財務管理部績效考核指標庫

1、 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc115152295 財務治理部績效考核指標庫 PAGEREF _Toc115152295 h 1 HYPERLINK l _Toc115152296 副總經理（會計核算）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152296 h 6 HYPERLINK l _Toc115152297 總帳稅務會計績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152297 h 7 HYPERLINK l _Toc115152298 外貿會計績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152298 h 8 HYPERLINK l _To

2、c115152299 制證會計績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152299 h 9 HYPERLINK l _Toc115152300 采購會計績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152300 h 10 HYPERLINK l _Toc115152301 稽核員績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152301 h 12 HYPERLINK l _Toc115152302 副總經理（資金治理）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152302 h 13 HYPERLINK l _Toc115152303 資金治理專員績效考核指標定義 PAGERE

3、F _Toc115152303 h 14 HYPERLINK l _Toc115152304 融資專員績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152304 h 15 HYPERLINK l _Toc115152305 銷售會計（客戶結算）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152305 h 17 HYPERLINK l _Toc115152306 銷售會計（子公司結算）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152306 h 18 HYPERLINK l _Toc115152307 出納（總部收款）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152307 h 1

4、9 HYPERLINK l _Toc115152308 出納（江灣市場）績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152308 h 22 HYPERLINK l _Toc115152309 前臺經理績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152309 h 23 HYPERLINK l _Toc115152310 財務治理經理績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152310 h 24 HYPERLINK l _Toc115152311 綜合財務治理員績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152311 h 28 HYPERLINK l _Toc115152312

5、 子公司財務治理員績效考核指標定義 PAGEREF _Toc115152312 h 29財務治理部績效考核指標庫崗位名稱序號指標名稱總經理財務規(guī)劃建議被采納次數年度財務治理工作打算完成率權限范圍內資金流向審核出錯次數資金籌措總裁中意度重大投資項目資金風險評估建議被采納次數資金總體協(xié)調中意度子公司財務治理推進打算完成率經營治理建議被采納次數部門內職員中意度相關人員中意度（協(xié)作）會計核算制度、流程體系優(yōu)化建議被采納次數副總經理（會計核算）會計核算標準問題處理中意度稅務風險操盡情況財務軟件權限治理的合理性和中意度財務軟件優(yōu)化建議被采納次數會計行為規(guī)范性核算工作打算完成率財產清查完成情況檔案治理規(guī)劃性

6、財務相關信息獵取及時情況部門內部職員的中意度相關人員中意度（協(xié)作）記帳憑證復核出錯次數總帳稅務會計固定資產系統(tǒng)變動及記帳出錯次數財務數據備份及時性帳務月結出錯次數銀行對帳、銀行調節(jié)表處理出錯次數財務數據定期核查疏漏次數成本費用結轉出錯次數涉稅事務辦理及時無錯稅務信息收集、傳達的及時性檔案治理中意度相關人員中意度（協(xié)作）進出口業(yè)務相關憑證錄入工作外貿會計外匯核銷和國際收支申報出錯次數、及時性出口退稅規(guī)范性、及時性資格年度審查及時性香港公司會計相關處理及時性、出錯次數銷售業(yè)務賬務處理出錯次數、及時性相關人員中意度（協(xié)作）采購發(fā)票、采購清單審核出錯次數采購會計采購結算數據審核出錯次數采購結算業(yè)務憑證

7、編制及時性、準確性采購單位往來核對疏漏次數業(yè)務系統(tǒng)供應商資金賬核對疏漏次數對帳資料整體出錯次數供應商往來帳務治理的中意度出納報告單、原始憑證每日審核疏漏次數制證會計往來轉帳發(fā)票審核疏漏次數資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數收付款數據審核疏漏次數會計憑證編制及時準確往來單位資料錄入及時準確固定資產明細及提舊計提及時準確相關人員中意度（協(xié)作）稽核流程和制度中意度稽核員費用報銷、其他開支合法性審核疏漏次數其它往來款治理中意度客戶退余款、分開運費付款審核疏漏次數法人代表印章治理規(guī)范性賬、實稽核疏漏次數檔案治理情況稽核疏漏次數相關人員中意度（協(xié)作）出納收支、銷售結算工作流程和制度中意度前臺經理銷售結算、應收

8、款日報表審核、報送及時準確市場票款、合同強制、提單開具對應情況審核疏漏次數業(yè)務系統(tǒng)客戶資金與銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數前臺財務工作相關問題處理中意度前臺工作打算完成率相關人員中意度（協(xié)作）結算清單、銷售發(fā)票辦理中意度銷售會計（客戶結算）開票信息回傳及審核出錯次數付款申請辦理及時性、準確性銷售余款發(fā)貨確認出錯次數銷售往來審核疏漏次數應收款考核清單出具及時、準確銷售結算、應收款日報表編制出錯次數業(yè)務系統(tǒng)銷售結算模塊優(yōu)化建議被采納次數銷售客戶資金往來帳務治理的中意度應收款匯總表、其它銷售相關報表編制及時性銷售會計（子公司結算）對賬報告編制及時、準確銷售發(fā)票開具及時準確開票信息回傳及審核出錯次數銷

9、售合同及提單治理出錯次數客戶發(fā)票及相關信息治理中意度運費付款申請辦理及時性客戶、營銷員咨詢答復中意度相關人員中意度（協(xié)作）款項收取及時、準確出納（總部收款）資金分配合理性營業(yè)款、各類款項解繳及時準確到賬通知及時性賬賬、賬實相符核對疏漏次數應收票據明細表處理及時準確銀行對帳單處理及時準確備用金額度操盡情況報銷審核疏漏次數現(xiàn)金日記帳處理及時準確相關人員中意度（協(xié)作）付款業(yè)務辦理及時準確出納（總部付款）供應商資金賬治理中意度貨款、非貨款付款明細表辦理及時準確先發(fā)貨業(yè)務貨款到賬、支票劃款跟蹤情況商業(yè)匯票、應付票據明細表處理及時準確出納銀行日記賬、出納收支日報表處理及時準確原始憑證處理及時準確銀行票據、

10、財務專用章治理中意度相關人員中意度（協(xié)作）收款業(yè)務辦理及時準確出納（江灣市場）資金分配合理性營業(yè)款解繳及時準確單據交接及時準確業(yè)務單據、提單治理中意度市場銀行票據、財務專用章治理中意度相關人員中意度（協(xié)作）資金治理工作打算完成率副總經理（資金治理）融資打算完成率資金使用效益分析報告中意度資金預決算治理工作打算完成率運營資金籌措中意度權限范圍內資金流向審核差錯率重大投資項目資金風險評估建議被采納次數金融機構及相關單位關系維護情況相關人員中意度（協(xié)作）資金治理制度、流程優(yōu)化中意度資金治理專員資金預算打算完成率資金調控中意度資金治理情況分析合理性資金匯總日報表處理中意度相關人員中意度（協(xié)作）融資建議

11、被采納次數融資專員融資合同及籌資協(xié)議治理中意度融資渠道開拓、維護中意度臺帳治理及開票贖單辦理及時準確金融機構政策、信息收集、反饋及時準確相關人員中意度（協(xié)作）子公司財務相關制度優(yōu)化建議被采納次數財務治理經理總部財務分析體系優(yōu)化建議、預算方案建議被采納次數子公司財務治理工作打算完成情況子公司財務治理考核打算完成情況子公司財務分析合理性子公司財務治理問題處理中意度子公司財務相關人員治理中意度內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數審計打算完成率審計報告及時性審計整改跟蹤情況項目審計中意度相關人員中意度（協(xié)作）內部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數審計員審計打算完成率審計報告及時性項目審計中意度審計整改跟

12、蹤情況預算治理建議被采納次數綜合財務治理員財務分析體系優(yōu)化建議被采納次數財務分析建議被采納次數預算方案編制建議被采納次數各部門預算方案審核情況預算執(zhí)行情況檢查嚴肅性預算執(zhí)行問題處理中意度子公司財務治理相關制度、流程、體系優(yōu)化建議被采納次數子公司財務治理員子公司工作打算建議被采納次數子公司財務分析合理性子公司預算方案制定建議被采納次數子公司財務治理問題處理及時性、中意度子公司審計整改跟蹤情況副總經理（會計核算）績效考核指標定義編號：001指標名稱核算工作打算的完成率指標定義打算性工作內容分解、執(zhí)行、監(jiān)督、完成情況考核者總經理數據來源副總經理（會計核算）考核周期半年度考核等級標準及操作講明考核等級

13、： A、B、C、D、E考核標準：95以上為A；90以上為B；80以上為C；70以上為D；60以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明：編號：002指標名稱稅務風險操盡情況指標定義月度進銷項稅控的合理性以及稅務檢查結果沒有出現(xiàn)較大的不利后果考核者總經理數據來源副總經理（會計核算）考核周期半年度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C 考核標準:月度稅控進銷項平衡、稅務檢查結果沒有出現(xiàn)專門大不利后果為A；月度稅控進銷項出現(xiàn)較大失衡、稅務檢查結果出現(xiàn)較大不利后果且較嚴峻阻礙資金流為B；月度稅控進銷項出現(xiàn)專門

14、大失衡、稅務檢查結果出現(xiàn)專門大不利后果，為C?？己说梅郑篈得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0.8以下編號：0003指標名稱部門職員中意度指標定義考核期內的日常治理工作及突發(fā)事項處理考核者總經理數據來源財務治理部總經理組織的評議、直接下屬的打分考核周期半年度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：直接下屬以A-E五檔次打分，后加權平均考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 總帳稅務會計績效考核指標定義編號：0001指標名稱記賬憑證復核出錯次數指標定義對憑證進行會計科目設置合

15、理性、數據的準確性進行復核時出錯的次數?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿扛笨偨浝沓椴榭己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E?？己藰藴剩?次為A；1次為B；2次為C；3次為D；3次以上為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0002指標名稱銀行對帳、銀行調節(jié)表處理出錯次數指標定義銀行日記帳（銀行調節(jié)表）和銀行對帳單核對時出現(xiàn)差錯的次數考核者總經理數據來源財務治理部副總經理抽查考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E?？己藰藴剩?次為A，1次為B、2次為

16、C、3次為D、4次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱檔案治理中意度指標定義按照會計檔案治理制度要求治理會計檔案的規(guī)范性考核者總經理數據來源財務治理部副總經理抽查、相關人員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱為A；會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)1次為B；會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)2次為C；會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關

17、人員反映不合規(guī)3次為D；會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)4次以上為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0004指標名稱稅務信息收集、傳達的及時性指標定義收集傳達稅務信息并組織學習 考核者總經理數據來源財務治理部副總經理抽查、相關人員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C考核標準：定期組織學習稅務信息，對新的稅務信息傳達的及時為A； 未定期組織學習稅務信息，對新的稅務信息傳達其他人員先明白，但未給公司造成不利后果為B；未定期組織學習稅務信息，對新

18、的稅務信息傳達其他人員先明白，但給公司造成不利后果為C?？己说梅郑篈得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0.8以下操作講明：外貿會計績效考核指標定義編號：0001指標名稱外貿業(yè)務的最后審單指標定義對信用證等相關單據的合規(guī)性的審核考核者總經理數據來源國際貿易部考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：對外貿單據順利通過相關職能部門審核為A；外貿單據被相關職能部門退回1次為B；外貿單據被相關職能部門退回 2次為C；外貿單據被相關職能部門退回3次為D；外貿單據被相關職能部門退回4次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0

19、.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0002指標名稱出口退稅的規(guī)范性、及時性指標定義對出口業(yè)務發(fā)生后辦理出口退稅業(yè)務的及時程度考核者總經理數據來源相關部門考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出口業(yè)務發(fā)生后在為A，外貿單據被相關職能部門退回1次為B、外貿單據被相關職能部門退回 2次為C，外貿單據被相關職能部門退回3次為D，外貿單據被相關職能部門退回4次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱銷售業(yè)務的帳務處理指

20、標定義銷售發(fā)票憑證錄入的及時性考核者總經理數據來源財務治理部副經理（會計核算）、總帳會計檢查考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、 考核標準：當天憑證在第二天下班前錄入完成為A； 當天憑證在第三天下班前錄入完成為B；當天憑證在第四天下班前錄入完成為C。考核得分：A得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0.8以下操作講明： 制證會計績效考核指標定義編號：0001指標名稱編制會計憑證指標定義按照核算要求按時編制會計憑證考核者總經理數據來源財務治理部核算副經理、總帳稅務會計檢查考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C考核標準：當天憑證在移交后24小時內錄

21、入完成為A；當天憑證在移交后48小時內錄入完成為B；當天憑證在移交后96小時內錄入完成為C?？己说梅郑篈得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0.8以下操作講明： 編號：0002指標名稱原始發(fā)票審核及收付款數據核對指標定義按照核算要求驗收原始發(fā)票，同時每日核對資金收付款的數據考核者總經理數據來源財務治理部核算副經理、總帳會計抽查考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：原始發(fā)票合規(guī)且資金收付款數據與業(yè)務系統(tǒng)數據一致為A； 原始發(fā)票合規(guī)且資金收付款數據與業(yè)務系統(tǒng)數據不一致發(fā)生次數1次為B； 原始發(fā)票合規(guī)且資金收付款數據與業(yè)務系統(tǒng)數據不一致發(fā)生次數2次為

22、C ；原始發(fā)票合規(guī)且資金收付款數據與業(yè)務系統(tǒng)數據不一致發(fā)生次數3次為D；原始發(fā)票合規(guī)且資金收付款數據與業(yè)務系統(tǒng)數據不一致發(fā)生次數4次為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6采購會計績效考核指標定義編號：0001指標名稱采購發(fā)票審核出錯次數指標定義依照發(fā)票驗收制度，審核發(fā)票價格和清單價格、清單數量和發(fā)票數量是否一致考核者總經理數據來源財務治理部核算副經理抽查、相關人員抽查考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：發(fā)票價格和清單價格、清單數量和發(fā)票數量一致為A； 抽查發(fā)覺發(fā)票驗收出錯1次

23、為B； 抽查發(fā)覺發(fā)票驗收出錯2次為C ；抽查發(fā)覺發(fā)票驗收出錯3次為D；抽查發(fā)覺發(fā)票驗收出錯4次為E；考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。 操作講明： 編號：0002指標名稱采購業(yè)務的帳務處理指標定義采購發(fā)票憑證錄入的及時性考核者總經理數據來源財務治理部核算副經理、總帳稅務會計抽查、考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C 考核標準：進貨發(fā)票在二個工作日內錄入完成為A； 進貨發(fā)票在三個工作日內錄入完成為B；進貨發(fā)票在四個工作日內錄入完成為C考核得分：A得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0

24、.8以下。 操作講明： 編號：0003指標名稱采購應收款報表統(tǒng)計的及時性 指標定義對采購客戶月度應收款明細表統(tǒng)計的及時性 考核者總經理數據來源應收款報表使用人（資源采購部合同組）反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：延期：0天為A，1天為B、2天為C、3天為D、3天以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0004指標名稱采購單位往來的核對完成率指標定義采購單位對帳打算的完成情況，即完成單位的戶數與月度需對帳單位之間的比率數據采集總經理數據來源財務治理部對

25、帳小組數據核對月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：100完成為A，90完成為B、80完成為C、70完成為D、60完成為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：對帳總負責人能夠依照情況作出適當調整稽核員績效考核指標定義編號：0001指標名稱費用報銷、其他開支合法性審核疏漏次數指標定義原始憑證審核、其他開支的合法、合規(guī)性的審核考核者總經理數據來源財務治理部制證、總帳會計、核算副經理的抽查，其他部門人員的反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：

26、1次A，2次為B、3次為C、4次為D、5次完成為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明： 編號：0002指標名稱其他往來帳的治理中意度指標定義對銷售客戶月度應收款明細表統(tǒng)計的及時性與準確性考核者總經理數據來源財務治理部副總經理（核算）抽查、應收款報表使用人（部門總經理、人力資源不）反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出錯：0處為A，1處為B、2處為C、3處為D、3處以上為E。 延期：0天為A，1天為B、2天為C、3天為D、3天以上為E。 出錯與延期取較低考核等級。

27、考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱客戶退余款、分開運費付款審核疏漏次數指標定義客戶退余款、分開運費付款審核的差錯率考核者總經理數據來源財務治理部核算副經理、銷售會計的抽查 考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：1次A，2次為B、3次為C?？己说梅郑篈得分為1.21.5、B得分為0.81.2、C得分為0.8以下。操作講明： 編號：0004指標名稱法人章治理中意度指標定義法人章治理方面不合規(guī)次數考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理總結,各崗位反映。

28、考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：副總經理（資金治理）績效考核指標定義編號：0001指標名稱融資打算的完成率指標定義打算性工作內容分解、執(zhí)行、監(jiān)督、完成情況考核者總經理數據來源相關人員反映 考核周期半年度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：95以上為A，90以上為B、80以上為C、70以上為D、60以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.

29、11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.61。操作講明： 編號：0002指標名稱資金使用效益分析報告中意度指標定義按月提交報告、報告內容的深入程度考核者總經理數據來源相關人員反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：按時提交、內容完整為A；按時提交，內容相對完整為B；不按時提交為C。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明： 編號：0003指標名稱部門職員中意度指標定義考核期內的日常治理工作及突發(fā)事項處理考核者總經理數據來源財務治理部總經理組織的評

30、議、直接下屬的打分考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：直接下屬以A-E五檔次打分，后加權平均考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 資金治理專員績效考核指標定義編號：0004指標名稱資金治理分析報告中意度指標定義按月提交報告、報告內容的深入程度考核者財務治理部數據來源財務治理部副總經理（資金治理）的反映 考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C考核標準：按時提交、內容完整為A，按時提交，內容相對完整為B、不按時提交為C?？己说梅郑篈得分為1.21.5、B得

31、分為0.81.2、C得分為0.8以下。操作講明： 編號：0005指標名稱資金預算打算執(zhí)行、完成情況指標定義預算報告與決算情況的差異率考核者財務治理部數據來源財務治理部副總經理（資金治理）、相關崗位的反映 考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：決算與預算差異率在15為A，決算與預算差異率在20為B，決算與預算差異率在25為C，決算與預算差異率在30為D，決算與預算差異率在35為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明： 決算情況與預算報告對比編號：0006指標名稱子公司資金

32、日報表報送指標名稱對資金日報表統(tǒng)計的及時性與準確性考核者總經理數據來源財務治理部總經理抽查、應收款報表使用人反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B 考核標準：延期：0天為A，天為B?？己说梅郑篈得分為1，B得分為0.5。操作講明：融資專員績效考核指標定義編號：0001指標名稱擬定融資方案指標定義融資方案的可操作性，被采納的次數考核者總經理數據來源財務治理部副總經理（資金治理）的反映 考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B 考核標準：被采納A，不被采納為B。考核得分：A得分為1，B得分為0.5。操作講明： 編號：0002指標名稱融資合同、協(xié)議治理的中意度指標定義按

33、照會計檔案治理制度要求治理會計檔案的規(guī)范性考核者總經理數據來源財務治理部副總經理抽查、相關人員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱為A，會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)1次為B、會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)2次為C、會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)3次為D、會計資料按時裝訂、并按要求保管、借閱抽查或相關人員反映不合規(guī)4次以上為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E

34、得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱廠商銀治理臺帳登記的完整性及開票贖單的及時性指標定義治理臺帳登記無疏漏、開票贖單對相關部門的配合度考核者總經理數據來源財務治理部副總經理（資金治理），業(yè)務部、物流部的反映 考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：治理臺帳完整、開票贖單配合無投訴為A；治理臺帳漏記1次或開票贖單配合投訴1次為B；治理臺帳漏記2次或開票贖單配合投訴2次為C；治理臺帳漏記3次或開票贖單配合投訴3次為D；治理臺帳漏記4次或開票贖單配合投訴4次為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.

35、9、E得分為00.6。操作講明： 銷售會計（客戶結算）績效考核指標定義編號：0004指標名稱銷項發(fā)票開具出錯次數指標定義因開票員開票不準確，造成公司應收款或稅款損失的次數考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查、營銷部反映、客戶反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：造成損失的應收款責任依照顧收款治理方法另行處理編號：0005指標名稱應收款報表統(tǒng)計的及時性和準確性指標定義對銷

36、售客戶月度應收款明細表統(tǒng)計的及時性與準確性考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查、應收款報表使用人（總經理、營銷經理、財務經理）反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出錯：0處為A，1處為B、2處為C、3處為D、3處以上為E。 延期：0天為A，1天為B、2天為C、3天為D、3天以上為E。 出錯與延期取較低考核等級?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0006指標名稱日常工作無差錯 指標定義日常工作中無差錯，即結算工作未給關聯(lián)工作造成不良阻礙，未出現(xiàn)差錯，未

37、有損失。考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理結合各關聯(lián)崗位反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：無差錯得A，有差錯不得分?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0007指標名稱銷項發(fā)票開具出錯次數指標定義因開票員開票不準確，造成公司應收款或稅款損失的次數考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查、營銷部反映、客戶反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得

38、分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：造成損失的應收款責任依照顧收款治理方法另行處理銷售會計（子公司結算）績效考核指標定義編號：0001指標名稱發(fā)票丟失或郵寄差錯次數指標定義因子公司結算郵寄責任，造成發(fā)票丟失或郵寄差錯次數考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理統(tǒng)計，客戶、營銷員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6

39、。操作講明：編號：0002指標名稱日常工作無差錯 指標定義日常工作中無差錯，即結算工作未給關聯(lián)工作造成不良阻礙，未出現(xiàn)差錯，未有損失。考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理結合各關聯(lián)崗位反映。考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：無差錯得A，有差錯不得分?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：出納（總部收款）績效考核指標定義編號：0003指標名稱收款票面審核出錯次數指標定義指日常收款工作中收取假鈔、違票據（支票、本票、銀行匯票、商業(yè)匯票等）及其它未按公司規(guī)定收取票據的次數

40、?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0004指標名稱業(yè)務系統(tǒng)收款錄入準確性和及時性指標定義業(yè)務系統(tǒng)收款錄入抬頭、金額等與實收款項的不一致次數以及錄入時刻及時性考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查，銷售結算崗位、營銷員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出錯：0處為A，1處為B、2處

41、為C、3處為D、3處以上為E。 延期：0天為A，1天為B、2天為C、3天為D、3天以上為E。 出錯與延期取較低考核等級?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0005指標名稱備用金治理指標定義日常備用金使用方向及額度操縱的不合規(guī)次數考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查, 各崗位反映?？己酥芷谪斣露葎罩卫聿靠己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D

42、得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0006指標名稱日常工作無差錯 指標定義日常工作中無差錯，即未給關聯(lián)工作造成不良阻礙，未出現(xiàn)差錯，未有損失?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理,結合各關聯(lián)崗位反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：無差錯得A，有差錯不得分?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0007指標名稱付款業(yè)務辦理準確性、及時性指標定義付款業(yè)務辦理中金額、付款單位等不準確以及付款不及時考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理,結合各

43、關聯(lián)崗位反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出錯：0處為A，1處為B、2處為C、3處為D、3處以上為E。 延期：0天為A，0.5天為B、1天為C、1.5天為D、2天以上為E。 出錯與延期取較低考核等級?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：付款造成損失將另作處罰編號：0008指標名稱銀行票據、財務專用章治理中意度指標定義銀行票據、財務專用章治理方面不合規(guī)次數。考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理總結,各崗位反映。考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、

44、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0009指標名稱日常工作無差錯 指標定義日常工作中無差錯，即未給關聯(lián)工作造成不良阻礙，未出現(xiàn)差錯，未有損失?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理,結合各關聯(lián)崗位反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：無差錯得A，有差錯不得分?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講

45、明：出納（江灣市場）績效考核指標定義編號：0001指標名稱收款票面審核出錯次數指標定義指日常收款工作中收取假鈔、違票據（支票、本票、銀行匯票、商業(yè)匯票等）及其它未按公司規(guī)定收取票據的次數?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理，結合總部出納反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0002指標名稱業(yè)務系統(tǒng)收款錄入準確性和及時性指標定義業(yè)務系統(tǒng)收款錄入抬頭、金額等與實收款項的

46、不一致次數以及錄入時刻及時性考核者總經理數據來源財務治理部前臺經理抽查，銷售結算崗位、營銷員反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：出錯：0處為A，1處為B、2處為C、3處為D、3處以上為E。 延期：0天為A，1天為B、2天為C、3天為D、3天以上為E。 出錯與延期取較低考核等級?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱銀行票據、財務專用章治理中意度指標定義銀行票據、財務專用章治理方面不合規(guī)次數?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理總結,各崗位反

47、映。考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：0次為A，1次為B、2次為C、3次為D、3次以上為E。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0004指標名稱日常工作無差錯 指標定義日常工作中無差錯，即未給關聯(lián)工作造成不良阻礙，未出現(xiàn)差錯，未有損失?？己苏呖偨浝頂祿碓簇攧罩卫聿壳芭_經理,結合各關聯(lián)崗位反映?？己酥芷谠露瓤己说燃墭藴始安僮髦v明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：無差錯得A，有差錯不得分?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.9

48、1.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：前臺經理績效考核指標定義編號：0001指標名稱前臺工作打算完成率指標定義前臺打算性工作內容分解、執(zhí)行、監(jiān)督、完成情況考核者總經理數據來源相關人員反映考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：完成95% 為A，90%為B, 80%為C, 70%為D, 60%及以下為E考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0002指標名稱前臺治理中意度（直接下屬評分）指標定義前臺日常治理及突發(fā)事項處理考核者總經理數據來源財務治理部總

49、經理組織評議，直接下屬打分。考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：直接下屬以A-E五檔次打分，后加權平均?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：編號：0003指標名稱前臺工作中意度（外部評議）指標定義前臺各項日常工作財務監(jiān)控性、業(yè)務服務性等方面評議考核者總經理數據來源財務治理部總經理組織評議，物流、營銷、業(yè)務、財務后臺參與評議考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級： A、B、C、D、E考核標準：各評議組以A-E五檔次打分，后加權平均。考核得分：A得分為1.31.5、B

50、得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6。操作講明：財務治理經理績效考核指標定義編號：0001指標名稱子公司財務相關制度建立健全情況指標定義考核期內，子公司財務相關制度的科學性、完備性、合理性和可操作性?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：制度完善，能適應于業(yè)務和治理工作變化要求；B：制度比較完善、可操作性較強；C：制度差不多完善，可操作性一般；D：差不多滿足業(yè)務和治理工作需要、部分內容可操作性不強；E：制度建設滯后于業(yè)務和治理工作需要?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1

51、.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0002指標名稱子公司財務工作打算治理督導情況指標定義考核期內，子公司財務工作打算制定、執(zhí)行、總結等的監(jiān)督情況。考核者部門總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：按要求完成打算、總結編制，能依照業(yè)務和治理工作變化要求及時調整；B：按要求完成打算、總結編制，內容比較充實、重點突出；C：打算制定、總結比較及時，內容一般；D：打算制定、總結稍有延誤，內容泛泛而談；E：打算制定、總結有較長時刻延誤，內容空洞乏味。考核得分：A得分為1.31.5、B得分為

52、1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0003指標名稱子公司財務治理工作考核有效性指標定義考核期內，子公司財務治理工作考核標準建立、考核過程科學、考核結果公正等?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：考核指標的制定能有效引導職職員作水平的提高；B：考核指標能抓住工作重點；C：標準差不多按時制定、考核評價差不多能反映職員實際工作情況；D：標準制定稍有延誤、缺乏科學性、沒有抓住重點；E：指標制定延誤現(xiàn)象嚴峻、考核完全沒有抓住工作重點?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分

53、為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0004指標名稱子公司財務分析合理性、有用性、及時性指標定義考核期內，子公司財務分析體系設計的科學性、分析指標的有用性等?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：財務分析指標能簡明扼要地抓住工作重點，能夠為決策者提供有意義的信息支持，并能提出有效的經營治理改進建議；B：財務分析指標能抓住重點、能較好地反映公司財務狀況、經營狀況存在的問題；C：財務分析差不多能反映公司財務狀況、經營狀況，有一定的使用價值；D：財務分析指標差不多反映了

54、公司的財務狀況、經營狀況，但重點不突出、有用價值不大；E：財務分析數據出現(xiàn)錯誤，一定程度上誤導公司的經營決策?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0005指標名稱子公司預算治理情況制定的合理性和執(zhí)行的有效性指標定義考核期內，子公司預算治理體系的制定、執(zhí)行等方面的情況。考核者部門總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：預算制定科學合理，且能嚴格執(zhí)行，較大程度提高了子公司內部操縱的水平；B：預算制定差不多能抓住操縱重點，對子公司的內部操縱有比

55、較好的效果；C：預算制定差不多合理，一定程度上能操縱子公司的費用標準；D：預算制定差不多合理，執(zhí)行稍有欠缺；E：預算制定脫離實際較大，完全不能執(zhí)行?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0006指標名稱內部審計體系、 程序建立健全情況指標定義考核期內，子公司內部審計體系、流程的建立、完善、調整情況?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：審計制度比較科學，審計程序和方法科學有用，有明確有效的整改程序；B：審計制度比較完善，審計程序

56、和方法比較科學；C：制度差不多建立、程序差不多明確；D：制度、程序差不多建立，能初步支撐審計工作；E：審計體系、程序不完善，阻礙正常審計工作；考核得分：A得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0007指標名稱總部財務分析體系合理性、有用性指標定義考核期內，總部財務分析體系設計的科學性、分析指標的有用性等?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：財務分析指標能簡明扼要地抓住工作重點，能夠為決策者提供有意義的信息支持，并能提出有效的經營治理改進建

57、議；B：財務分析指標能抓住重點、能較好地反映公司財務狀況、經營狀況存在的問題；C：財務分析差不多能反映公司財務狀況、經營狀況，有一定的使用價值；D：財務分析指標差不多反映了公司的財務狀況、經營狀況，但重點不突出、有用價值不大；E：財務分析數據出現(xiàn)錯誤，一定程度上誤導公司的經營決策?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0008指標名稱總部預算治理情況指標定義考核期內，總部預算治理體系的制定、執(zhí)行等方面的情況?？己苏卟块T總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D

58、、E考核標準：A：預算制定科學合理，且能嚴格執(zhí)行，較大程度提高了總部內部操縱的水平；B：預算制定差不多能抓住操縱重點，對總部的內部操縱有比較好的效果；C：預算制定差不多合理，一定程度上能操縱總部的費用標準；D：預算制定差不多合理，執(zhí)行稍有欠缺；E：預算制定脫離實際較大，完全不能執(zhí)行?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 編號：0009指標名稱子公司審計工作完成情況指標定義考核期內，子公司審計包括制定打算、編寫審計報告、整改跟蹤等）考核者部門總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級

59、：A、B、C、D、E考核標準：A：能反映要緊問題，提出操作性專門強的整改建議，有效協(xié)助子公司落實整改工作；B：能反映要緊問題，提出操作性專門強的整改建議；C：能差不多反映存在問題，客觀地提出審計建議；D：部分反映審計問題，但不能完全抓住問題重點；E：審計結果與實際情況有較大偏差?？己说梅郑篈得分為1.31.5、B得分為1.11.3、C得分為0.91.1、D得分為0.60.9、E得分為00.6操作講明： 綜合財務治理員績效考核指標定義編號：0001指標名稱總部財務分析合理性、有用性、及時性指標定義考核期內，總部財務分析工作執(zhí)行所用的時刻和報告的質量。考核者部門總經理數據來源財務治理經理考核周期月度考核等級標準及操作講明考核等級：A、B、C、D、E考核標準：A：按時完成財務分析工作，財務分析報告質量專門高，能提出有效的分析意見；B：按時完成財務分析工作，財務分析