首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的法律意見(jiàn)書

1、.：.；國(guó)浩律師集團(tuán)杭州事務(wù)所 關(guān)于浙江帝龍新資料股份初次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的法律意見(jiàn)書 引言 國(guó)浩律師集團(tuán)杭州事務(wù)所接受浙江帝龍新資料股份的委托，作為其懇求初次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，根據(jù)、等有關(guān)法律、法規(guī)以及中國(guó)證券監(jiān)視管理委員會(huì)公布的、與中華人民共和國(guó)司法部結(jié)合公布等有關(guān)規(guī)定，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)規(guī)范、品德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本法律意見(jiàn)書。釋 義： 發(fā)行人、公司、 指浙江帝龍新資料股份帝龍新材萬(wàn)利實(shí)業(yè) 指發(fā)行人前身浙江萬(wàn)利實(shí)業(yè)；本律師任務(wù)報(bào)告中 2001 年 5 月 29 日前的“萬(wàn)利實(shí)業(yè)指“浙江臨安萬(wàn)馬防 雷器材， 2001 年 5 月 29 日至 2001 年

2、12 月 20 日期間的“萬(wàn)利實(shí)業(yè)指稱號(hào)變卦后的“浙江臨安萬(wàn)利防 雷器材，2001 年 12 月 20 日后的“萬(wàn)利實(shí)業(yè) 指稱號(hào)變卦后的“浙江萬(wàn)利實(shí)業(yè)，該三公司稱號(hào) 不同，實(shí)踐為同一法人主體。中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)視管理委員會(huì)本所 指國(guó)浩律師集團(tuán)杭州事務(wù)所申銀萬(wàn)國(guó)指發(fā)行人的保薦機(jī)構(gòu)主承銷商申銀萬(wàn)國(guó)證券股份有限公 司浙江天健 指浙江天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所帝龍控股 指浙江帝龍控股513 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書 指指 指發(fā)起人協(xié)議 指書 指指 第一部分律師應(yīng)聲明的事項(xiàng) 一、本所律師已根據(jù)的規(guī)定及本法律意見(jiàn)書出具日以前已發(fā)生或存在的現(xiàn)實(shí)和我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)

3、表法律意見(jiàn)。 二、本所律師已嚴(yán)厲履行法定職責(zé)，遵照了勤勉盡責(zé)和老實(shí)信譽(yù)原那么，對(duì)發(fā)行人的行為以及本次懇求的合法、合規(guī)、真實(shí)、有效進(jìn)展了充分的核對(duì)驗(yàn)證，保證法律意見(jiàn)書和律師任務(wù)報(bào)告不存在虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說(shuō)及艱苦脫漏。 三、本所律師贊同將本法律意見(jiàn)書和律師任務(wù)報(bào)告作為發(fā)行人懇求本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市所必備的法律文件，伴隨其他資料一同上報(bào)，并情愿承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。 四、本所律師贊同發(fā)行人部分或全部在公開(kāi)發(fā)行股票招股闡明書中自行援用或按中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核要求援用法律意見(jiàn)書或律師任務(wù)報(bào)告的內(nèi)容。本所律師已審閱了發(fā)行人制造的本次股票發(fā)行的招股闡明書并確認(rèn)發(fā)行人在本次股票發(fā)行的招股闡明書中所援用的有關(guān)法律意

4、見(jiàn)書或律師任務(wù)報(bào)告的內(nèi)容沒(méi)有因援用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。 五、發(fā)行人已向本所保證：其曾經(jīng)向本所律師提供了為出具本法律意見(jiàn)書所必需的、真實(shí)、完好、有效的原始書面資料、副本資料或者口頭證言。 六、對(duì)于本法律意見(jiàn)書至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)立的證據(jù)支持的現(xiàn)實(shí)，本所律師依賴于有關(guān)政府部門、發(fā)行人、主承銷商或其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本法律意見(jiàn)書。 七、本所律師未授權(quán)任何單位或個(gè)人對(duì)本法律意見(jiàn)書作任何解釋或闡明。 514 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書 八、本法律意見(jiàn)書僅供發(fā)行人為本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市之目的運(yùn)用，不得用作任何其他目的。 第二部分正文一、發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上

5、市的同意和授權(quán)一2007年11月10日，發(fā)行人2007年第二次暫時(shí)股東大會(huì)就本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市事宜審議經(jīng)過(guò)了，包含了、和等九項(xiàng)分項(xiàng)議案。二經(jīng)本所律師審查，上述決議的內(nèi)容和方式均合法有效。三發(fā)行人 2007 年第二次暫時(shí)股東大會(huì)審議經(jīng)過(guò)的中就發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市事宜對(duì)公司董事會(huì)進(jìn)展了授權(quán)，本所律師以為該等授權(quán)之授權(quán)范圍、程序合法有效。四發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市還需得到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)和證券買賣所贊同。 本所律師以為，發(fā)行人已履行部分本次人民幣普通股股票發(fā)行上市的同意手續(xù)，假設(shè)得到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)和證券買賣所贊同，那么完成了本次公開(kāi)股票并上市的授權(quán)與同意。二、發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上

6、市的主體資歷 發(fā)行人系于 2007 年 6 月，由姜飛雄、過(guò)鑫富等 7 名自然人和帝龍控股共同發(fā)起，以萬(wàn)利實(shí)業(yè)整體變卦設(shè)立的股份。發(fā)行人于2007年6月18日在杭州市工商行政管理局注冊(cè)登記，獲得注冊(cè)號(hào)為3301001008368的，變卦設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元。 發(fā)行人的前身萬(wàn)利實(shí)業(yè)系由自然人沈偉和趙彩英共同出資，于 2000 年 1 月 18 日設(shè)立的有限責(zé)任公司。萬(wàn)利實(shí)業(yè)設(shè)立時(shí)登記的注冊(cè)資本為 100 萬(wàn)元，變卦設(shè)立為股份公司前的注冊(cè)資本為2352.94萬(wàn)元。 經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人及其前身萬(wàn)利實(shí)業(yè)自2000年1月18 日設(shè)立后，歷年均經(jīng)過(guò)了工商行政管理部門的企業(yè)工商年檢。515 第

7、五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書 本所律師核對(duì)了萬(wàn)利實(shí)業(yè)及發(fā)行人的工商注冊(cè)登記資料、驗(yàn)資報(bào)告、歷次董事會(huì)、股東大會(huì)股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議、公司章程和歷年的審計(jì)報(bào)告等文件后確認(rèn)：發(fā)行人為依法存續(xù)的股份公司，不存在根據(jù)法律、法規(guī)以及規(guī)定需求終止的情形。 本所律師以為發(fā)行人具備本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的主體資歷。三、發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的本質(zhì)條件 發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市是股份公司初次向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股股票并在證券買賣所上市買賣。 經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人符合第十三條、第五十條及規(guī)定的股份公司公開(kāi)發(fā)行股票和上市的條件：一發(fā)行人符合第十三條規(guī)定的公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件

8、： 1、發(fā)行人具備健全且運(yùn)轉(zhuǎn)良好的組織機(jī)構(gòu)； 2、發(fā)行人具有繼續(xù)盈利才干，財(cái)務(wù)情況良好； 3、發(fā)行人最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛偽記載，無(wú)其他艱苦違法行為； 4、經(jīng)國(guó)務(wù)院同意的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。二發(fā)行人符合規(guī)定的發(fā)行條件： 1、發(fā)行人是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份公司。本所律師以為發(fā)行人符合第八條的規(guī)定。 2、發(fā)行人系萬(wàn)利實(shí)業(yè)按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變卦設(shè)立的股份公司。萬(wàn)利實(shí)業(yè)設(shè)立于2000年1月18 日，發(fā)行人的繼續(xù)運(yùn)營(yíng)時(shí)間在3年以上。 本所律師以為發(fā)行人符合第九條的規(guī)定。 3、發(fā)行人變卦設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元，本所律師核對(duì)浙江天健為發(fā)行人變卦設(shè)立而出具的浙天會(huì)驗(yàn)2007

9、第 47 號(hào)后確認(rèn)發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額交納。 據(jù)本所律師核對(duì)，發(fā)行人之發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)富權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理終了，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在艱苦權(quán)屬糾紛。 本所律師以為發(fā)行人符合第十條的規(guī)定。 4、據(jù)本所律師核對(duì)，發(fā)行人主要從事裝飾紙和金屬飾面板等新型裝飾資料的研發(fā)、消費(fèi)和銷售。本所律師以為發(fā)行人的消費(fèi)運(yùn)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和的規(guī)定。 本所律師根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家開(kāi)展和改革委員會(huì)發(fā)布的的相關(guān)規(guī)定確認(rèn)，發(fā)行人的業(yè)務(wù)不屬于限制類或淘汰類產(chǎn)業(yè)。 本所律師以為發(fā)行人符合第十一條的規(guī)定。 5、本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人最近 3 年主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生艱苦變化，董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生艱苦變化，

10、發(fā)行人的實(shí)踐控制人沒(méi)有發(fā)生變卦。 本所律師以為發(fā)行人符合第十二條的規(guī)定。 6、根據(jù)發(fā)行人闡明并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人變卦設(shè)立前后的股本構(gòu)造變化均履行了法定手續(xù)并已在工商注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)登記，發(fā)行人的股東名冊(cè)也已在公司登記機(jī)關(guān)杭州市工商行政管理局登記備案。 本所律師以為發(fā)行人的股權(quán)構(gòu)造明晰，控股股東帝龍控股和實(shí)踐控制人姜飛雄先生持有的股份不存在艱苦權(quán)屬糾紛。 本所律師以為發(fā)行人符合第十三條的規(guī)定。 7、本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人具有完好的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的才干；發(fā)行人的資產(chǎn)完好、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立；發(fā)行人在獨(dú)立性方面不存在其他嚴(yán)重缺陷。 本所律師以為發(fā)行人符合第十四

11、條至第二十條的規(guī)定。 8、本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人已依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員可以依法履行職責(zé)。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十一條的規(guī)定。 9、根據(jù)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員出具的承諾以及本所律師了解，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人相關(guān)人員進(jìn)展了培訓(xùn)，本所律師以為發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員曾經(jīng)了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。本所律師以為發(fā)行人符合第二十二條的規(guī)定。 10、根據(jù)發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員出具的承諾并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法

12、規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資歷，且不存在以下情形：1被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施尚在禁入期；2最近 36 個(gè)月內(nèi)遭到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處分，或者最近 12 個(gè)月內(nèi)遭到證券買賣所公開(kāi)譴責(zé)；3因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十三條的規(guī)定。517 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件 51法律意見(jiàn)書 11、根據(jù)發(fā)行人的闡明、浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第 1837 號(hào)以及本所律師合理查驗(yàn)，發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，可以合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、消費(fèi)運(yùn)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十四條

13、的規(guī)定。 12、根據(jù)發(fā)行人承諾及政府有關(guān)主管部門確實(shí)認(rèn)并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人不存在以下情形：1最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于繼續(xù)形狀；2最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，遭到行政處分，且情節(jié)嚴(yán)重；3最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行懇求，但報(bào)送的發(fā)行懇求文件有虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說(shuō)或艱苦脫漏；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；或者以不正當(dāng)手段干擾中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核任務(wù)；或者偽造、變?cè)彀l(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽字、蓋章；4本次報(bào)送的發(fā)行懇求文

14、件有虛偽記載、誤導(dǎo)性陳說(shuō)或者艱苦脫漏；5涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)；6嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十五條的規(guī)定。 13、本所律師經(jīng)核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人現(xiàn)行及發(fā)行人所制定的已明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序。根據(jù)發(fā)行人的承諾、浙江天健所出具的浙天會(huì)審2007第 1836 號(hào)并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人不存在為控股股東、實(shí)踐控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)展違規(guī)擔(dān)保的情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十六條的規(guī)定。 14、根據(jù)浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第1837號(hào)、浙天會(huì)審2007第 1836 號(hào)并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人目前不存在資金被控

15、股股東、實(shí)踐控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十七條的規(guī)定。 15、根據(jù)浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第 1836 號(hào)并經(jīng)本所律師合理查驗(yàn)，發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì)量良好，資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造合理，盈利才干較強(qiáng)，現(xiàn)金流量正常。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十八條的規(guī)定。 16、浙江天健出具了無(wú)保管意見(jiàn)的浙天會(huì)審2007第 1837 號(hào)，該報(bào)告以為：發(fā)行人管理層作出的“根據(jù)財(cái)政部及相關(guān)詳細(xì)規(guī)范，本公司內(nèi)部控制于 2007 年 9 月 30 日在一切艱苦方面是有效的這一認(rèn)定是公允的。 本所律師以為發(fā)行人符合第二十九條的規(guī)定。 17、根據(jù)發(fā)行人的承諾并經(jīng)

16、本所律師核對(duì)，發(fā)行人設(shè)立后根據(jù)、和的規(guī)定制定了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系，并制定了財(cái)務(wù)管理制度。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)發(fā)行人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表出具了無(wú)保管意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十條的規(guī)定。 18、根據(jù)浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第 1836 號(hào)并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)，發(fā)行人編制財(cái)務(wù)報(bào)表以實(shí)踐發(fā)生的買賣或者事項(xiàng)為根據(jù)；在進(jìn)展會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告時(shí)堅(jiān)持了應(yīng)有的謹(jǐn)慎；對(duì)一樣或者類似的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，選用了一致的會(huì)計(jì)政策，無(wú)隨意變卦的情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十一條的規(guī)定。 19、根據(jù)發(fā)行人的承諾并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人在本次公開(kāi)發(fā)行股票的中已對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)買賣予以了充分的披露，所披露的

17、關(guān)聯(lián)買賣價(jià)錢公允，不存在經(jīng)過(guò)關(guān)聯(lián)買賣支配利潤(rùn)的情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十二條的規(guī)定。 20、根據(jù)浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第1836號(hào)，本所律師以為發(fā)行人符合第三十三條規(guī)定的發(fā)行條件：1發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超越人民幣3000萬(wàn)元；2發(fā)行人最近 3 個(gè)會(huì)計(jì)年度運(yùn)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超越人民幣5000萬(wàn)元；3發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元；4發(fā)行人最近一期末2007 年 9 月 30 日扣除土地運(yùn)用權(quán)之外的無(wú)形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于20；5發(fā)行人最近一期末2007年9月30 日不存在未彌補(bǔ)的虧損。 21、根據(jù)發(fā)行人的納稅申報(bào)表

18、、完稅憑證、發(fā)行人所享用的稅收優(yōu)惠及其根據(jù)、浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第 1838 號(hào)以及有關(guān)稅務(wù)部門出具的證明，發(fā)行人依法納稅，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，發(fā)行人的運(yùn)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十四條的規(guī)定。 22、經(jīng)本所律師核對(duì)并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)，發(fā)行人目前不存在艱苦償債風(fēng)險(xiǎn)，也 519 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件 51法律意見(jiàn)書不存在影響繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等艱苦或有事項(xiàng)。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十五條的規(guī)定。 23、經(jīng)本所律師核對(duì)并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)，發(fā)行人本次申報(bào)文件中不存在以下情形：1故意脫漏或虛擬買賣、事項(xiàng)或者其他重要信息；

19、2濫用會(huì)計(jì)政策或者會(huì)計(jì)估計(jì)；3支配、偽造或篡改編制財(cái)務(wù)報(bào)表所根據(jù)的會(huì)計(jì)記錄或者相關(guān)憑證。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十六條的規(guī)定。 24、經(jīng)本所律師核對(duì)并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)，發(fā)行人不存在下述影響繼續(xù)盈利才干的情形：1發(fā)行人的運(yùn)營(yíng)方式、產(chǎn)品或效力的種類構(gòu)造曾經(jīng)或者將發(fā)生艱苦變化，并對(duì)發(fā)行人的繼續(xù)盈利才干構(gòu)成艱苦不利影響；2發(fā)行人的行業(yè)位置或發(fā)行人所處行業(yè)的運(yùn)營(yíng)環(huán)境曾經(jīng)或者將發(fā)生艱苦變化，并對(duì)發(fā)行人的繼續(xù)盈利才干構(gòu)成艱苦不利影響；3發(fā)行人最近 1 個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者艱苦不確定性的客戶存在艱苦依賴；4發(fā)行人最近 1 個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益；5發(fā)行人在用的

20、商標(biāo)、專有技術(shù)以及特許運(yùn)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的獲得或者運(yùn)用存在艱苦不利變化的風(fēng)險(xiǎn)；6其他能夠?qū)Πl(fā)行人繼續(xù)盈利才干構(gòu)成艱苦不利影響的情形。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十七條的規(guī)定。 25、本所律師在審查了發(fā)行人 2007 年第二次暫時(shí)股東大會(huì)所經(jīng)過(guò)的關(guān)于募集資金用途的決議及發(fā)行人出具的闡明等相關(guān)文件后確認(rèn)，發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金運(yùn)用方向明確，并用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)。發(fā)行人本次募集資金運(yùn)用工程未用于持有買賣性金融資產(chǎn)和可供出賣的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，也未用于直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十八條的規(guī)定。 26、根據(jù)發(fā)行人本次公開(kāi)

21、發(fā)行股票并上市的方案，發(fā)行人本次向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量為不超越2000萬(wàn)股，募集資金擬投資工程的總投資額為22560萬(wàn)元，與發(fā)行人現(xiàn)有的消費(fèi)規(guī)模、財(cái)務(wù)情況、技術(shù)程度和管理才干等相順應(yīng)。 本所律師以為發(fā)行人符合第三十九條的規(guī)定。5110 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件 51法律意見(jiàn)書 27、據(jù)本所律師核對(duì)，發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金投資工程已在相關(guān)有權(quán)機(jī)關(guān)備案，并已獲得環(huán)境維護(hù)主管部門同意，募集資金投資工程所運(yùn)用土地均已獲得相關(guān)權(quán)屬證明，募集資金將用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的投資。 本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人募集資金投資工程符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境維護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的

22、規(guī)定。 本所律師以為發(fā)行人符合第四十條的規(guī)定。 28、根據(jù)發(fā)行人第一屆董事會(huì)第三次會(huì)議所經(jīng)過(guò)的關(guān)于募集資金用途的決議，發(fā)行人董事會(huì)已對(duì)募集資金投資工程的可行性進(jìn)展仔細(xì)分析，發(fā)行人董事會(huì)確信投資工程具有較好的市場(chǎng)前景和盈利才干，有效防備投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金運(yùn)用效益。 本所律師以為發(fā)行人符合第四十一條的規(guī)定。 29、根據(jù)發(fā)行人出具的闡明并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人本次募集資金投資工程實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者對(duì)發(fā)行人的獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響。 本所律師以為發(fā)行人符合第四十二條的規(guī)定。 30、發(fā)行人2007年第一次暫時(shí)股東大會(huì)審議經(jīng)過(guò)了，該制度規(guī)定發(fā)行人之募集資金將存放于董事會(huì)決議的專項(xiàng)賬戶。 本所律師

23、以為發(fā)行人符合第四十三條的規(guī)定。三發(fā)行人符合第五十條規(guī)定的股票上市條件： 1、發(fā)行人目前的股本總額為人民幣5000萬(wàn)元，根據(jù)發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的方案，發(fā)行人本次擬向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股票總數(shù)為不超越2000萬(wàn)股，不低于發(fā)行人股份總數(shù)的25，符合第五十條第一款第二、三項(xiàng)的規(guī)定。 2、根據(jù)浙江天健出具的浙天會(huì)審2007第1836號(hào)和發(fā)行人的承諾并經(jīng)本所律師合理查驗(yàn)，發(fā)行人在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛偽記載。根據(jù)發(fā)行人的承諾并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人在最近三年未發(fā)生艱苦違法行為，符合第五十條第一款第四項(xiàng)的規(guī)定。 綜上所述，本所律師以為，發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市除須按第五十條第一款第一項(xiàng)的規(guī)定

24、獲得國(guó)務(wù)院證券監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)并獲得證券買賣所同不測(cè)，已符合和規(guī)定的公開(kāi)發(fā)行股票并上市的條件。四、發(fā)行人的設(shè)立 本所律師核對(duì)后，以為： 1、發(fā)行人設(shè)立的程序、資歷、條件、方式符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的 5111 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書規(guī)定。發(fā)行人的設(shè)立行為履行了法律程序，并得到工商管理部門的核準(zhǔn)； 2、發(fā)行人的發(fā)起人于 2007 年 5 月 29 日所簽署的符合當(dāng)時(shí)的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，不會(huì)因此導(dǎo)致發(fā)行人的設(shè)立行為存在潛在糾紛； 3、發(fā)行人變卦設(shè)立時(shí)的審計(jì)、驗(yàn)資等行為已履行了必要的手續(xù)，符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定； 4、發(fā)行人創(chuàng)建大會(huì)的程序以及所議

25、事項(xiàng)符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。五、發(fā)行人的獨(dú)立性一經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人具有完好的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的才干。發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立于控股股東、實(shí)踐控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)踐控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)買賣。 本所律師以為，發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立。 二經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人目前擁有獨(dú)立完好的國(guó)有土地運(yùn)用權(quán)和房屋、機(jī)器設(shè)備、商標(biāo)、特許運(yùn)營(yíng)權(quán)等資產(chǎn)。 本所律師以為，發(fā)行人的資產(chǎn)獨(dú)立。 三經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人擁有獨(dú)立完好的供應(yīng)、消費(fèi)、銷售系統(tǒng)。 四經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)擔(dān)任人和總工程師不存在在股東單位及其他關(guān)聯(lián)企

26、業(yè)兼任除董事、監(jiān)事之外的其他職務(wù)的情況，且全部在發(fā)行人處領(lǐng)取薪酬。發(fā)行人有獨(dú)立的運(yùn)營(yíng)管理人員和員工，公司的人事及工資管理與股東單位完全分別。 本所律師以為，發(fā)行人的人員獨(dú)立。 五經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人擁有完好獨(dú)立的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，發(fā)行人的辦公機(jī)構(gòu)和消費(fèi)運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所與股東完全分開(kāi)。 本所律師以為，發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立。 六經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，有獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系、獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理制度，發(fā)行人獨(dú)立開(kāi)設(shè)銀行賬戶并獨(dú)立納稅。 本所律師以為，發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立。 七本所律師核對(duì)后確認(rèn)發(fā)行人具有面向市場(chǎng)自主運(yùn)營(yíng)的才干。 5112 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書六、發(fā)起人和股東追

27、溯至發(fā)行人的實(shí)踐控制人一發(fā)起人或股東的存續(xù)及擔(dān)任發(fā)起人或股東的資歷等情況 1、發(fā)行人變卦設(shè)立時(shí)的股本構(gòu)造如下： 序號(hào)發(fā)起人股東稱號(hào) 認(rèn)購(gòu)股份數(shù)(股) 持股比例1 帝龍控股 25650000 51.302姜飛雄 7500000 15.003過(guò)鑫富 7500000 15.004姜祖功 4900000 9.805姜麗琴 2500000 5.006姜祖明 9500001.907湯飛濤 8000001.608陽(yáng)志勇 2000000.40 合計(jì)50000000100.00 2、經(jīng)律師本所核對(duì)，發(fā)行人變卦設(shè)立以來(lái)其股本構(gòu)造未發(fā)生變動(dòng)。發(fā)行人目前的股本構(gòu)造與其變卦設(shè)立時(shí)的股本構(gòu)造一樣。 3、經(jīng)本所律師核對(duì)后確

28、認(rèn)：1發(fā)行人設(shè)立時(shí)的自然人發(fā)起人均具有完全民事權(quán)益才干與民事行為才干，法人發(fā)起人均依法存續(xù)，發(fā)行人的全體發(fā)起人均具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定擔(dān)任股份公司發(fā)起人的資歷；2發(fā)行人現(xiàn)時(shí)的自然人股東均具有完全民事權(quán)益才干與民事行為才干，法人股東均依法存續(xù)，發(fā)行人的全體股東均具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定進(jìn)展出資的資歷；3發(fā)行人設(shè)立時(shí)的8名發(fā)起人即為發(fā)行人目前的股東，均在中國(guó)境內(nèi)有住所，其對(duì)發(fā)行人的出資符合我國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。二經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人的各發(fā)起人已投入發(fā)行人的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，將該等資產(chǎn)投入發(fā)行人不存在法律妨礙。三經(jīng)本所律師核對(duì)，在發(fā)行人設(shè)立過(guò)程中，不存在發(fā)行人將其全資附屬

29、企業(yè)或其他企業(yè)先注銷再以其資產(chǎn)折價(jià)入股的情形。四經(jīng)本所律師核對(duì)，在發(fā)行人設(shè)立過(guò)程中，不存在發(fā)起人以在其他企業(yè)中的權(quán)益折價(jià)入股的情形。五經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人之全體發(fā)起人用于認(rèn)購(gòu)發(fā)行人股份之萬(wàn)利實(shí)業(yè)經(jīng)審計(jì)后的凈資產(chǎn)曾經(jīng)全部實(shí)踐轉(zhuǎn)移至發(fā)行人，相關(guān)權(quán)屬證書也已變卦至發(fā)行 5113 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件 51法律意見(jiàn)書人，上述資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移和過(guò)戶不存在法律妨礙或風(fēng)險(xiǎn)。六根據(jù)發(fā)行人闡明并經(jīng)本所律師核對(duì)，姜飛雄先生系發(fā)行人的實(shí)踐控制人，其直接和經(jīng)過(guò)帝龍控股間接共控制了發(fā)行人 3315 萬(wàn)股股份，占發(fā)行人總股本的66.30。七、發(fā)行人的股本及演化一經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人之前身萬(wàn)利實(shí)業(yè)的設(shè)立履行了

30、股東出資驗(yàn)證、工商登記等法定程序，符合相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，其設(shè)立行為合法有效；發(fā)行人由萬(wàn)利實(shí)業(yè)變卦設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本構(gòu)造經(jīng)各發(fā)起人所簽署的和確認(rèn)，辦理了驗(yàn)資手續(xù)和工商登記備案。發(fā)行人變卦設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本構(gòu)造合法、有效。二經(jīng)本所律師核對(duì)，自萬(wàn)利實(shí)業(yè)于2000年1月18 日設(shè)立以來(lái)，萬(wàn)利實(shí)業(yè)及發(fā)行人共閱歷了7次股權(quán)變動(dòng)，歷次股權(quán)變動(dòng)行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。三經(jīng)本所律師合理查驗(yàn)及發(fā)行人全體股東承諾，發(fā)行人的股東所持有的發(fā)行人股份均未設(shè)置質(zhì)押和任何第三人權(quán)益。八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)一根據(jù)發(fā)行人的和杭州市工商行政管理局頒發(fā)的，發(fā)行人的運(yùn)營(yíng)范圍為：消費(fèi)、加工、銷售：印花裝飾紙、膠膜浸

31、漬裝飾紙、封邊條、金屬飾面板、裝飾鋁板、裝飾資料印花，三聚氰胺板；包裝裝潢印刷有效期至2021年12月31日；其他無(wú)需報(bào)經(jīng)審批的一切合法工程。貨物進(jìn)出口法律、行政法規(guī)制止運(yùn)營(yíng)的工程除外，法律、行政法規(guī)限制運(yùn)營(yíng)的工程獲得答應(yīng)證后方可運(yùn)營(yíng)。 根據(jù)發(fā)行人闡明并經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人目前主要從事裝飾紙和金屬飾面板等新型裝飾資料的研發(fā)、消費(fèi)和銷售，與其及相關(guān)資歷證書所核準(zhǔn)的運(yùn)營(yíng)范圍相符。 本所律師以為，發(fā)行人的運(yùn)營(yíng)范圍和運(yùn)營(yíng)方式符合我國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。二據(jù)本所律師核對(duì)和發(fā)行人向本所律師出具的書面闡明，發(fā)行人沒(méi)有在中國(guó)大陸以外的國(guó)家和地域設(shè)立機(jī)構(gòu)并從事運(yùn)營(yíng)活動(dòng)。三據(jù)本所律師核對(duì)，萬(wàn)利實(shí)業(yè)及發(fā)

32、行人的運(yùn)營(yíng)范圍曾發(fā)生過(guò)10次變動(dòng)，但其主營(yíng)業(yè)務(wù)近三年沒(méi)有變卦。四本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)突出。五本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人不存在繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的法律妨礙。 5114 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書九、關(guān)聯(lián)買賣及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)一發(fā)行人目前存在以下關(guān)聯(lián)法人及自然人： 1、持有發(fā)行人 5以上股份的股東：帝龍控股、姜飛雄、過(guò)鑫富、姜祖功和姜麗琴。 2、因持有發(fā)行人5以上股份股東過(guò)鑫富的對(duì)外投資行為而構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方：杭州臨安申光貿(mào)易和臨安博聯(lián)生物技術(shù)。 3、因過(guò)鑫富經(jīng)過(guò)杭州臨安申光貿(mào)易間接投資所構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方：浙江杭州鑫富藥業(yè)股份和杭州萬(wàn)喜粱酒業(yè)。 同時(shí)，因浙江杭州鑫富藥業(yè)股份對(duì)外投資行

33、為所構(gòu)成的發(fā)行人關(guān)聯(lián)方有：湖州獅王精細(xì)化工、重慶鑫富化工、杭州臨安鑫富保健食品銷售、滿洲里鑫富活性炭和臨安鑫富生化科技。 4、發(fā)行人除獨(dú)立董事以外的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：姜飛雄董事長(zhǎng)、姜祖功董事、總經(jīng)理，姜祖功為發(fā)行人實(shí)踐控制人姜飛雄的父親、姜麗琴董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)擔(dān)任人，姜麗琴是發(fā)行人實(shí)踐控制人姜飛雄的姐姐、何建榮董事、徐民監(jiān)事會(huì)主席、職工監(jiān)事、杜雪芳監(jiān)事、陳敏監(jiān)事、姜祖明副總經(jīng)理、陽(yáng)志勇董事會(huì)秘書、湯飛濤總工程師。 5、其他關(guān)聯(lián)方：發(fā)行人實(shí)踐控制人姜飛雄的妹妹姜麗芬及其投資設(shè)立的南京市建鄴區(qū)姜麗芬裝飾資料運(yùn)營(yíng)部；發(fā)行人實(shí)踐控制人姜飛雄的母親鄭玉仙；發(fā)行人實(shí)踐控制人姜飛雄的配偶卜靜靜。

34、二發(fā)行人過(guò)往的關(guān)聯(lián)方：杭州飛達(dá)裝飾。 經(jīng)本所律師核對(duì)，杭州飛達(dá)裝飾已于2007年11月完成了公司清算和工商注銷手續(xù)，不再為發(fā)行人之關(guān)聯(lián)方。三發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的艱苦關(guān)聯(lián)買賣包括產(chǎn)品銷售、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)擔(dān)保及資金往來(lái)等關(guān)聯(lián)買賣。四本所律師核對(duì)后以為，發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)方曾經(jīng)發(fā)生和正在發(fā)生的關(guān)聯(lián)買賣均系發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的正常公司運(yùn)營(yíng)、運(yùn)作行為或平等民事主體間意思自治的行為，且履行了必要的決策程序。關(guān)聯(lián)買賣協(xié)議的內(nèi)容客觀、公正，定價(jià)根據(jù)表達(dá)了市場(chǎng)化原那么，不存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情形。五經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人在、和等制度中，規(guī)定了關(guān)聯(lián)買賣的公允決策程序。本所律

35、師以為，發(fā)行人之上述規(guī)定，對(duì)關(guān)聯(lián)買賣的公允性提供了決策程序上的保證，表達(dá)了維護(hù)中小股東利益的原那么。 本所律師核對(duì)后以為，發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)買賣的決策程序是合法有效的。5115 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件 51法律意見(jiàn)書 六本所律師核對(duì)后確認(rèn)，發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方目前沒(méi)有從事與發(fā)行人運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。 發(fā)行人的實(shí)踐控制人姜飛雄及其他持有發(fā)行人 5以上股份的股東帝龍控股、過(guò)鑫富、姜祖功、姜麗琴已承諾采取有效措施防止未來(lái)發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。本所律師以為，發(fā)行人已采取必要措施防止與關(guān)聯(lián)方的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。七經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人在本次公開(kāi)發(fā)行股票的中已對(duì)發(fā)行人之關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)買賣及防

36、止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾或措施予以了充分的披露，不存在艱苦脫漏或艱苦隱瞞。十、關(guān)于發(fā)行人的主要財(cái)富一房產(chǎn) 1、發(fā)行人擁有權(quán)證號(hào)為錦城更 0009404 號(hào)、錦城更 0009405 號(hào)、錦城更 0009406號(hào)、錦城更0009407號(hào)、錦城更0009408號(hào)、錦城更0009409號(hào)和錦城更0009410號(hào)的7處房產(chǎn)。 2、根據(jù)臨安市建立局2006008號(hào)，發(fā)行人在其廠區(qū)內(nèi)建造了1305平方米的暫時(shí)建筑，暫時(shí)建筑有效期至2021年5月。二土地運(yùn)用權(quán) 發(fā)行人擁有權(quán)證號(hào)為臨國(guó)用2007字第 010210 號(hào)、臨國(guó)用2007字第 010191號(hào)、臨國(guó)用2007字第020037號(hào)的3宗國(guó)有土地運(yùn)用權(quán)。 本所律師留

37、意到，臨國(guó)用2007字第010210號(hào)、臨國(guó)用2007字第010191 號(hào)國(guó)有土地運(yùn)用權(quán)證規(guī)定的土地運(yùn)用用途為商住用地。根據(jù)臨安市人民政府出具的2007第 42 號(hào)，發(fā)行人在 2021 年開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)之前可以將上述商業(yè)住宅用地用于工業(yè)運(yùn)用。本所律師以為，發(fā)行人將上述商業(yè)住宅用地用于工業(yè)運(yùn)用曾經(jīng)獲得了臨安市人民政府的答應(yīng)，不會(huì)對(duì)發(fā)行人合法運(yùn)用上述國(guó)有土地產(chǎn)生妨礙。三商標(biāo)權(quán)及商標(biāo)懇求權(quán) 1、發(fā)行人擁有注冊(cè)證號(hào)為第 3955402 號(hào)、第 1925711 號(hào)，核定運(yùn)用商品第 19類、第16類的注冊(cè)商標(biāo)2個(gè)。 2、發(fā)行人萬(wàn)利實(shí)業(yè)已向國(guó)家工商行政管理總局商標(biāo)局提交31項(xiàng)商標(biāo)注冊(cè)懇求，該等注冊(cè)懇求已被國(guó)家工

38、商行政管理總局商標(biāo)局受理。四專利及專利懇求權(quán) 1、發(fā)行人擁有權(quán)證號(hào)分別為：ZL 2005 3 0106.5、ZL 2006 3 0109304.8、ZL 2006 3 0109303.3、ZL 2006 3 0109300.X、ZL 2006 3 0109299.0、ZL 20063 0109307.1、ZL 2006 3 0109305.2、ZL 2006 3 0109301.4、ZL 2006 3 0109302.9、ZL 2006 3 0109298.6、ZL 2006 3 0109306.7、ZL 2006 3 0109289.7、ZL 20065116 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行

39、的文件 51法律意見(jiàn)書 3 0109308.6、ZL 2006 3 0109290.X、ZL 2006 3 0109291.4、ZL 2006 3 0109297.1、ZL 2006 3 0109296.7、ZL 2006 3 0109293.3、ZL 2006 3 0109295.2、ZL 20063 0109294.8、ZL 2006 3 0109292.9、ZL 2005 3 0110402.9、ZL 2005 3 0110403.3、ZL 2005 3 0110404.8、ZL 2005 3 0110406.7、ZL 2005 3 0110407.1、ZL 20053 0110408.

40、6、ZL 2005 3 0110410.3、ZL 2005 3 0110411.8、ZL 2005 3 0110412.2、ZL 2005 3 0110413.7、ZL 2005 3 0110414.1、ZL 2005 3 0110416.0、ZL 20063 0116036.2、ZL 2006 3 0116012.7、ZL 2006 3 0116035.8、ZL 2005 3 0104745.4、ZL 2006 3 0116011.2、ZL 2006 3 0116034.3、ZL 2006 3 0116039.6、ZL 20063 0116040.9、ZL 2006 3 0116041.3、

41、ZL 2006 3 0116002.3、ZL 2006 3 0116003.8、ZL 2006 3 0116004.2、ZL 2006 3 0116005.7、ZL 2006 3 0116006.1、ZL 20063 0116007.6、ZL 2006 3 0116008.0、ZL 2006 3 0116009.5、ZL 2006 3 0116010.8、ZL 2005 3 0104719.1、ZL 2005 3 0104734.6、ZL 2006 3 0116037.7、ZL 20053 0104730.8、ZL 2005 3 0104718.7、ZL 2005 3 0104728.0、ZL

42、 2005 3 0104749.2、ZL 2005 3 0104747.3、ZL 2005 3 0104739.9、ZL 2005 3 0104748.8、ZL 20053 0104720.4、ZL 2005 3 0104715.3、ZL 2005 3 0104724.2、ZL 2005 3 0104736.5、ZL 2005 3 0104740.1、ZL 2005 3 0104732.7、ZL 2005 3 0104722.3、ZL 20053 0104717.2、ZL 2005 3 0104743.5、ZL 2005 3 0104741.6、ZL 2005 3 0104731.2、ZL 2

43、005 3 0104733.1、ZL 2005 3 0104729.5、ZL 2005 3 0104737.X、ZL 20053 0104744.X、ZL 2005 3 0104738.4、ZL 2005 3 0104721.9、ZL 2005 3 0104735.0、ZL 2005 3 0104714.9、ZL 2005 3 0104727.6、ZL 2005 3 0104746.9、ZL 20063 0116038.1、ZL 2005 3 0104725.7、ZL 2006 3 0110834.4、ZL 2006 3 0110833.X、ZL 2006 3 0110832.5、ZL 200

44、6 3 0110831.0、ZL 2006 3 0110830.6、ZL 20063 0110839.3、ZL 2006 3 0110828.9、ZL 2006 3 0110827.4、ZL 2006 3 0116014.6、ZL 2006 3 0116015.0、ZL 2006 3 0116016.5、ZL 2006 3 0116017.X、ZL 20063 0116018.4、ZL 2006 3 0116019.9、ZL 2006 3 0116020.1、ZL 2006 3 0110826.X、ZL 2006 3 0116021.6、ZL 2006 3 0110825.5、ZL 2006

45、3 0110824.0、ZL 20063 0110823.6、ZL 2006 3 0116022.0、ZL 2006 3 0110822.1、ZL 2006 3 0116024.X、ZL 2006 3 0116033.9、ZL 2006 3 0116025.4、ZL 2006 3 0116026.9、ZL 20063 0116027.3、ZL 2006 3 0116028.8、ZL 2005 3 0104726.1、ZL 2005 3 0104723.8、ZL 2006 3 0116029.2、ZL 2006 3 0116030.5、ZL 2006 3 0116031.X、ZL 20063 0

46、116032.4、ZL 2005 3 0104716.8、ZL2006 3 0109288-2 號(hào)的 120 項(xiàng)裝飾紙和金屬飾面板外觀設(shè)計(jì)專利，專利權(quán)人為發(fā)行人。 另發(fā)行人萬(wàn)利實(shí)業(yè)自主懇求獲得專利號(hào)為ZL 2004 2 0002767.X號(hào)的金屬飾面板證書號(hào)為第673656號(hào)，專利權(quán)人為發(fā)行人。 2、發(fā)行人從股東姜飛雄處受讓獲得了專利稱號(hào)為金屬高壓層積飾面板及加工方法、浮雕鋁塑復(fù)合飾面板及加工方法的兩項(xiàng)發(fā)明專利懇求權(quán)；專利稱號(hào)為金屬飾面板LE009、金屬飾面板LA002-B的兩項(xiàng)外觀設(shè)計(jì)懇求權(quán)及專利稱號(hào)金屬飾面馬賽克的適用新型懇求權(quán)，該等專利懇求曾經(jīng)中華人民共和國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)局受理。五特許運(yùn)營(yíng)權(quán)

47、1、2007年6月25日，發(fā)行人獲得00436003號(hào)，進(jìn)出口企業(yè)代碼為 3300729092173 號(hào)。根據(jù)商務(wù)部 2004 年第 14 號(hào)令的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人獲得運(yùn)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的資歷。 2、2007 年 7 月 10 日，發(fā)行人獲得由臨安市林業(yè)局核發(fā)的浙林政2007臨林核證字第1240號(hào)，獲得木竹運(yùn)營(yíng)加工資歷。 3、2007年7月6日，發(fā)行人獲得由浙江省新聞出版局核發(fā)的浙新出印證字100092號(hào)，答應(yīng)發(fā)行人從事出版物、包裝裝潢、其他印刷品印刷業(yè)務(wù)。六主要消費(fèi)運(yùn)營(yíng)設(shè)備 發(fā)行人的主要消費(fèi)設(shè)備包括：印刷機(jī)、膠膜紙?jiān)O(shè)備、壓機(jī)、拉絲機(jī)、磨砂機(jī)、鋁箔收放機(jī)、噴繪機(jī)等、復(fù)卷機(jī)、發(fā)電機(jī)、配電設(shè)備、叉車等。

48、上述設(shè)備均放在發(fā)行人之消費(fèi)場(chǎng)地內(nèi)。 據(jù)本所律師查證并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn)，發(fā)行人的上述財(cái)富系股東投入或以購(gòu)買、自主建立或懇求等方式獲得其一切權(quán)或運(yùn)用權(quán)，并已獲得了相應(yīng)的權(quán)屬證書，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛，亦不存在潛在糾紛。七經(jīng)本所律師查驗(yàn)，截止法律意見(jiàn)書出具日，發(fā)行人曾經(jīng)在其上述財(cái)富中設(shè)定了本所律師在律師任務(wù)報(bào)告第十部分第六條詳細(xì)披露的擔(dān)?；虻盅菏马?xiàng)。本所律師確認(rèn)，除該等抵押或擔(dān)保外，發(fā)行人對(duì)其主要財(cái)富的一切權(quán)或運(yùn)用權(quán)的行使沒(méi)有限制，不存在其他擔(dān)?；驒?quán)益遭到限制的情況。八發(fā)行人的房屋土地租賃 經(jīng)本所律師查驗(yàn)，截止法律意見(jiàn)書出具日，除本所律師曾經(jīng)在律師任務(wù)報(bào)告第十部分第七條披露的房屋租賃事宜外，發(fā)行人不存在其

49、他房屋及土地租賃事項(xiàng)。十一、發(fā)行人的艱苦債務(wù)債務(wù)一發(fā)行人目前正在履行或?qū)⒁男屑捌渌麑?duì)發(fā)行人的消費(fèi)運(yùn)營(yíng)有艱苦影響的合同主要有銀行承兌協(xié)議、抵押合同、銀行綜合授信合同、原料采購(gòu)合同、房屋租賃合同、在建工程合同和保險(xiǎn)合同等，本所律師在律師任務(wù)報(bào)告第九部分、第十部分和第十一部分對(duì)發(fā)行人之艱苦合同作了詳細(xì)披露。 本所律師以為，該等艱苦合同均為發(fā)行人萬(wàn)利實(shí)業(yè)與合同對(duì)方所簽署，為合法有效之合同，其履行過(guò)程中不存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)或法律妨礙。二經(jīng)本所律師合理查驗(yàn)和發(fā)行人闡明，截止法律意見(jiàn)書出具日，發(fā)行人沒(méi)有因環(huán)境維護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)質(zhì)量量、勞動(dòng)平安、人身權(quán)等緣由產(chǎn)生的侵權(quán)之債。三本所律師在律師任務(wù)報(bào)告第九部分披

50、露了關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)及發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間的艱苦債務(wù)債務(wù)，本所律師以為，該等擔(dān)保行為及發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間 5118 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書的艱苦債務(wù)債務(wù)均系在公司正常運(yùn)營(yíng)行為中發(fā)生，不存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情形。四發(fā)行人其他應(yīng)收、應(yīng)付款：截止 2007 年 9 月 30 日，發(fā)行人的其他應(yīng)付款余額為 2,604,189.16 元，其他應(yīng)收款余額為320,782.55元。 經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人之金額較大的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款均系因正常的消費(fèi)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生，符合我國(guó)法律、法規(guī)的規(guī)定。十二、發(fā)行人的艱苦資產(chǎn)變化及收買兼并一合并、分立、增資擴(kuò)股、減少注冊(cè)資本 經(jīng)本所律

51、師核對(duì)，發(fā)行人自設(shè)立以來(lái)未發(fā)生合并、分立、增資擴(kuò)股、減少注冊(cè)資本等行為。二收買或出賣資產(chǎn)行為 2002年12月，姜祖功與沈偉簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，姜祖功受讓沈偉持有的萬(wàn)利實(shí)業(yè) 80 萬(wàn)元出資，姜祖功以臨安市人民印刷資產(chǎn)賬面凈值 3,293,088.41 元置換萬(wàn)利實(shí)業(yè)防雷業(yè)務(wù)相關(guān)資產(chǎn)賬面凈資產(chǎn) 2,581,948.10 元作為支付給沈偉的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)。本次資產(chǎn)置換完成后，萬(wàn)利實(shí)業(yè)獲得了臨安市人民印刷資產(chǎn)賬面凈值為3,293,088.41元，萬(wàn)利實(shí)業(yè)的股東變卦為姜飛雄、姜祖功和姜麗琴。 本所律師以為，發(fā)行人設(shè)立后上述資產(chǎn)變動(dòng)事宜，并沒(méi)有違反當(dāng)時(shí)的法律、法規(guī)的制止性規(guī)定，且都曾經(jīng)履行了必要的手續(xù)，該等

52、事宜不會(huì)對(duì)發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行條件構(gòu)成法律妨礙。三擬進(jìn)展的資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、艱苦資產(chǎn)出賣或收買行為 據(jù)本所律師合理查驗(yàn)和發(fā)行人對(duì)本所律師的闡明，發(fā)行人目前沒(méi)有其他擬進(jìn)展的資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出賣或收買等行為。十三、發(fā)行人章程的制定與修正一發(fā)行人章程的制定及近三年的修正 1、萬(wàn)利實(shí)業(yè)設(shè)立時(shí)，其章程由股東共同制定并于2000年1月3 日簽署，該章程已在工商行政管理部門備案。 2、2007 年 6 月 14 日，發(fā)行人召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)，本次會(huì)議審議經(jīng)過(guò)了，贊同將該章程作為發(fā)行人的正式章程。5119 第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件51法律意見(jiàn)書 經(jīng)本所律師核對(duì)，該章程已在工商行政管理部

53、門備案。 3、經(jīng)本所律師核對(duì)，萬(wàn)利實(shí)業(yè)及發(fā)行人近三年共進(jìn)展了6次修正公司章程，該等章程修正均在工商行政管理部門備案。 本所律師經(jīng)核對(duì)后確認(rèn)：萬(wàn)利實(shí)業(yè)及發(fā)行人章程的制定和近三年的修正已履行了法定程序。二經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人的內(nèi)容，包括了第八十二條要求載明的事項(xiàng)，表達(dá)了同股同權(quán)、收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原那么；在股東大會(huì)的召開(kāi)、議案的提出、利潤(rùn)的分配程序和股東大會(huì)、董事會(huì)、運(yùn)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)權(quán)限的設(shè)置及股東、監(jiān)事的監(jiān)視等方面均貫徹了維護(hù)中小股東合法權(quán)益的原那么。 本所律師確認(rèn)發(fā)行人的內(nèi)容是在的根底上刪掉部分針對(duì)上市公司的條款后制定的，其內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。三股票公開(kāi)發(fā)行與上市后適用的

54、公司章程草案 2007年11月10日，發(fā)行人2007年第二次暫時(shí)股東大會(huì)經(jīng)過(guò)了公司初次公開(kāi)發(fā)行股票并上市后適用的公司章程草案。 本所律師審查了該章程草案內(nèi)容后以為，該章程草案是發(fā)行人本次公開(kāi)發(fā)行股票并上市完成后將運(yùn)用的公司章程，該新的公司章程與發(fā)行人目前正在運(yùn)用的公司章程相比較添加了部分只適用于上市公司的條款，其內(nèi)容已包含了 的全部要求，未對(duì)正文的內(nèi)容進(jìn)展刪除或者修正，同時(shí)對(duì)中的注釋部分根據(jù)發(fā)行人的詳細(xì)情況進(jìn)展了規(guī)定。十四、發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)那么及規(guī)范運(yùn)作一根據(jù)發(fā)行人的，發(fā)行人的最高權(quán)益機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)，發(fā)行人設(shè)有董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，聘有總經(jīng)理 1 人由公司董事姜祖功兼任，副總經(jīng)理

55、 2 人其中 1 人由公司董事姜麗琴兼任，董事會(huì)秘書 1 人，財(cái)務(wù)擔(dān)任人 1 人 由公司董事姜麗琴兼任、總工程師1人。 發(fā)行人監(jiān)事會(huì)由3名監(jiān)事組成，其中1名監(jiān)事是職工代表。 發(fā)行人董事會(huì)由6名董事組成，其中2名為獨(dú)立董事。 發(fā)行人董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)和薪酬與考核委員會(huì)等四個(gè)委員會(huì)，除戰(zhàn)略委員會(huì)的召集人是發(fā)行人董事長(zhǎng)姜飛雄外，其他各委員會(huì)的召集人均為發(fā)行人之獨(dú)立董事。 本所律師以為發(fā)行人具有健全的組織構(gòu)造。二發(fā)行人已制定了、和董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)的議事規(guī)那么。 本所律師審查了上述公司根本制度后以為，發(fā)行人具有健全的股東大會(huì)、董事會(huì)

56、、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)那么和其他有關(guān)公司管理制度，該等規(guī)那么和制度符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。 三本所律師審核了發(fā)行人所提供的全部股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的資料后確認(rèn)：發(fā)行人歷次股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開(kāi)、決議內(nèi)容及簽署合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。四經(jīng)本所律師審查，發(fā)行人股東大會(huì)或董事會(huì)的歷次授權(quán)或艱苦決策等行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。十五、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化一根據(jù)發(fā)行人規(guī)定，發(fā)行人現(xiàn)有董事會(huì)成員6人，其中獨(dú)立董事2人；監(jiān)事會(huì)成員3人，其中職工監(jiān)事1人；董事會(huì)聘有總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，董事會(huì)秘書1人，財(cái)務(wù)擔(dān)任人1人，總工程師 1 人。 本所律師審查后以為，發(fā)行人的董事

57、、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資歷符合 、等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。二經(jīng)本所律師查驗(yàn)，發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的選舉、聘任及改換均符合、的規(guī)定，并履行了必要的法律程序。三在發(fā)行人的董事中，劉裕龍和壽鄒是獨(dú)立董事。本所律師審查了發(fā)行人獨(dú)立董事的簡(jiǎn)歷后以為，發(fā)行人現(xiàn)任獨(dú)立董事都具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)和所要求的獨(dú)立性，具備五年以上履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的任務(wù)閱歷。發(fā)行人獨(dú)立董事的任職資歷符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及有關(guān)獨(dú)立董事的任職規(guī)定，獨(dú)立董事的職權(quán)范圍也沒(méi)有違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。十六、發(fā)行人的稅務(wù)一經(jīng)本所律師核對(duì)，發(fā)行人目前所執(zhí)行的稅收政策符合我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行人作為民政福利企業(yè)所享用的稅費(fèi)減免和返還的優(yōu)惠政策均已得到有權(quán)機(jī)構(gòu)的同意。 根據(jù)發(fā)行人目前持有的由浙江省民政廳核發(fā)的福企證字第 3300011001