關(guān)于我國(guó)中小企業(yè)融資渠道問題分析

1、哀摘 隘 要阿 鞍 改革開放以奧來，我國(guó)的中小半企業(yè)得到迅速發(fā)吧展，在擴(kuò)大社會(huì)傲就業(yè)、發(fā)展地方疤經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)政板收入等方面發(fā)揮耙著越來越重要的凹作用。近幾年來岸由于種種原因，翱許多中小企業(yè)的哀發(fā)展陷入停滯不凹前甚至破產(chǎn)的境白地。造成這一問敗題的主要原因之翱一，就是中小企靶業(yè)融資難的問題靶得不到很好的解凹決。翱 本文翱通過對(duì)遼南五市版縣中小企業(yè)的融鞍資現(xiàn)狀調(diào)查的實(shí)懊例（參考資料：佰鄭海章，中小哎企業(yè)融資問題調(diào)搬查，中國(guó)中小矮企業(yè)，2003拔巴（3） ），由愛此及彼，總結(jié)了佰中國(guó)艾中小班企業(yè)融資難的原靶因，并結(jié)合北京皚市商業(yè)銀行的實(shí)頒踐及其他金融機(jī)哎構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)（參考霸資料：李冰，半金融產(chǎn)品開發(fā)與把中

2、小企業(yè)融資需按求，中國(guó)中小耙企業(yè) ，200斑3頒?。?），提出埃了解決中小企業(yè)絆融資難問題的對(duì)挨策：（1）搬中小企業(yè)要走自絆我積累，自我完拔善的道路，盡快笆提高企業(yè)信用程版度，提高企業(yè)融背資能力 ；氨（2）艾發(fā)揮政府功能，暗大力支持中小企啊業(yè)健康發(fā)展，培昂植優(yōu)質(zhì)的信貸客斑體捌 ； （3）拜金融機(jī)構(gòu)的大力吧支持。 拌關(guān)鍵詞 ： 疤 中小企業(yè) 敖 融資渠道佰 資產(chǎn)信扮用 挨金融機(jī)構(gòu) 搬 原因不能作為關(guān)鍵詞盎 罷 版我國(guó)中小企業(yè)融安資渠道問題分析建議改為我國(guó)中小企業(yè)融資渠道問題分析頒中小企業(yè)的界定吧及融資渠道爸（一）中小企業(yè)般的界定敗中小企業(yè)的界定靶通常分為定量界奧定和定性界定兩阿種方法。定量界絆定

3、涉及的指標(biāo)主礙要有以下三類，伴即雇員人數(shù)、資按本規(guī)模和年均經(jīng)襖營(yíng)額。世界各國(guó)傲三類指標(biāo)的上限稗及下限各不相同擺，而且同一國(guó)家鞍在不同時(shí)期的指靶標(biāo)區(qū)間也不相同哎。以下的表格大襖致能說明這一點(diǎn)辦。藹表1 礙 部分靶國(guó)家對(duì)中小企業(yè)藹界定的雇員指標(biāo)安 板 單位：人伴國(guó) 家八雇 員 隘 人 襖 數(shù)鞍美 國(guó)襖【5，500】盎加拿大礙【5，500】耙巴 澳 西癌【5，250】襖法 國(guó)柏【10，500啊】盎新加坡愛【0，100】敗英國(guó)班制造業(yè)【0，2昂00】 ；暗建筑、采礦業(yè)【板1，25】半日本邦制造、采礦、運(yùn)版輸業(yè)【0，30靶0】 ；襖建筑業(yè)【0，3叭00】 ；零售芭業(yè)【0，50】矮韓 國(guó)哎制造、采礦、運(yùn)啊

4、輸業(yè)【0，30板0】 ；熬建筑業(yè)【0，2耙00】 ； 批壩發(fā)業(yè)【0，50凹】；擺商業(yè)及其他服務(wù)壩業(yè)【0，20】襖資料來源：林漢捌川，魏中奇 扮中小企業(yè)的界定哎與評(píng)價(jià)，20擺00年7月白 半 挨表2 斑 翱 中國(guó)各個(gè)時(shí)絆期對(duì)中小企業(yè)的岸界定指哎標(biāo)拔時(shí) 期笆中 小 企暗 業(yè) 的 頒 衡 量 盎標(biāo) 準(zhǔn)絆196219敖77年版企業(yè)職工300暗0人以上為大型板企業(yè)，500靶3000人之間傲為中型企業(yè)，5暗00人以下為小把企業(yè)翱197819吧83年絆以年綜合生產(chǎn)能敖力為標(biāo)準(zhǔn)案198419斑88年奧對(duì)中國(guó)非工業(yè)企啊業(yè)的規(guī)模按企業(yè)阿的固定資產(chǎn)原值捌和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力佰劃分，主要涉及阿的行業(yè)有工交、八零售、物資回收

5、絆等國(guó)營(yíng)小企業(yè)。哀京、津、滬三市敖固定資產(chǎn)原值不挨超過400萬元哎，且年利潤(rùn)不超耙過40萬元的屬跋國(guó)營(yíng)小型工交企埃業(yè)；三市以外相瓣應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)為固定資扮產(chǎn)原值300萬擺元以下和年利潤(rùn)巴30萬元以下俺1988年盎規(guī)定凡產(chǎn)品比較拔單一的企業(yè)，如霸鋼鐵聯(lián)合企業(yè)、胺煉油廠、手表廠辦、水泥廠等按生八產(chǎn)能力劃分；一藹些企業(yè)，如發(fā)電把廠、棉紡廠，習(xí)暗慣上以生產(chǎn)設(shè)備班數(shù)量為標(biāo)準(zhǔn)劃分皚；對(duì)于產(chǎn)品和設(shè)鞍備比較復(fù)雜的企熬業(yè)，以固定資產(chǎn)拌原值為標(biāo)準(zhǔn)愛1999年熬以銷售收入和資埃產(chǎn)總額作為劃分矮標(biāo)準(zhǔn)，參與劃分俺的企業(yè)基本包括盎所有行業(yè)各種所壩有制形式的工業(yè)昂企業(yè)。其中，年拌銷售收入和資產(chǎn)巴總額均在5億元拌以下、5000佰萬元

6、以上的為中半型企業(yè)，年銷售安收入和資產(chǎn)總額伴均在5000萬懊元以下的為小型般企業(yè)。壩資料來源：林漢埃川，魏中奇 罷中小企業(yè)的界隘定與評(píng)價(jià)岸，2矮000年7月隘以上介紹的是中百小企業(yè)的定量界芭定，但在歐美各翱個(gè)國(guó)家，對(duì)中小暗企業(yè)的界定往往骯是定量分析與定疤性分析相結(jié)合，盎在這些國(guó)家的定胺性分析中通常包班括中小企業(yè)以下唉的三個(gè)核心特點(diǎn)百：一是企業(yè)的獨(dú)壩立所有；二是企霸業(yè)的自主經(jīng)營(yíng)；矮三是企業(yè)只有較把小的市場(chǎng)份額，伴不具有壟斷的嫌霸疑。明確中小企瓣業(yè)的界定方法，襖有助于進(jìn)一步理澳解中小企業(yè)融資叭困難的一般原因叭。鞍中小企業(yè)的融資壩渠道霸從發(fā)展的角度來艾看，資金對(duì)每個(gè)癌企業(yè)都是稀缺資耙源，而企業(yè)的生哀

7、產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資本運(yùn)絆營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展時(shí)霸時(shí)刻刻又離不開礙資金。因此，如八何有效地利用融奧資渠道進(jìn)行融資凹就成為企業(yè)財(cái)務(wù)氨管理班部門骯一項(xiàng)及其重要的斑基本活動(dòng)。隨著愛我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體霸制的逐步完善，傲中小企業(yè)融資的版方式逐步增多，擺但歸門別類后，斑都不外乎以下兩拜種方式，一是直背接融資，比如發(fā)昂行股票、債券，按或得到企業(yè)外部耙的直接投資；二傲是企業(yè)大多采用巴間接融資的方式昂，如從金融機(jī)構(gòu)扒或政府獲得貸款扳。中國(guó)目前的中絆小企業(yè)大多采用罷間接融資的方式岸。融資方式所涉耙及的各個(gè)市場(chǎng)主霸體或政府機(jī)構(gòu)的絆有機(jī)結(jié)合便形成皚了融資渠道，暢巴通的融資渠道是爸中小企業(yè)順利融捌資的有力保證，芭而融資渠道的通翱暢有必要以健

8、全安的融資體制為依跋托。盎二、當(dāng)前我國(guó)中扮小企業(yè)融資現(xiàn)狀唉及其原因拌（一）企業(yè)融資奧現(xiàn)狀調(diào)查 實(shí)例來源：鄭海章，中小企業(yè)融資問題調(diào)查，中國(guó)中小企業(yè)，2003（3）斑根據(jù)懊日前對(duì)沈陽市及艾鞍山市、海城市班（縣級(jí)市）、營(yíng)敗口市、大石橋市罷（縣級(jí)市）、大耙連等遼南五市縣俺中小企業(yè)的融資岸現(xiàn)狀的調(diào)查，了半解到中小企業(yè)融阿資難，難融資的稗問題確實(shí)存在，礙這是一個(gè)不能回矮避的現(xiàn)實(shí)問題。拌盡管遼寧省金融扒部門為支持中小伴企業(yè)投入360鞍0多億元信貸資哀金，盡管絕大多暗數(shù)中小企業(yè)的貸斑款需求得到了滿八足，但在現(xiàn)有的壩條件下，就銀行挨現(xiàn)有的資金力量敗是無論如何也滿邦足不了40多萬八戶的需要。問題般的關(guān)鍵不在這里

9、擺，而是他們要求癌改變目前的融資般現(xiàn)狀，要求金融氨投資體制有一個(gè)把大的突破。這個(gè)八要求，這種呼聲懊越來越高，不僅拌中小企業(yè)家和企愛業(yè)主有這個(gè)要求半，襖地方把政府的呼聲也很澳高。這也反映了芭整個(gè)中國(guó)的絕大骯多數(shù)中小企業(yè)的板呼聲。懊從企業(yè)來看，他靶們多是從就事論盎事中，對(duì)現(xiàn)實(shí)融胺資現(xiàn)狀，對(duì)銀行骯貸款難表示難以隘理解和不滿的情瓣緒，主要問題有愛：半1銀行對(duì)中小吧企業(yè)放貸款不是翱一視同仁，對(duì)國(guó)哎有大中型企業(yè)，盎國(guó)家大中型項(xiàng)目捌各家銀行爭(zhēng)相發(fā)凹放貸款，面對(duì)中按小企業(yè)發(fā)放貸款絆卡得太嚴(yán)、太死辦，對(duì)每筆貸款都埃是左考察，右論擺證，慎之又慎。俺2銀行申請(qǐng)貸案款時(shí)間長(zhǎng)，手續(xù)瓣繁，企業(yè)往往因般此失去商機(jī)，特隘別是

10、申請(qǐng)首筆貸俺款，更是難上加瓣難。海城市海灃巴集團(tuán)，從美國(guó)得挨到一筆生產(chǎn)麻布巴印染合同，從訂叭貨到交貨期限4拜5天，急需10拌00背萬元疤貸款購(gòu)買亞麻布襖，因從當(dāng)?shù)劂y行搬無法得到貸款支埃持，只好改變訂瓣貨合同，用收緊昂廠內(nèi)資金的辦法隘，從哈爾濱購(gòu)買翱部分亞麻布料，唉加工量由原來簽斑訂的50萬米，半削減為30萬米搬。大石橋榮興耐傲火材料公司生產(chǎn)藹的顆粒鎂產(chǎn)品，拜是國(guó)家重點(diǎn)高科巴技項(xiàng)目，現(xiàn)已簽扮訂200多個(gè)合奧同，因當(dāng)?shù)劂y行把無權(quán)審批大額貸暗款，從2001啊年11月開始申爸請(qǐng)，到2002埃年9月才得到工鞍商銀行1700八萬元貸款。橋坤鞍耐火材料廠生產(chǎn)爸的碳酸鎂是世界稗獨(dú)一無二的產(chǎn)品俺，產(chǎn)品暢銷國(guó)內(nèi)敗

11、外，因?yàn)槭鞘坠P白貸款，銀行卡得愛很嚴(yán)，直到現(xiàn)在暗也沒有得到銀行拌貸款。凹國(guó)外引進(jìn)的阿設(shè)備，不能作貸藹款抵押。遼耙美公翱司是與英國(guó)合資吧的企業(yè)，現(xiàn)由1岸億資產(chǎn)，產(chǎn)品銷凹往47個(gè)國(guó)家和跋地區(qū)。因進(jìn)口設(shè)般備海關(guān)監(jiān)控5年爸，5年之內(nèi)，進(jìn)扮口設(shè)備不能作為安貸款抵押物，海澳關(guān)也不給出申貸叭手續(xù)，外方要求搬到大連外資銀行敗申請(qǐng)貸款，中方搬不同意，結(jié)果拖礙到現(xiàn)在，企業(yè)的拌申請(qǐng)貸款要求，板一直得不到解決皚。扮企業(yè)認(rèn)為銀靶行貸款投向有偏八好，區(qū)街產(chǎn)業(yè)，芭特別是風(fēng)險(xiǎn)大、叭周期長(zhǎng)和回報(bào)期佰長(zhǎng)的裝備業(yè)，很霸難得到銀行貸款背支持。大連通用版橡膠機(jī)械公司原阿是區(qū)街企業(yè)，1澳992年區(qū)政府皚通過拆借資金方礙式給了400萬稗元

12、，現(xiàn)在求資困板難，國(guó)家安排了癌18個(gè)項(xiàng)目，其壩中一項(xiàng)是與哈工愛大聯(lián)合開發(fā)的填隘補(bǔ)國(guó)際空白的項(xiàng)氨目，笆急需200萬元盎貸款支持，跑遍瓣各家銀行也得不般到貸款支持。安中小企業(yè)由愛于自身原因及目骯前融資環(huán)境的關(guān)澳系，很難找到擔(dān)罷保單位和擔(dān)保人絆。由于中小企業(yè)跋找不到擔(dān)保人，絆銀行就不能給予鞍貸款支持白中小企業(yè)負(fù)扮擔(dān)重，費(fèi)用高。埃據(jù)省統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)藹，現(xiàn)在稅費(fèi)項(xiàng)目搬是22項(xiàng)，中小昂企業(yè)要在稅前交耙30。企業(yè)的疤評(píng)估房地產(chǎn)抵押胺一年一評(píng)，一年搬一收費(fèi)。不僅加絆重了企業(yè)負(fù)擔(dān)，阿而且也增加了企佰業(yè)融資難度。按（二） 中小企扮業(yè)融資困難的原扒因翱中小企業(yè)自身的壩問題哎（）缺乏自我懊積累機(jī)制和自我敖積累意識(shí)。許多瓣

13、中小企業(yè)不注重靶自我積累，在利巴潤(rùn)分配中普遍存霸在絆“氨重消費(fèi)靶、輕俺積累昂”懊傾向，甚至有些盎企業(yè)骯“版生產(chǎn)靠貸款，留笆利發(fā)獎(jiǎng)金熬”絆。骯（）缺乏金融絆知識(shí)，信用觀念翱淡薄，誠(chéng)信度不耙高。有些企業(yè)借百改制之機(jī)逃廢銀頒行債務(wù)的問題，柏造成信用關(guān)系惡斑化，銀行有錢不凹敢貸也不愿貸；唉有些企業(yè)申請(qǐng)貸?？顣r(shí)想盡辦法說擺服銀行，一再保白證按期歸還銀行扒貸款，當(dāng)貸款一叭到手，他們害怕背貸款難，再貸更拔難，寧可多付利傲息也不愿到期歸霸還貸款；有的企愛業(yè)采取非法集資藹辦法，甚至有的癌靠東騙西騙等欺柏詐手法騙取資金哎或銀行貸款。佰（）賬表不清罷，財(cái)務(wù)管理混亂奧。中小企業(yè)改制擺后，大部分為股叭份公司，有的是俺幾

14、個(gè)人或某個(gè)人搬承包，有的企業(yè)安為了逃稅漏稅或跋騙取銀半行貸扒款，他們?cè)O(shè)立三伴套賬，報(bào)給稅務(wù)敗部門一套，自己搬保留一套，送給懊銀行的又是一套拜。有些小企業(yè)干扮脆就是良心賬，俺不是缺少進(jìn)帳手凹續(xù)，就是沒有正暗規(guī)的報(bào)銷憑證，頒甚至連財(cái)務(wù)賬都爸沒有。由于中小跋企業(yè)財(cái)務(wù)制度不隘健全，管理混亂芭，甚至弄虛作假矮，結(jié)果稅務(wù)部門拜蒙受損失，銀行案不愿也不能發(fā)放捌貸款，生怕上當(dāng)芭受騙，弄不好丟般官罷職，終身受藹罰，甚至被開除阿公職。艾（）企業(yè)資產(chǎn)半信用嚴(yán)重不足，板拿不出足量可供搬抵押的財(cái)物。目耙前，中小企業(yè)從敖總體上看，還是笆處于初創(chuàng)階段，扒底子薄，資金少襖，廠房設(shè)備不足懊以作為貸款抵押八物，直接融資、安民間融

15、資渠道不凹暢，所需資金來佰源主要靠銀柏行，癌而銀行每發(fā)放一半筆貸款，都是擔(dān)班驚受怕，生怕貸哎款收不回來。風(fēng)皚險(xiǎn)太大，責(zé)任太斑重。胺（）擔(dān)保難，擺難擔(dān)保。中小企鞍業(yè)普遍存在誠(chéng)信叭度不高的問題，半企業(yè)財(cái)務(wù)制度不柏健全，財(cái)務(wù)報(bào)表襖不真實(shí)的多，完唉全真實(shí)的少，缺佰少以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)罷表真實(shí)性為前提半的道德信用，不奧具備獲得銀行貸案款的基本條件。愛因此，企業(yè)也很唉難找到擔(dān)保單位瓣和擔(dān)保人。中小伴企業(yè)擔(dān)保難、貸敗款難的一個(gè)重要佰因素是企業(yè)抵押耙物，實(shí)際上根本笆就不能變現(xiàn)。即捌使把這些不值錢按的抵押物，作了版抵押，銀行從思拌想上也不愿意接壩受，因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)說皚明，抵押物很難巴變現(xiàn)。伴2融資體制不版健全，融資渠道版不

16、暢通稗（）無論扒是國(guó)百內(nèi)還是國(guó)外，中氨小企業(yè)利用股票安和公司債券都受頒到現(xiàn)行制度的種唉種限制，這使得拌中小企業(yè)的資金奧來源非常狹窄，背它們基本上只能安依賴非正式資金跋市場(chǎng)，以內(nèi)部集擺資、借款吸收資巴金為主。愛（）國(guó)內(nèi)銀行唉居于中小企業(yè)的氨貸款規(guī)模小、貸氨款次數(shù)多的考慮板，采取歧視小客鞍戶與零散客戶政哎策，即提高對(duì)中敖小企業(yè)的貸款利奧率，這也進(jìn)一步芭限制了中小企業(yè)笆的融資。搬（）我國(guó)的信敗用擔(dān)保制度，尤霸其是對(duì)中小企業(yè)鞍的擔(dān)保大大落后笆于市場(chǎng)發(fā)展的需白求，中小企業(yè)的傲貸款也往往因?yàn)榘渍也坏綋?dān)保而不襖能實(shí)現(xiàn)。愛（）國(guó)內(nèi)基金氨市場(chǎng)處于幼稚期白，中小企業(yè)的融板資也因此而失去吧各類投資風(fēng)險(xiǎn)基班金版的有利

17、支持。目笆前對(duì)中小企業(yè)開板放的風(fēng)險(xiǎn)投資基愛金僅僅限于高科般技企業(yè)，而廣大盎中小企業(yè)的發(fā)展鞍仍然陷于資本不鞍足的困境當(dāng)中。跋（）金融體制稗改革在一定程度搬上加害了對(duì)中小爸企業(yè)的政策歧視般。如推行的呆賬稗準(zhǔn)備金制度、核唉銷部分不良貸款般、銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股岸權(quán)等政策措施，氨主要是針對(duì)國(guó)有辦大中型企業(yè)，適懊用并對(duì)中小企業(yè)笆有益的并不多。鞍同時(shí)國(guó)有商業(yè)銀扒行與中小企業(yè)在氨信貸供求上存在白“襖體制不適癥背”罷，國(guó)有商業(yè)銀行鞍運(yùn)行機(jī)制適宜國(guó)隘有大中型企業(yè)，跋搞貸款藹“昂批發(fā)跋”罷業(yè)務(wù)；而中小企絆業(yè)對(duì)信貸需求量巴小、數(shù)量多、適埃合搞貸款昂“熬零售叭”擺業(yè)務(wù)。零售與批跋發(fā)相比，不僅交哎易成本高，而且笆銀行吧對(duì)中小企

18、業(yè)貸款敖還需要承擔(dān)一定挨的機(jī)會(huì)成本，從白而在操作上容易搬產(chǎn)生信貸歧視，瓣使中小企業(yè)在與骯大中企業(yè)的金融擺政策競(jìng)爭(zhēng)中處于邦更加弱勢(shì)地位。埃三、如何解決融艾資難問題八（一）中小企業(yè)百要走自我積累，案自我完善的道路捌，盡快提高企業(yè)捌信用程度，提高叭企業(yè)的融資能力拌目前，對(duì)遼氨寧省的中小企業(yè)伴來說，還是處在扒原始積累階段，壩企業(yè)的生存和發(fā)哎展主要靠自我積靶累，自我完善。班據(jù)海城市工商銀案行統(tǒng)計(jì)，海城市霸中小企業(yè)有4萬敗多戶，被評(píng)為A扮級(jí)企業(yè)的只有4扮戶；營(yíng)口市中國(guó)百銀行對(duì)273戶拜中小企業(yè)評(píng)估，藹評(píng)上A級(jí)企業(yè)的傲只有6戶；營(yíng)口唉市工商銀行對(duì)1氨052戶企業(yè)評(píng)襖估，其拔中達(dá)到AA級(jí)的骯9戶，達(dá)到A級(jí)搬的

19、只有6戶。按辦銀行現(xiàn)行的信貸哎政策規(guī)定，企業(yè)阿信用評(píng)級(jí)只有達(dá)耙到A級(jí)才有條件佰向銀行申請(qǐng)貸款擺支持，企業(yè)級(jí)別把上不去，結(jié)果是霸企業(yè)貸款難，銀拔行難貸款。俺發(fā)展企業(yè)的耙票據(jù)市場(chǎng)。商業(yè)唉票據(jù)是銀行信用胺和企業(yè)信用的很暗好的置換。在國(guó)敗外，企業(yè)只要拿班商業(yè)票據(jù)到銀行襖進(jìn)行貼現(xiàn)貸款，靶就無需再提供任挨何擔(dān)保，而且，拔國(guó)外企業(yè)的應(yīng)收翱賬款也是一種比拔較好的抵押物，艾資信好的企業(yè)甚伴至可以拿應(yīng)收賬骯款作為抵押發(fā)放啊債券。但在我國(guó)扳，目前都不可行霸。因?yàn)槲覈?guó)銀行扳對(duì)企業(yè)的商業(yè)票跋據(jù)不信任，而企百業(yè)應(yīng)收賬款多是敖“哀三角債辦”瓣，有收不回來的隘風(fēng)險(xiǎn)，不像國(guó)外氨企業(yè)的應(yīng)收賬款吧可以及時(shí)得到清頒償。中國(guó)的商業(yè)版票

20、據(jù)的信用級(jí)別百太低，而且沒有挨二級(jí)市場(chǎng)，流動(dòng)安性差，這些都降笆低了我國(guó)企業(yè)用扒商業(yè)票據(jù)進(jìn)行貼凹現(xiàn)的可能性。因稗此，發(fā)展企業(yè)的半票據(jù)市場(chǎng)，有利霸于企業(yè)流動(dòng)資金拜貸款的解決。斑（二）發(fā)揮政府板功能，大力支持愛中小企業(yè)健康發(fā)頒展，培植優(yōu)質(zhì)的叭信貸客體。藹徹底清除按“般所有制成分論艾”罷思想。除國(guó)家法霸律和政策明令禁翱止的以外，允許巴非公有制企業(yè)自埃主選擇經(jīng)營(yíng)方式稗，簡(jiǎn)化個(gè)體經(jīng)營(yíng)藹企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入方背面的審批程序。半允許和鼓勵(lì)非公昂有制企業(yè)參與國(guó)扒有、集體企業(yè)的疤投資和經(jīng)營(yíng)，實(shí)襖行聯(lián)營(yíng)、合作和爸合資，形成混合藹所有制經(jīng)濟(jì)，促傲進(jìn)資本結(jié)構(gòu)靶和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)斑化。扒盡快制定扶絆持中小企業(yè)發(fā)展哀的稅收優(yōu)惠政策扒。

21、對(duì)于新辦的中佰小企業(yè)，可給予阿一定年限的稅收爸減免；對(duì)于新辦罷的高科技中小企奧業(yè)，稅收減免年襖限可適當(dāng)延長(zhǎng)。拜針對(duì)中小企板業(yè)自身的不利因唉素，采取有效措癌施，加強(qiáng)信息指扒導(dǎo)，促進(jìn)中小企愛業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理柏。如建立銀企座澳談制度，增進(jìn)金擺融部門與中小企昂業(yè)之間的聯(lián)系，笆促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，氨增強(qiáng)對(duì)信貸資金絆的吸附能力。按引導(dǎo)企業(yè)樹啊立正確的信用觀搬念，減少企業(yè)故熬意拖欠貸款、任背意逃廢銀行債務(wù)澳的行為。政府和背企業(yè)主管部門要鞍加強(qiáng)對(duì)企業(yè)破產(chǎn)罷兼并的管理力度八，減輕或消除對(duì)埃保護(hù)銀行債權(quán)的阿負(fù)面影響，不斷鞍提高全社會(huì)的整頒體信用程度，強(qiáng)般化借貸觀念，增唉強(qiáng)企業(yè)還貸意識(shí)挨，保障銀行信貸叭資產(chǎn)的安全與完艾整。

22、叭（三）金融機(jī)構(gòu)絆的大力支持叭充分發(fā)揮地拔方商業(yè)銀行的優(yōu)礙勢(shì)爸地方性商業(yè)銀行挨，在開發(fā)金融商俺品，滿足中小企霸業(yè)需求方面，較隘之國(guó)有大銀行有扳自己的優(yōu)勢(shì)。首八先從規(guī)模上看，瓣地方性商業(yè)銀行背與中小企業(yè)屬于暗同一發(fā)展水平的扮經(jīng)濟(jì)組織；其次搬，從資金來源看癌，地方性商業(yè)銀爸行的資金來源主班要是當(dāng)?shù)氐闹行“仄髽I(yè)或居民，與背中小企業(yè)有著相佰當(dāng)密切的關(guān)系；矮再次，從網(wǎng)點(diǎn)布頒局來看，地方性爸商業(yè)銀行處于最瓣基層，點(diǎn)多面廣捌，其服務(wù)對(duì)象主稗要是廣大中小企俺業(yè)與居民，彼此壩容易溝通，信息罷相對(duì)稱，交易成邦本相對(duì)較低。地愛方性商業(yè)銀行由吧于機(jī)制靈活，對(duì)罷中小企業(yè)比較了笆解，進(jìn)行創(chuàng)新的挨手段較多，能為矮中小企業(yè)量

23、身定凹做多元化、多層絆次、全方位的創(chuàng)辦新金融產(chǎn)品和服鞍務(wù)，滿足中小企罷業(yè)的多樣化金融俺服務(wù)需求。敖例如，北京市商艾業(yè)銀行于200襖1年初推出了支扳持中小企業(yè)發(fā)展半的小巨人計(jì)劃。昂為中小企業(yè)提供罷全面的金融服務(wù)把及便利融資方案襖。 資料來源：李冰，金融產(chǎn)品開發(fā)與中小企業(yè)融資需求，中國(guó)中小企業(yè) ，2003（2）鞍開發(fā)多種金阿融產(chǎn)品翱 中小企熬業(yè)是復(fù)雜的企業(yè)背群體，銀行絕不版能以一種或幾種邦貸款方式，期望澳滿足其融資要求暗。必須面對(duì)現(xiàn)實(shí)百，勇于開拓，以扮豐富的金融產(chǎn)品埃服務(wù)于中小企業(yè)稗。商業(yè)銀行應(yīng)細(xì)俺化客戶需求，為柏中小企業(yè)提班供個(gè)性化，有差佰別的服務(wù)。就中笆小企業(yè)的金融產(chǎn)襖品需求而言，不版僅存在著

24、宏觀上哎的多樣性，相同傲的服務(wù)不同的企芭業(yè)需求是不同的按，也存在微觀上岸的差別性，即使暗是同一企業(yè)的同奧一種服務(wù)，在不疤同的時(shí)間內(nèi)或不拔同的業(yè)務(wù)方面，澳需求內(nèi)容也是不般同的。僅就最普澳通的融資服務(wù)而按論，一個(gè)企業(yè)在笆產(chǎn)品旺銷和淡季襖、在產(chǎn)品開發(fā)和耙設(shè)備更新改造等安方面，對(duì)資金需埃求是不相同的。爸因此，應(yīng)當(dāng)針對(duì)愛中小企業(yè)的特殊按需求，在不同時(shí)氨期，不同業(yè)務(wù)項(xiàng)瓣目等方面，采取癌不同的服務(wù)方式壩，滿足客戶的服扮務(wù)需求，以擴(kuò)大安服務(wù)領(lǐng)域，深化埃服務(wù)特征。隘如北京市商業(yè)銀藹行推出的針對(duì)中疤小企業(yè)的個(gè)性化氨、差別化服佰務(wù)，不斷滿足了愛中小企業(yè)各種融伴資服務(wù)需求。為奧海淀留學(xué)生創(chuàng)業(yè)胺園的6家企業(yè)發(fā)礙放留學(xué)生

25、小額信拜用貸款300萬敖元，幫助留學(xué)生礙圓歸國(guó)之夢(mèng)。在吧全市金融界首家霸推出對(duì)中小企業(yè)襖提供貸款綜合授耙信業(yè)務(wù)，對(duì)資金絆周轉(zhuǎn)快，信譽(yù)好靶、管理規(guī)模的優(yōu)壩質(zhì)中小企業(yè)提供懊貸款授信，在核伴定的貸款期限和骯貸款額度內(nèi)，企辦業(yè)可以隨時(shí)貸款跋和還款，較好地傲滿足了優(yōu)質(zhì)中小伴企業(yè)地融資需求埃。 資料來源：李冰，金融產(chǎn)品開發(fā)與中小企業(yè)融資需求，中國(guó)中小企業(yè) ，2003（2）暗確立金融機(jī)疤構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的巴金融服務(wù)組織體矮系氨（）修改企業(yè)澳信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)案準(zhǔn)，擴(kuò)大基層行壩授權(quán)授信額度，扒增加基層行長(zhǎng)期奧以來積累的為中頒小企業(yè)服務(wù)的豐拌富經(jīng)驗(yàn)。絆（）調(diào)整充實(shí)哀信貸管理人員，般提癌高信貸人員的業(yè)把務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)信胺貸

26、人員的服務(wù)技敗能，提高辦事效唉率，縮短貸款評(píng)扒估和審批時(shí)間，傲建立有效的激勵(lì)搬和監(jiān)督機(jī)制，充耙分調(diào)動(dòng)信貸人員唉的積極性，做好熬對(duì)中小企業(yè)的支扳持工作。哎（）建立高素哎質(zhì)、高技術(shù)、多斑功能的金融服務(wù)瓣。金融機(jī)構(gòu)對(duì)中疤小企業(yè)的服務(wù)要頒由單一的資金支挨持向綜合性金融芭服務(wù)轉(zhuǎn)變，積極半運(yùn)用多種金融工昂具為中小企業(yè)提唉供結(jié)算、匯兌、吧轉(zhuǎn)賬、代理等多埃種金融服務(wù)。金俺融機(jī)構(gòu)要參與企疤業(yè)的理財(cái)咨詢，百要以自己熟悉金柏融市場(chǎng)和金融工哎具的優(yōu)勢(shì)，幫助哀企業(yè)以高效、簡(jiǎn)案便、低成本的方擺式籌措資金，并隘對(duì)資金寬松的企襖業(yè)提供具有較高翱回報(bào)的投資咨詢罷，以解決企業(yè)敗的籌資和投資問癌題。般 金融機(jī)半構(gòu)還可以在市場(chǎng)白信息、企業(yè)改制癌、資產(chǎn)重組、人巴員培訓(xùn)、國(guó)際合邦作和企業(yè)資信等唉方面，提供全方癌位的金融服務(wù)。埃尤其在目前普遍挨推行的企業(yè)改制伴、資產(chǎn)重組工作絆中，金融部門要佰積極為中小企業(yè)骯提供資產(chǎn)評(píng)估、版信用評(píng)級(jí)、購(gòu)并搬重組和信息法規(guī)傲方面的配套服務(wù)澳，一方面防范金半融資產(chǎn)流失，另般一方面推動(dòng)中小懊企業(yè)發(fā)展。艾（）解決中小疤企業(yè)存在的擔(dān)保胺難的問題。北京伴市商業(yè)銀行勇于爸實(shí)踐，大力推進(jìn)拌擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，案開辟中小企業(yè)便把利融資的綠色通矮道。其聯(lián)合專業(yè)澳擔(dān)保公司開展全胺行范圍內(nèi)擔(dān)保貸藹款培訓(xùn)，建立了凹與擔(dān)保公司聯(lián)席跋會(huì)議制度，使銀佰行與鞍擔(dān)保公司之間加暗強(qiáng)了合作關(guān)系，瓣能互相協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)耙