最新2022年全國(guó)新三板掛牌公司違規(guī)問(wèn)題匯總

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3、vil air defense work2022年全國(guó)新三板掛牌公司違規(guī)問(wèn)題匯總大家都忙著為圣誕節(jié)準(zhǔn)備禮物，中同小編也沒(méi)閑著，我 們梳理匯總了2022年5月以來(lái)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司對(duì)新三板掛牌公司及主辦券商違規(guī)問(wèn)題采取自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分的各類(lèi)型案例，為各 掛牌企業(yè)準(zhǔn)備的這份圣誕大禮，各掛牌公司及主辦券商應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，引以為戒，嚴(yán)格遵守市場(chǎng)規(guī)那么，切實(shí)履行應(yīng)盡義務(wù)，防止類(lèi)似問(wèn)題發(fā)生。一、信息披露違規(guī) 1.關(guān)聯(lián)方事宜披露不完整。如藍(lán)天環(huán)保。藍(lán)天環(huán)保總經(jīng)理潘忠為公司控股股東，在藍(lán)天環(huán)保申請(qǐng)掛牌時(shí)，同時(shí)擔(dān)任金大地新能源(天津)集團(tuán)(簡(jiǎn)稱(chēng) “金大地)總裁，由于未如實(shí)提供個(gè)人兼職信息，導(dǎo)

4、致金大地未被認(rèn)定為藍(lán)天環(huán)保關(guān)聯(lián)方，且掛牌后藍(lán)天環(huán)保與金大地發(fā)生委托采購(gòu)、資金借款事宜，上述交易沒(méi) 有經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有效決策程序，且未披露。2.控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)或總經(jīng)理被司法機(jī)構(gòu)要求協(xié)助調(diào)查信息未及時(shí)披露。如泰谷生 物。泰谷生物控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理曹典軍于2022年12月被檢察機(jī)關(guān)要求協(xié)助調(diào)查，2022年1月27日曹典軍因涉嫌濫用職權(quán)罪、行賄 罪被檢察機(jī)關(guān)采取逮捕強(qiáng)制措施。自上述事件發(fā)生至2022年4月16日期間，公司未履行信息披露義務(wù)。3.公司控股股東或?qū)嶋H控制人違規(guī)占用公司資金未信息披露。如泰谷生物。泰谷生物控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)或總經(jīng)理曹典軍違規(guī)占用公司資金

5、，自資金占用行為發(fā)生至2022年4月28日期間，公司未履行信息披露義務(wù)。4.未按照規(guī)定披露半年度報(bào)告、年度報(bào)告。如中試電力等4家公司，未能按照有關(guān)規(guī)定披露2022年半年度報(bào)告。聚利科技等19家未能按照有關(guān)規(guī)定披露2022年半年度報(bào)告。可來(lái)博等22家未能按照有關(guān)規(guī)定披露2022年年度報(bào)告。5.未及時(shí)披露公司涉及的訴訟糾紛。如中試電力未及時(shí)披露與漢口銀行股份和天津國(guó)恒鐵路控股股份之間存在票據(jù)追索權(quán)糾紛。6.未披露年度股東大會(huì)情況。如可來(lái)博2022年年度股東大會(huì)結(jié)束后未進(jìn)行信息披露。7.年報(bào)披露使用未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所正式出具的審計(jì)報(bào)告。如可來(lái)博2022年年報(bào)披露使用未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所正式出具的審計(jì)報(bào)告。

6、8. 年報(bào)信息披露不完整。如中試電力。在2022年年報(bào)披露期間，湖北中試電力科技股份年報(bào)遺漏審計(jì)報(bào)告正文和附注，遺漏董監(jiān)高及核心員工情 況，遺漏公司治理及內(nèi)部控制，遺漏管理層討論與分析大局部?jī)?nèi)容，定期報(bào)告披露存在重大遺漏。巨靈信息等19家掛牌公司2022年年報(bào)遺漏財(cái)務(wù)報(bào)表附注，定 期報(bào)告披露存在重大遺漏，9.未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露季度報(bào)告。如掛牌公司一季報(bào)應(yīng)在當(dāng)年4月30日前披露完畢。2022年7月，大樹(shù)智能、中潤(rùn)油和蓋特佳等 3家公司披露了2022年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告。二、控股股東違規(guī)占用公司資金如湖南泰谷生物科技股份控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理曹典軍于2022年12月向公司借款1031.

7、63萬(wàn)元，用于歸還個(gè)人貸款。三、相關(guān)事項(xiàng)未履行相關(guān)決策程序 如藍(lán)天環(huán)保與關(guān)聯(lián)方發(fā)生委托采購(gòu)、資金借款事宜，上述交易沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有效決策程序。中試電力2022年度向兩名非關(guān)聯(lián)方個(gè)人提供借款事項(xiàng)程序未履 行審議程序;2022年11月，與武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)生產(chǎn)力促進(jìn)中心和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份簽訂1800萬(wàn)元的流動(dòng)資金借款合同，未按照公司章程的 規(guī)定提交股東大會(huì)審議。四、違規(guī)使用募集資金如七色珠光和貴州森瑞2家掛牌公司在向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交股票發(fā)行備案材料前就使用了募集資金。五、未及時(shí)履行備案手續(xù)如中試電力2022年11月28日公告了股票發(fā)行方案，2022年12月26日完成驗(yàn)資，而后逾期近半年向全國(guó)股

8、轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交備案材料。六、股東大會(huì)程序違規(guī)如中試電力審議股票發(fā)行的股東大會(huì)通知時(shí)間距股東大會(huì)召開(kāi)日不滿(mǎn)十五日，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么及該公司章程。新三板掛牌公司“中試電力違規(guī)案例湖 北中試電力科技股份(簡(jiǎn)稱(chēng)“中試電力，證券代碼430291)因存在股票發(fā)行、公司治理、信息披露等方面的多項(xiàng)違規(guī)情形，全國(guó)中小企業(yè)股份 轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)那么，對(duì)該公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理操立軍實(shí)施了通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并 記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。一、違規(guī)事實(shí)經(jīng)查實(shí)，中試電力存在的違規(guī)行為主要有以下五項(xiàng)：一是股票發(fā)行完 畢后逾期備案。中試電力20

9、22年11月28日公告了股票發(fā)行方案，2022年12月26日完成驗(yàn)資，而后逾期近半年向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交備案材料，違反了 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么。二是中試電力審議股票發(fā)行的股東大會(huì)通知時(shí)間距股東大會(huì)召開(kāi)日不滿(mǎn)十五日，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么及該公司章程。三是 違規(guī)向非關(guān)聯(lián)方個(gè)人提供借款。2022年度中試電力向兩名非關(guān)聯(lián)方個(gè)人提供借款事項(xiàng)程序未履行審議程序,違反了?中華人民共和國(guó)公司法?第一百四十八條第 三款及全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么。四是違規(guī)貸款。2022年11月，中試電力與武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)生產(chǎn)力促進(jìn)中心和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份簽訂 1800萬(wàn)元的流動(dòng)資金借款合同，未按照公司章程的規(guī)

10、定提交股東大會(huì)審議，且未在發(fā)生時(shí)及時(shí)履行信息披露義務(wù)，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么。五是中試 電力未及時(shí)披露與漢口銀行股份和天津國(guó)恒鐵路控股股份之間存在票據(jù)追索權(quán)糾紛，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么。二、案例警示誠(chéng) 實(shí)守信，標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作，嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)是對(duì)掛牌公司的根本要求，任何掛牌公司不要試圖挑戰(zhàn)法律法規(guī)和自律規(guī)那么的底線。對(duì)于掛牌存在的違規(guī)行為，全國(guó) 股轉(zhuǎn)公司將視情節(jié)輕重，實(shí)施自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分，違反證券市場(chǎng)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的，將依法移送中國(guó)證監(jiān)會(huì)處理。中國(guó)證監(jiān) 會(huì)將根據(jù)?非上市公眾公司監(jiān)管方法?規(guī)定，采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等

11、監(jiān)管措施，并記入誠(chéng)信檔案;情節(jié)嚴(yán)重 的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。涉嫌違法犯罪的，立案調(diào)查或者移送司法機(jī)關(guān)。希望各掛牌公司從中吸取教訓(xùn)，引以為戒，嚴(yán)格遵守市場(chǎng)規(guī)那么， 切實(shí)履行應(yīng)盡義務(wù)，防止類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。新三板掛牌公司“可來(lái)博違規(guī)案例2022 年，北京中科可來(lái)博電子科技股份(簡(jiǎn)稱(chēng)“可來(lái)博，證券代碼430134)因披露的臨時(shí)公告和2022年度報(bào)告存在多項(xiàng)違規(guī)情形，為嚴(yán) 肅市場(chǎng)紀(jì)律，催促和警示市場(chǎng)主體高度重視信息披露工作，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“全國(guó)股轉(zhuǎn)公司)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)那么，對(duì)該公司及其董事 長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)施了通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并記入證券期

12、貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，對(duì)相關(guān)人員及中介機(jī)構(gòu)采取了相應(yīng)的監(jiān)管措施。一、違規(guī)事實(shí)(一)經(jīng)查實(shí)，可來(lái)博存在以下違規(guī)行為：1.2022 年年度股東大會(huì)結(jié)束后未進(jìn)行信息披露，違反了?全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)那么(試行)?第二十九條的規(guī)定;2.2022年 5月12日發(fā)布的臨時(shí)公告未加蓋董事會(huì)公章，違反了?全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)那么(試行)?第二十一條的規(guī)定;3.2022年年度報(bào)告 中所披露的審計(jì)報(bào)告為會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的審計(jì)報(bào)告初稿，欠缺注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字、會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章，且落款日期與會(huì)計(jì)師事務(wù)所正式出具的版本不一致。因此，可 來(lái)博2022年年報(bào)披露使用未經(jīng)會(huì)計(jì)師事

13、務(wù)所正式出具的審計(jì)報(bào)告的行為違反了?非上市公眾公司監(jiān)督管理方法?第二十條、第二十二條，?全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn) 讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)那么(試行)?第四條、第十三條的規(guī)定。(二)經(jīng)查實(shí)，可來(lái)博的主辦券商?hào)|方花旗存在以下違規(guī)行為：1. 東方花旗作為可來(lái)搏的主辦券商未對(duì)可來(lái)博披露臨時(shí)公告的董事會(huì)公章進(jìn)行核查;2.東方花旗在可來(lái)博未提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所正式出具的審計(jì)報(bào)告的情況下為 其進(jìn)行信息披露，對(duì)于該行為未及時(shí)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告或發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示公告;作為可來(lái)博的主辦券商，東方花旗未能盡職履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，未能督導(dǎo)可來(lái)博老實(shí) 守信、標(biāo)準(zhǔn)履行信息披露義務(wù)、完善公司治理，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)公司?業(yè)務(wù)規(guī)那么?第5.7

14、條和?信息披露細(xì)那么?第十條的規(guī)定。(三)經(jīng)查實(shí)，為可來(lái)博出具審計(jì)報(bào)告的中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所存在以下違規(guī)行為：對(duì) 于可來(lái)博年報(bào)中使用未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字的審計(jì)報(bào)告的情況，中審亞太在明知的情況下，一方面可以采取與主辦券商或全國(guó)股轉(zhuǎn)公司及時(shí)溝 通的積極措施，另一方面也可以積極向有關(guān)主管部門(mén)報(bào)告，但其在年報(bào)披露結(jié)束超過(guò)兩個(gè)多月后才向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司進(jìn)行舉報(bào)，沒(méi)有做到勤勉盡責(zé)和老實(shí)守信，違反了 全國(guó)股轉(zhuǎn)公司?業(yè)務(wù)規(guī)那么?第1.7條的規(guī)定。二、監(jiān)管措施鑒于以上違規(guī)事實(shí)，根據(jù)?全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么(試行)?的規(guī)定，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司做出以下決定：(一) 對(duì)可來(lái)博及其董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、

15、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一并采取通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分措施;(二)對(duì)可來(lái)博其他7名董事、監(jiān)事采取出具警示函的監(jiān)管措施; (三)對(duì)可來(lái)博的主辦券商?hào)|方花旗采取約見(jiàn)談話的監(jiān)管措施;(四)對(duì)為可來(lái)博出具審計(jì)報(bào)告的中審亞太會(huì)計(jì)師實(shí)務(wù)所采取約見(jiàn)談話的監(jiān)管措施。三、案例警示掛 牌公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。主辦券商應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)和催促所推薦掛牌公司標(biāo)準(zhǔn)履行信息披露義務(wù)，對(duì)其信息披露文件進(jìn)行事前審查。發(fā)現(xiàn)擬披露的信 息或已披露信息存在任何錯(cuò)誤、遺漏或者誤導(dǎo)的，或者發(fā)現(xiàn)存在應(yīng)當(dāng)披露而未披露事項(xiàng)的，主辦券商應(yīng)當(dāng)要求掛牌公司進(jìn)行更正或補(bǔ)充。掛牌 公司拒不更正或補(bǔ)充的，主辦券商應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)揭示公告并向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)告。會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券效勞機(jī)構(gòu)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè) 務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵守行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，勤勉盡責(zé)，老實(shí)守信，并對(duì)出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)