(xiàng)目核算捌借八按10000.0襖0骯修改按直接人工(41隘0102)哀項(xiàng)目核算疤借奧笆4000.74爸修改靶制造費(fèi)用(41敖0103)

12、骯項(xiàng)目核算辦借邦隘2000.00敗新增熬其他 (41八010吧4笆)傲項(xiàng)目核算拜借矮1165.00埃新增佰生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出 拔(俺410105藹)巴項(xiàng)目核算板借澳新增扳制造費(fèi)用(41挨05)耙借岸搬 拜工資(4105拜01)笆借埃新增鞍折舊費(fèi)(410般502)霸借礙新增案其他(4105絆03)岸借跋新增熬主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(白5101)安貸隘半 捌 殺毒軟背件(51010礙1)隘數(shù)量核算艾貸藹復(fù)制辦 百問E白R(shí)P多媒體課件絆(510102頒)班數(shù)量核算伴貸疤復(fù)制柏 工商管盎理案例集(51捌0103)熬數(shù)量核算背貸敗復(fù)制叭其他業(yè)務(wù)收入(背5102)八貸藹主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(氨5401)絆借唉扳 哎 殺毒軟背件(

13、54010辦1)鞍數(shù)量核算霸借岸復(fù)制斑 百問E耙RP多媒體課件爸(540102皚)壩數(shù)量核算耙借霸復(fù)制艾 工商管哎理案例集(54罷0103)俺數(shù)量核算般借按復(fù)制半主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及搬附加(5402傲)版借翱其他業(yè)務(wù)支出(骯5405)芭借懊營(yíng)業(yè)費(fèi)用(55鞍01)把借敖工資(5501斑01)氨借唉復(fù)制拌辦公費(fèi)(550胺102)絆借壩復(fù)制礙差旅費(fèi)(550敗103)壩借澳復(fù)制柏招待費(fèi)(550班104)伴借佰復(fù)制癌折舊費(fèi)(550敖105)昂借懊復(fù)制絆管理費(fèi)用(55翱02)岸借擺罷啊工資(5502阿01)藹部門核算佰借搬隘哀新增哎辦公費(fèi)(550罷202)般部門核算奧借奧巴 敖新增皚差旅費(fèi)(550拜203)吧部

14、門核算扒借爸新增辦招待費(fèi)(550靶204)阿部門核算按借辦新增阿折舊費(fèi)(550拔205)敖部門核算板借背新增搬其他(5502俺06)皚部門核算捌借傲新增扮財(cái)務(wù)費(fèi)用(55岸03)般借拌邦利息支出(55半0301)巴借斑敗新增扒手續(xù)費(fèi)(550頒302)骯借斑新增胺辦利用增加、修改拜、成批復(fù)制等功壩能完成對(duì)會(huì)計(jì)科扒目的編輯，最后佰指定會(huì)計(jì)科目。10憑證類別敗憑證分類疤限制類型凹限制科目版收款憑證扒借方必有柏1001,10矮0201,10跋0202啊付款憑證拜貸方必有斑1001,10礙0201,10礙0202扳轉(zhuǎn)賬憑證氨憑證必?zé)o埃1001,10搬0201,10爸0202拜奧11. 項(xiàng)目目隘錄盎項(xiàng)目大類

15、辦項(xiàng)目分類哀核算科目 礙 項(xiàng)目版項(xiàng)目大類：產(chǎn)品暗教學(xué)課件開發(fā)把工具軟件開發(fā)柏ERP模擬體驗(yàn)疤光盤埃ERP普及教程暗4101生產(chǎn)成愛本翱是暗410101直捌接材料安是昂410102 靶直接人工霸是昂410103 敖制造費(fèi)用叭是柏410104 凹生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出岸是般邦12結(jié)算方式爸結(jié) 算 方 式藹 編 碼艾結(jié) 算 方 式佰 名 稱礙票 據(jù) 管 理敖1癌現(xiàn)金結(jié)算瓣否搬2礙支票結(jié)算敖否壩201爸現(xiàn)金支票爸是皚202岸轉(zhuǎn)賬支票半是扮3皚銀行匯票八否佰4翱商業(yè)匯票白否拌401安 商業(yè)承拔兌匯票扮否阿402百 銀行承芭兌匯票般否把9澳其他班否翱拔13付款條件敗編碼拔信用天數(shù)板優(yōu)惠天數(shù)1襖優(yōu)惠率1八優(yōu)惠天數(shù)2爸

16、優(yōu)惠率2哎優(yōu)惠天數(shù)3盎優(yōu)惠率3巴01昂30拌5跋2瓣02霸60巴5皚4熬15靶2按30礙1八03佰90背5般4拔20瓣2芭45皚1熬吧14開戶銀行斑編碼：01；名八稱：工商銀行北叭京分行上地分理皚處；賬號(hào)：板8316587叭962俺。爸實(shí)驗(yàn)唉3搬 跋總賬隘系統(tǒng)初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪刚莆沼糜淹ü芾戆к浖锌傎~管理艾系統(tǒng)初始設(shè)置的敖相關(guān)內(nèi)容，理解伴總賬管理系統(tǒng)初擺始設(shè)置的意義，板掌握總賬管理系跋統(tǒng)初始設(shè)置的具挨體內(nèi)容和操作方版法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】伴1. 總賬系統(tǒng)襖選項(xiàng)設(shè)置壩2. 明細(xì)賬權(quán)八限設(shè)置罷3. 期初余額擺錄入【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】暗引入實(shí)驗(yàn)二賬套岸數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】哀以百“胺01 張一佳耙”柏的身份進(jìn)行

17、初始板設(shè)置?！緦?shí)驗(yàn)資料】唉 1. 擺總賬控制參數(shù)捌選 項(xiàng) 卡癌控制對(duì)象昂參 數(shù) 設(shè) 置敗憑證鞍制單控制板制單序時(shí)控制伴支票控制襖資金及往來赤字吧控制凹允許修改、作廢八他人填制的憑證扒可以使用其他系奧統(tǒng)受控科目傲憑證控制熬打印憑證頁腳姓搬名背出納憑證必須經(jīng)啊由出納簽字案憑證編號(hào)方式芭憑證編號(hào)方式采按用系統(tǒng)編號(hào)熬外幣核算俺外幣核算采用固凹定匯率敖預(yù)算控制胺進(jìn)行預(yù)算控制岸賬簿阿打印位數(shù)寬度扳賬簿打印位數(shù)每埃頁打印行數(shù)按軟拔件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定把明細(xì)賬打印方式絆明細(xì)賬打印按年氨排頁頒會(huì)計(jì)日歷翱會(huì)計(jì)日歷為艾1月1日啊芭12月31日哎其他佰排序方式扳部門、個(gè)人、項(xiàng)白目按編碼方式排挨序2. 期初余額熬 案(1) 靶

18、總賬期初明細(xì)（版見第二章實(shí)驗(yàn)二辦中的挨“案會(huì)計(jì)科目及期初辦明細(xì)賬邦”霸）藹(2) 輔助賬愛期初明細(xì)半會(huì)計(jì)科目：11胺3302 其敖他應(yīng)收款-應(yīng)收埃個(gè)人款 罷 余額：借38癌00元按日 期扳憑 證 號(hào)爸部 門藹個(gè) 人伴摘 要耙方 向扳期 初 余 額壩2007-12拔-26安付-118耙企管辦皚魏振東敗出差借款哀借拌2000襖.00扮2007-12靶-27瓣付-156敖銷售一部百蔣群佰出差借款氨借疤1800笆.00藹會(huì)計(jì)科目： 搬1131 應(yīng)收板賬款 疤 余額：借 辦157600皚元凹日 期敖憑證號(hào)頒客 戶靶摘 要俺方向吧金額奧業(yè)務(wù)員爸票號(hào)笆票據(jù)日期笆2007-10邦-25把轉(zhuǎn)-118皚北方管理軟

19、件學(xué)艾院辦期初鞍借按99600絆蔣群背P111拜2007-10盎-25伴2007-11柏-10敗轉(zhuǎn)-15扒天津圖書城芭期初般借癌58000昂江黎藹Z111耙2007-11吧-10跋會(huì)計(jì)科目： 哎2121 應(yīng)付熬賬款 辦 余額：貸 昂276850拌 元礙日 期拔憑證號(hào)拔供應(yīng)商暗摘 要邦方向邦金額襖業(yè)務(wù)員百票 號(hào)鞍票據(jù)日期俺2007-10傲-20皚轉(zhuǎn)-45板聯(lián)誠(chéng)案購(gòu)買原材料澳貸斑276850邦孫懷慶愛C001拜2007-10芭-20隘會(huì)計(jì)科目： 熬4101 生產(chǎn)暗成本 罷 余額：借 1矮7165吧.74昂 元安科 目 名 稱斑ERP模擬體驗(yàn)隘光盤壩ERP普及教程澳合 計(jì)藹直接材料(41癌0101)

20、拜4000罷6000昂10000捌直接人工(41襖0102敖)拌1500拔2500澳.74笆4000.74安制造費(fèi)用(41柏0103)岸800巴1200岸2000凹其他 (410艾104)捌500搬665扮1165隘合計(jì)阿6800藹10365.7挨4罷17165.7礙4埃實(shí)驗(yàn)澳4按 總賬管理日稗常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹勘痴莆沼糜淹ü芾戆弟浖锌傎~系統(tǒng)罷日常業(yè)務(wù)處理的鞍相關(guān)內(nèi)容，熟悉艾總賬系統(tǒng)日常業(yè)礙務(wù)處理的各種操扒作，掌握憑證管凹理和賬簿管理的盎具體內(nèi)容和操作瓣方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】愛1. 憑證管理斑：定義常用摘要吧、填制憑證、出稗納簽字、審核憑邦證、憑證記賬的稗操作方法。叭2賬簿管理：背總賬、科目

21、明細(xì)擺賬、明細(xì)賬、輔翱助賬的查詢方法扳。罷3現(xiàn)金管理：哎現(xiàn)金、銀行存款百日記賬和資金日疤報(bào)表的查詢。澳4往來管理：背往來賬查詢。霸5項(xiàng)目管理：傲項(xiàng)目賬查詢?！緦?shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】吧引入實(shí)驗(yàn)三賬套隘數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】敗 1. 壩以芭“八王賀雯耙”伴的身份進(jìn)行填制霸憑證，憑證查詢柏操作。艾2. 以凹“笆任小慧疤”靶的身份進(jìn)行出納斑簽字，現(xiàn)金、銀百行存款日記賬和敗資金日?qǐng)?bào)表的查愛詢，支票登記。八3. 以澳“吧張一佳翱”凹的身份進(jìn)行審核氨、記賬、賬簿查捌詢操作?！緦?shí)驗(yàn)資料】柏1定義常用摘礙要扳“案從工行提現(xiàn)金把”翱。2憑證管理哀 啊斑填制憑證唉1月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如扒下：俺 疤壩 鞍2百日，銷售一部蔣暗群報(bào)銷業(yè)務(wù)招待扮

22、費(fèi)1200元，頒以現(xiàn)金支付。(盎附單據(jù)一張)壩借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用/艾招待費(fèi)吧(藹550104拜) 斑 1200礙 伴 俺翱鞍貸：現(xiàn)金隘(100藹1扳) 澳 瓣 骯 1200按 叭隘 3日，財(cái)務(wù)部捌任小慧從工行提藹取現(xiàn)金百1柏0絆000捌元，作為備用金跋。（現(xiàn)金支票號(hào)搬XJ001）叭借：現(xiàn)金耙(1001) 敗 氨 絆 敗 礙1叭0氨000芭 矮 扮敖貸：銀行存款/暗人民幣戶巴(100201頒) 翱 笆1爸0斑000擺 哎艾 辦5埃日，收到興華集啊團(tuán)投資資金10挨000美元，匯哀率岸1:哀7挨.翱6疤5盎。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)罷ZZW001）傲借：銀行存款/把美元戶(100壩202)背 安76熬50罷0辦 埃

23、哎跋貸：實(shí)收資本敗(澳3艾101) 癌 哀 唉76矮50熬0敗 叭拔 8日，采購(gòu)罷部孫懷慶采購(gòu)復(fù)半印紙200包，扮每包15元，材百料直接入庫，貨拜款以銀行存款支辦付。（轉(zhuǎn)賬支票版號(hào)ZZR001跋）爸借：原材料/復(fù)邦印紙跋(12110把2矮) 昂 翱3擺000按 靶 瓣礙背貸：銀行存款/絆人民幣戶暗(100201愛) 瓣 挨 扳3艾000挨 絆挨 盎12日，銷售一罷部蔣群收到北拌方管理軟件學(xué)院背轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支般票，金額996捌00元，用以償癌還前欠貨款。（拌轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZ澳R002）拌借：伴銀行存款稗板八/人民幣戶邦(100201拜)白 襖 把 9960拌0暗 邦 佰稗貸：應(yīng)收賬款扮(11佰3吧

24、1)稗 半 疤 9鞍9600頒 巴阿 14日，采啊購(gòu)部孫懷慶從頒聯(lián)誠(chéng)皚購(gòu)入盎“昂殺毒軟件白”把100套，單價(jià)胺120元，貨稅頒款暫欠，已驗(yàn)收岸入庫。扳（適用稅率17骯%）瓣借：庫存商品/拌殺毒軟件背(1243八01芭) 擺 襖 隘12000俺 胺 巴 骯 霸 唉 應(yīng)交稅金/俺應(yīng)交增值稅/進(jìn)岸項(xiàng)稅額懊(217101伴01) 翱 安 拌2040班貸：應(yīng)付賬款拔(2121) 澳 隘 瓣 白 拌1404奧0跋 罷芭 霸1安6瓣日，企管辦購(gòu)辦八公用品170元凹，付現(xiàn)金。翱借：管理費(fèi)用/瓣辦公費(fèi)敖(55020扳2拜)斑 按 凹 170胺 按熬瓣貸：現(xiàn)金耙(1001)扳 拌 襖 案 1翱70絆 翱巴 鞍1絆

25、8啊日，企管辦魏振八東出差歸來，報(bào)捌銷差旅費(fèi)扒2000昂元，交回現(xiàn)金2頒00元。八借：管理費(fèi)用/頒差旅費(fèi)搬(55020扮3爸) 稗 芭 擺 啊1800邦 罷 哎 現(xiàn)金扮(1001)八 骯 邦 唉 擺200稗 百 版 皚盎靶貸：其他應(yīng)收款敖/應(yīng)收個(gè)人款絆(1133疤02把) 擺 2000半 巴熬 20傲日，生產(chǎn)部領(lǐng)用疤光盤500張，斑單價(jià)2元，用于壩生產(chǎn)ERP模擬班體驗(yàn)光盤。巴借：生產(chǎn)成本/柏直接材料吧(410101藹) 擺 艾1矮000埃 奧 稗般貸：原材料/光安盤案(121101辦) 霸 瓣 隘 凹1斑000 修改憑證阿拔經(jīng)查，16日企懊管辦購(gòu)辦公用品頒190元，誤錄敖為170元。礙扮經(jīng)查，

26、14日采懊購(gòu)部系從供應(yīng)商岸“皚大眾佰”唉購(gòu)入的殺毒軟件癌100套。刪除憑證挨經(jīng)查，2日蔣群扒報(bào)銷的業(yè)務(wù)招待背費(fèi)屬個(gè)人消費(fèi)行扳為，不允許報(bào)銷八，現(xiàn)金已追繳，癌業(yè)務(wù)上不再反映昂。出納簽字背由出納任小慧對(duì)搬所有涉及現(xiàn)金和班銀行科目的憑證岸簽字。審核憑證哎由賬套主管張一半佳對(duì)憑證進(jìn)行審伴核。記賬背由賬套主管張一拜佳對(duì)憑證進(jìn)行記辦賬。測(cè)試系統(tǒng)提奧供的取消記賬功吧能，然后重新記扳賬。 = 7 * GB2 查詢憑證皚查詢現(xiàn)金支出在鞍100元以上的盎憑證。3賬簿查詢百巴查詢2008.柏01余額表。芭絆查詢?cè)牧?光澳盤數(shù)量金額明細(xì)阿賬。胺伴定義并查詢管理笆費(fèi)用多欄賬。敗般查詢2008.昂01部門收支分拜析表。

27、熬胺查詢企管辦魏振頒東個(gè)人往來清理翱情況。4現(xiàn)金管理埃巴查詢現(xiàn)金日記賬拜。罷澳查詢資金日?qǐng)?bào)。 支票登記簿昂20日，采購(gòu)部罷孫懷慶借轉(zhuǎn)賬支安票一張采購(gòu)光盤按，票號(hào)155，挨預(yù)計(jì)金額300唉0元。5往來賬查詢般阿查詢供應(yīng)商藹“扳大眾拌”罷明細(xì)賬。捌岸進(jìn)行客戶往來賬暗齡分析。6項(xiàng)目賬查詢隘耙查詢唉“案ERP模擬體驗(yàn)凹多媒體課件案”靶項(xiàng)目明細(xì)賬。敗邦進(jìn)行項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分佰析。把實(shí)驗(yàn)扒5癌 總賬管理期埃末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪闭莆沼糜淹ü芾戆哕浖锌傎~系統(tǒng)敗月末處理的相關(guān)鞍內(nèi)容，熟悉總賬絆系統(tǒng)月末處理業(yè)壩務(wù)的各種操作，拌掌握銀行對(duì)賬、按自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與哎生成、對(duì)賬和月壩末結(jié)賬的操作方拔法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】翱 1. 按銀

28、行對(duì)賬氨 2. 半自動(dòng)轉(zhuǎn)賬伴 3. 搬對(duì)賬拔 4. 矮結(jié)賬【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】稗引入實(shí)驗(yàn)四賬套搬數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】骯 1. 扮以挨“熬任小慧佰”氨的身份進(jìn)行銀行捌對(duì)賬操作。暗 2. 胺以愛“氨王賀雯壩”芭的身份進(jìn)行自動(dòng)暗轉(zhuǎn)賬操作。疤 3. 襖以叭“壩張一佳凹”跋的身份進(jìn)行審核絆、記賬、對(duì)賬、捌結(jié)賬操作?！緦?shí)驗(yàn)資料】皚 1. 疤銀行對(duì)賬俺 俺(1) 搬銀行對(duì)賬期初胺華普科技銀行賬半的啟用日期為罷2008/01敗/01板，工行人民幣戶版企業(yè)日記賬調(diào)整骯前余額為211奧057.16元皚，銀行對(duì)賬單調(diào)扳整前余額為23爸3829笆.16拌元，未達(dá)賬項(xiàng)一般筆，系銀行已收愛企業(yè)未收款22八772元。哀 背(2) 礙

29、銀行對(duì)賬單白1 癌月份銀行對(duì)賬單佰日 期傲結(jié) 算 方 式邦票 號(hào)稗借 方 金 額瓣貸 方 金 額板200版8搬.1.03壩201挨XJ001版10000耙200扳8哎.1.06辦60000岸200版8頒.1.08胺202半ZZR001鞍3隘000懊200埃8半.1.14愛202耙ZZR002氨99600昂 頒2. 擺自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)骯計(jì)提短期借款利半息（年利率8%稗）擺借：財(cái)務(wù)費(fèi)用/耙利息支出皚(550稗3霸0班1疤) 霸 罷JG()伴 取對(duì)方科目計(jì)翱算結(jié)果翱 岸芭扳貸：預(yù)提費(fèi)用/版借款利息扒(柏2191霸01) 挨 礙短期借款（21澳01）科目的貸叭方期末余額*8爸%/12期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

30、佰3自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生癌成骯班生成上述定義的疤自定義憑證，并矮審核、記賬。敖跋生成期間損益結(jié)矮轉(zhuǎn)憑證，并審核吧記賬。4對(duì)賬5結(jié)賬唉實(shí)驗(yàn)盎6罷 拜財(cái)務(wù)愛報(bào)表澳編制【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪?1. 扮理解報(bào)表編制的皚原理及流程。八 2. 霸掌握?qǐng)?bào)表格式定拔義、公式定義的骯操作方法；掌握懊報(bào)表單元公式的霸用法。哎 3. 胺掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處把理、表頁管理及氨圖表功能等操作爸。胺 4. 霸掌握如何利用報(bào)伴表模板生成一張捌報(bào)表。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】班1自定義一張疤報(bào)表癌2利用報(bào)表模罷板生成報(bào)表【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】稗引入實(shí)驗(yàn)五賬套絆數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】胺 以賬套邦主管啊“矮鄭通皚”靶的身份進(jìn)行報(bào)表癌管理操作。【實(shí)驗(yàn)資料】熬自定義報(bào)表-簡(jiǎn)背易資產(chǎn)負(fù)

31、債表（1）格式設(shè)計(jì)簡(jiǎn)易資產(chǎn)負(fù)債表笆編制單位：笆扮八般扮癌矮阿年 月扒愛日斑半把把半斑奧單位：元瓣資產(chǎn)敗期末數(shù)鞍負(fù)債和所有者權(quán)把益氨期末數(shù)佰貨幣資金佰應(yīng)收賬款叭合計(jì)懊會(huì)計(jì)主管：安般疤哎伴邦襖笆癌捌制表人：要求如下：板報(bào)表標(biāo)題居中；按報(bào)表各列等寬，氨寬度為翱40毫米疤；D8單元設(shè)置壩為字符型。埃案生成2007年笆1月簡(jiǎn)易資產(chǎn)負(fù)暗債表壩要求：增加2張敗表頁；生成報(bào)表盎；報(bào)表審核芭捌定義審核公式，按檢查資產(chǎn)合計(jì)是疤否等于負(fù)債和所敗有者權(quán)益合計(jì)，氨如果不等，提示爸“般報(bào)表不平皚”隘提示信息。版2. 資產(chǎn)負(fù)債班表和利潤(rùn)表搬利用報(bào)表模板生埃成資產(chǎn)負(fù)債表、頒利潤(rùn)表唉實(shí)驗(yàn)巴7阿 工資管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪缯莆沼糜淹?/p>

32、工資佰管理的相關(guān)內(nèi)容芭，掌握工資系統(tǒng)般初始化、日常業(yè)佰務(wù)處理、工資分拔攤及月末處理的癌操作?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】絆1. 工資管理霸系統(tǒng)初始設(shè)置安2. 工資管理敖系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處胺理矮3. 工資分?jǐn)偘羌霸履┨幚戆?. 工資系統(tǒng)敖數(shù)據(jù)查詢【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】扮引入實(shí)驗(yàn)三賬套氨數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】罷哀以賬套主管張一盎佳的身份進(jìn)行工翱資賬套建立及初哀始設(shè)置。盎拔以工資類別主管皚王賀雯的身份進(jìn)愛行工資日常業(yè)務(wù)隘處理?！緦?shí)驗(yàn)資料】般 1. 翱建立工資賬套稗 工資類別個(gè)數(shù)皚：多個(gè)；核算幣耙種：人民幣RM凹B；要求代扣個(gè)拌人所得稅；不進(jìn)愛行扣零處理，人俺員編碼長(zhǎng)度：3絆位；啟用日期：佰2008年1月吧1日澳。稗 2. 基礎(chǔ)信疤息

33、設(shè)置扮(1) 人員類岸別設(shè)置吧管理人員、經(jīng)營(yíng)爸人員、車間管理絆人員、生產(chǎn)工人按。搬(2) 人員附辦加信息設(shè)置礙增加熬“爸性別疤”伴、阿“佰身份證號(hào)隘”半作為人員附加信伴息。暗(3)工資項(xiàng)目疤設(shè)置捌項(xiàng) 目 名 稱斑類 型靶長(zhǎng) 度扮小 數(shù) 位 數(shù)凹增 減 項(xiàng)瓣基本襖工資安數(shù)字暗8案2壩增項(xiàng)瓣獎(jiǎng)勵(lì)鞍工資盎數(shù)字矮8稗2般增項(xiàng)氨交補(bǔ)捌數(shù)字八8芭2半增項(xiàng)凹應(yīng)發(fā)合計(jì)敗數(shù)字隘10罷2瓣增項(xiàng)奧請(qǐng)版假扣款白數(shù)字頒8皚2版減項(xiàng)芭養(yǎng)老保險(xiǎn)金翱數(shù)字哀8爸2襖減項(xiàng)靶扣款合計(jì)稗數(shù)字岸10百2稗減項(xiàng)艾實(shí)發(fā)合計(jì)八數(shù)字奧10胺2靶增項(xiàng)把代扣稅般數(shù)字凹10背2岸減項(xiàng)埃請(qǐng)氨假天數(shù)笆數(shù)字澳8般2柏其它頒 (4)般工資類別及相關(guān)矮信息拌

34、 工資類笆別一：正式人員扒 背部門選擇：所有鞍部門案工資項(xiàng)目：基本襖工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資案、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合稗計(jì)、請(qǐng)假扣款、靶養(yǎng)老保險(xiǎn)金、扣邦款合計(jì)、實(shí)發(fā)合暗計(jì)、代扣稅、請(qǐng)板假天數(shù)。計(jì)算公式：爸工 資 項(xiàng) 目斑定 義哎 公 捌 式懊請(qǐng)巴假扣款疤請(qǐng)假天數(shù)*20昂養(yǎng)老保險(xiǎn)金辦基本工資*0.捌05哎交 補(bǔ)暗iff昂（人員類別=翱“敗管理人員氨”鞍OR礙 佰人員類別=岸“白車間管理人員靶”澳，300，15皚0）人員檔案:跋人員編號(hào)凹人員姓名頒部門名稱扳人員類別爸賬號(hào)奧中方人員頒是否計(jì)稅扳1壩01白魏振東伴企管辦骯管理人員百2008安00伴1氨0001背是癌是班201霸張一佳巴財(cái)務(wù)部佰管理人員胺2008半00拔1

35、襖000扮2敖是按是耙202半王賀雯案財(cái)務(wù)部艾管理人員拔2008安00氨1斑0003擺是壩是哎203皚李揚(yáng)傲財(cái)務(wù)部岸管理人員爸2008001拜0004翱是哎是扳204半任小慧扒財(cái)務(wù)部安管理人員般2008白00爸1跋000壩5澳是芭是按301佰孫懷慶矮采購(gòu)部扒管理人員礙2008耙00佰1鞍000翱6傲是柏是背401矮蔣群岸銷售一部捌經(jīng)營(yíng)人員矮2008捌00艾1疤000佰7百是鞍是版402芭江黎奧銷售二部拜經(jīng)營(yíng)人員皚2008捌00百1骯000傲8熬是拜是藹501捌孟濤拌生產(chǎn)部瓣車間管理人員哎2008阿00唉1埃000把9安是壩是藹502半?yún)菑?qiáng)凹生產(chǎn)部辦生產(chǎn)工人般2008001愛0010藹是疤是懊

36、注：以扳上所有人員的代拌發(fā)銀行均為工商矮銀行上地分理處伴。巴 工資類笆別二 ：臨時(shí)人阿員 俺部門選擇：生產(chǎn)巴部凹工資項(xiàng)目：基本暗工資、請(qǐng)假扣款氨、請(qǐng)假天數(shù)人員檔案：敖人員編號(hào)昂人員姓名敗部門名稱挨人員類別頒賬號(hào)罷中方人員唉是否計(jì)稅把503斑羅江懊生產(chǎn)部拌生產(chǎn)工人骯2008001爸0011盎是俺是阿504斑劉青巴生產(chǎn)部搬生產(chǎn)工人藹2008001半0012襖是癌是暗 (5)罷 銀行名稱胺工商銀行中關(guān)村安分理處；賬號(hào)定半長(zhǎng)為11。奧 (6)霸 權(quán)限設(shè)置絆設(shè)置昂“拜王賀雯澳”拜為兩個(gè)工資類別埃的主管。罷 3. 辦工資數(shù)據(jù)辦 (1)拔 1月初人員工辦資情況吧正式人員工資情擺況：霸姓 名按基 本 絆工 資

37、捌獎(jiǎng) 勵(lì) 凹工 資傲魏振東版5矮 澳000敖500疤張一佳敖3懊 啊000奧300哎王賀雯傲2八 岸000胺200拔李揚(yáng)礙2500八250昂任小慧斑2000柏200盎孫懷慶埃3靶 礙000愛300奧蔣群癌4氨 絆500哀450把江黎昂3 000靶300氨孟濤盎2500骯250埃吳強(qiáng)昂1500拜150拜 臨時(shí)人員按工資情況：昂姓 名班基 本 工 資霸羅江熬1800吧劉青疤1200擺 (2)按1月份工資變動(dòng)按情況瓣 柏案 考勤情況：瓣李揚(yáng)請(qǐng)胺假2天；骯孫懷慶癌請(qǐng)假1天。羅江扳請(qǐng)假3天。叭 艾爸 因需要，決定艾招聘李力（編號(hào)岸505）到生產(chǎn)絆部擔(dān)任生產(chǎn)人員霸，以補(bǔ)充力量，扒其基本工資2 熬000元，

38、無獎(jiǎng)挨勵(lì)工資，代發(fā)工啊資銀行賬號(hào)：2鞍0080010壩013。扒 岸邦 因去年銷售一把部推廣產(chǎn)品業(yè)績(jī)板較好，每人增加唉獎(jiǎng)勵(lì)工資200捌元。癌 4. 佰代扣個(gè)人所得稅阿計(jì)稅基數(shù)1 8拌00。叭 5. 白工資分?jǐn)偘簯?yīng)付工資總額等翱于工資項(xiàng)目唉“艾實(shí)發(fā)合計(jì)般”敗，應(yīng)付福利費(fèi)、藹工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工八教育經(jīng)費(fèi)也以此芭為計(jì)提基數(shù)。拌 工資費(fèi)罷用分配的轉(zhuǎn)賬分?jǐn)′洠喊?傲 工資分?jǐn)偺@部門笆應(yīng)付工資懊應(yīng)付福利費(fèi)（1扒4%）哀工會(huì)經(jīng)費(fèi)（2%拜）、職工教育經(jīng)疤費(fèi)（1.5%.伴）案借方笆貸方般借方鞍貸方矮借方挨貸方暗企管辦，財(cái)務(wù)部俺、采購(gòu)部凹管理人員懊550201半2151半550201氨2153矮550岸2半06安21

39、81巴銷售部捌經(jīng)營(yíng)人員拌550101白2151斑550101皚2153扒生產(chǎn)部敗車間管理人員百410501般2151爸410501把2153壩生產(chǎn)工人白410102拜2151扳410102藹2153八實(shí)驗(yàn)哀8捌 固定資產(chǎn)管氨理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹堪恼莆沼糜淹ü芾戆＼浖杏嘘P(guān)固定敖資產(chǎn)管理的相關(guān)安內(nèi)容，掌握固定癌資產(chǎn)系統(tǒng)初始化巴、日常業(yè)務(wù)處理把、月末處理的操絆作?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】安 1. 埃固定資產(chǎn)系統(tǒng)參半數(shù)設(shè)置、原始卡爸片錄入版 2. 敖日常業(yè)務(wù)：資產(chǎn)邦增減、資產(chǎn)變動(dòng)案、資產(chǎn)評(píng)估、生笆成憑證、賬表查鞍詢案 3. 笆月末處理：計(jì)提頒減值準(zhǔn)備、計(jì)提癌折舊、對(duì)賬和結(jié)埃賬【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】唉引入實(shí)驗(yàn)三賬套八數(shù)據(jù)。【實(shí)驗(yàn)

40、要求】昂以王賀雯的身份艾進(jìn)行固定資產(chǎn)管藹理。【實(shí)驗(yàn)資料】柏 1初氨始設(shè)置斑 (1) 拜控制參數(shù)挨控 制 參 數(shù)稗參 數(shù) 設(shè) 置隘約定與說明藹我同意耙啟用月份襖2008巴.岸01阿折舊信息靶本賬套計(jì)提折舊唉；吧折舊方法：平均捌年限法；暗折舊匯總分配周隘期：1個(gè)月；頒當(dāng)（月初已計(jì)提哀月份=可使用月敖份-1）時(shí)，將氨剩余折舊全部提敖足。襖編碼方式敖資產(chǎn)類別編碼方懊式：2 1 1吧 2；奧固定資產(chǎn)編碼方懊式：隘 按敗“柏類別編碼+部門壩編碼+序號(hào)疤”氨自動(dòng)編碼；哀 卡片序號(hào)癌長(zhǎng)度為3；拌財(cái)務(wù)接口半與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行叭對(duì)賬；皚對(duì)賬科目：胺 固定資凹產(chǎn)對(duì)賬科目：1鞍501固定資產(chǎn)瓣；胺 累計(jì)折扮舊對(duì)賬科目：1阿502累計(jì)折舊拜；鞍補(bǔ)充參數(shù)奧業(yè)務(wù)發(fā)生后立即霸制單；盎月末結(jié)賬前一定奧要完成制單登賬暗業(yè)務(wù)；凹固定資產(chǎn)缺省入八賬科目：150擺1，累計(jì)折舊缺邦省入賬科目：1爸502；矮 鞍(2) 襖資產(chǎn)類別扳編 碼白類 別 名 稱氨凈 殘 值 率唉單 位阿計(jì) 提 屬 性拜01骯交通運(yùn)輸設(shè)備昂4%傲正常計(jì)提熬011胺 經(jīng)營(yíng)用奧設(shè)備敗4%傲正常計(jì)提藹012扮 非經(jīng)營(yíng)奧用設(shè)備吧4%癌正常計(jì)提佰02捌電子設(shè)備及其他傲通訊設(shè)備礙4%安正常計(jì)提疤021熬 經(jīng)營(yíng)用矮設(shè)備岸4%傲臺(tái)叭正常計(jì)提藹022熬 非經(jīng)營(yíng)凹用設(shè)備礙4%藹臺(tái)襖正