短期融資券相關(guān)法規(guī)

1、短期融資券相關(guān)法規(guī)【最新資料，WORMtFW編輯修改】第一章總則第一條 為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交 易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國中國人民銀行法及相關(guān)法 律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡稱企 業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的短期融資券。第三條本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件 和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。第四條 中國人民銀行依法對融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算、兌付進(jìn)行監(jiān)督 管理。第五條 發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)

2、符合本辦法規(guī)定的條件。第六條 融資券對銀行間債券市場的機構(gòu)投資人發(fā)行， 只在銀行間債券市場交易。融資 券不對社會公眾發(fā)行。第七條 融資券的發(fā)行和交易應(yīng)遵循公開、公平、公正、誠信、自律的原則。第八條 發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定真實、準(zhǔn)確、完整、及時地進(jìn)行信息披露。第九條 融資券的投資風(fēng)險由投資人自行承擔(dān)。第二章 發(fā)行、登記、托管第十條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人；（二）具有穩(wěn)定的償債資金來源，最近一個會計年度盈利；（三）流動性良好，具有較強的到期償債能力；（四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；（五）近三年沒有違法和重大違規(guī)行為；（六

3、）近三年發(fā)行的融資券沒有延遲支付本息的情形；（七）具有健全的內(nèi)部管理體系和募集資金的使用償付管理制度；（八）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。第十一條 企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過在中國境內(nèi)工商注冊且具備債券評級能力的評級 機構(gòu)的信用評級，并將評級結(jié)果向銀行間債券市場公示。近三年內(nèi)進(jìn)行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級。第十二條對企業(yè)發(fā)行融資券實行余額管理。待償還融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%第十三條 融資券的期限最長不超過365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長期限內(nèi)自 主確定每期融資券的期限。第十四條融資券發(fā)行利率或發(fā)行價格由企業(yè)和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。第十五條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應(yīng)

4、當(dāng)通過主承銷商向中國人民銀行提交下列備案材料：（一）發(fā)行融資券的備案報告；（二）董事會同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件；（三）主承銷商推薦函（附盡職調(diào)查報告）；（四）融資券募集說明書（附發(fā)行方案）；（五）信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明；（六）經(jīng)注冊會計師審計的企業(yè)近三個會計年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及 審計意見全文；（七）律師出具的法律意見書（附律師工作報告）；（八）償債計劃及保障措施的專項報告；（九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報告；（十）承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議；（H一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（十二）中國人民銀行要求提供的其他文件。第十六條 中國人民銀行

5、自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序向企業(yè)下達(dá)備案通知書，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。第十七條 融資券發(fā)行由符合條件的金融機構(gòu)承銷， 企業(yè)自主選擇主承銷商，企業(yè)變更 主承銷商需報中國人民銀行備案。需要組織承銷團(tuán)的，由主承銷商組織承銷團(tuán)。企業(yè)不得自 行銷售融資券。承銷方式及相關(guān)費用由企業(yè)和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。第十八條 企業(yè)應(yīng)在每期融資券發(fā)行日前 5個工作日，將當(dāng)期融資券的相關(guān)發(fā)行材料報 中國人民銀行備案第十九條 企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公 布當(dāng)期融資券的募集說明書。募集說明書必須由律師出具法律意見書。 募集說明書的內(nèi)容應(yīng)

6、當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定融資券當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第二十條 融資券采用實名記賬方式在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）登記托管，中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)提供有關(guān)服務(wù)。第二十一條 融資券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）應(yīng)在完成債權(quán) 債務(wù)登記日的次一工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場公告當(dāng)期融資券的實際 發(fā)行規(guī)模、實際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結(jié)算公司應(yīng)定期匯總發(fā)行公告，并向中國 人民銀行報告融資券的發(fā)行情況。第二十二條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行工作結(jié)束后 10個工作日內(nèi)，將融資券發(fā) 行情況書面報告中國人民銀行。第三章 交易、結(jié)算、兌付第二十三條 融資券在債權(quán)

7、債務(wù)登記日的次一工作日， 即可以在全國銀行間債券市場機 構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。第二十四條 融資券的結(jié)算應(yīng)通過中央結(jié)算公司或中國人民銀行認(rèn)可的機構(gòu)進(jìn)行。第二十五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。第二十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債 券信息網(wǎng)公布本金兌付和付息事項。第二十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時足額劃入代理兌付機 構(gòu)指定的資金賬戶。代理兌付機構(gòu)應(yīng)及時足額向融資券投資人劃付資金。發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶足額劃付兌付資金，代理兌付機構(gòu)應(yīng)在融資券本息兌付日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時向投資人公告發(fā)

8、行人的違約事實。第二十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付工作結(jié)束后 10個工作日內(nèi)，將融資券兌付情 況書面報告中國人民銀行。第四章信息披露第二十九條發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行間債券市場披露信息。第三十條 發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整。第三十一條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財務(wù)信息。同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢服務(wù)。第三十二條在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實現(xiàn)其債權(quán)的重大 事項時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時向市場公開披露。下列情況為前款所稱重大事項：（一）發(fā)行人的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；（二）發(fā)行人

9、發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；（三）發(fā)行人發(fā)生超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；（四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；（五）涉及發(fā)行人的重大訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。第五章監(jiān)督管理第三十三條 發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳 述或重大遺漏的，中國人民銀行有權(quán)停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照中華人民共和 國中國人民銀行法第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。對發(fā)行人披露虛假信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，按照 中華人民共和國中國人民銀行法第四十六條規(guī)定處罰。主承銷商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷業(yè)務(wù)。

10、第三十四條 承銷機構(gòu)未按規(guī)定履行義務(wù)的，停止該承銷機構(gòu)從事融資券業(yè)務(wù)。第三十五條 為融資券的發(fā)行、交易提供專業(yè)化服務(wù)的承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、注冊 會計師、律師等專業(yè)機構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，其 將不能再為融資券的發(fā)行和交易提供專業(yè)化服務(wù)；給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的 部分依法承擔(dān)民事責(zé)任。第三十六條 中央結(jié)算公司應(yīng)于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終，單一投 資人持有融資券的數(shù)量超過該期融資券總托管量 30%勺投資人名單和持有比例。第三十七條 同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)融資券交易的日常監(jiān)測， 中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)融資券結(jié)算 的日常監(jiān)測。同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算

11、公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結(jié)算情況應(yīng)及時向中國人民銀行 報告。第三十八條 融資券交易除應(yīng)遵守本辦法外，還應(yīng)遵守全國銀行間債券市場其它有關(guān)規(guī) 定。融資券交易參與者違反本辦法和其它有關(guān)規(guī)定的，按照中華人民共和國中國人民銀行法第四十六條規(guī)定處罰。第六章附則第三十九條 金融機構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國人民銀行另行規(guī)定。第四十條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第四十一條 本辦法自公布之日起施行。中國人民銀行公告2005第10號根據(jù)中國人民銀行短期融資券管理辦法（中國人民銀行令2005第2號）的有關(guān) 規(guī)定，為規(guī)范短期融資券的承銷和信息披露行為，中國人民銀行制定了短期融資券承銷規(guī) 程和短期融資券信息披露規(guī)程，現(xiàn)予公布，

12、自公布之日起施行。自短期融資券信息披露規(guī)程施行之日起兩年內(nèi)，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)如在短 期融資券存續(xù)期間無法及時按季度披露財務(wù)報表的，應(yīng)先依照短期融資券信息披露規(guī)程 按季度向銀行間債券市場披露主要財務(wù)數(shù)據(jù)， 完整的會計資料形成后，應(yīng)及時披露完整會計 信息。短期融資券信息披露規(guī)程施行兩年后，發(fā)行短期融資券的中央企業(yè)應(yīng)按照短期 融資券信息披露規(guī)程的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)按照本公告要求做好相 關(guān)技術(shù)準(zhǔn)備。中國人民銀行二。五年五月二十三日短期融資券承銷規(guī)程第一條 根據(jù)短期融資券管理辦法（中國人民銀行令2005第2號）的有關(guān)規(guī)定, 為規(guī)范短期融資

13、券的承銷行為，制定本規(guī)程。第二條本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照短期融資券管理 辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價 證券。第三條 本規(guī)程所稱融資券承銷業(yè)務(wù)，是指由符合條件的金融機構(gòu)，依照協(xié)議包銷或代 銷企業(yè)發(fā)行融資券的行為。第四條 中國人民銀行依法對融資券的承銷行為進(jìn)行監(jiān)督管理。第五條 金融機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)程規(guī)定的條件，并報中國人民銀行備案。第六條 申請從事融資券承銷業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融機構(gòu)法人；（二）各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定；（三）具有專門負(fù)

14、責(zé)融資券承銷業(yè)務(wù)的部門和熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的專業(yè)人員；（四）具有健全的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制機制，依法開展經(jīng)營活動，近兩年沒有違法 和重大違規(guī)行為；（五）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。除具備前款規(guī)定的條件外，從事主承銷業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)應(yīng)取得全國銀行間同業(yè)拆借市場 成員資格兩年以上。第七條 金融機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提交下列備案材料：（一）從事融資券承銷業(yè)務(wù)的申請報告；（二）經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證（副本）復(fù)印件；（三）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（四）公司章程；（五）取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格的批準(zhǔn)文件復(fù)印件；（六）內(nèi)部風(fēng)險控制與財務(wù)管理制度說明；（七）經(jīng)注冊會計師審計的近

15、兩個會計年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計 意見全文；（八）法定代表人、相關(guān)部門的主要負(fù)責(zé)人及主要業(yè)務(wù)人員的工作簡歷；（九）中國人民銀行要求提交的其他材料。第八條 中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起 20個工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的 條件和程序?qū)鹑跈C構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行備案認(rèn)可， 并向符合從事融資券承銷業(yè)務(wù)條 件的金融機構(gòu)下達(dá)備案通知書。第九條 承銷機構(gòu)承銷融資券應(yīng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議。承銷協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明 確，詳細(xì)約定承銷活動當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第十條承銷機構(gòu)有以下權(quán)利：（一）收取承銷融資券的承銷傭金；（二）主承銷商在與發(fā)行人簽署協(xié)議的情況下， 可以向發(fā)行人調(diào)閱與本次融資

16、券發(fā)行有 關(guān)的未公開的法律文件和財務(wù)會計資料；（三）對于發(fā)行人的不規(guī)范行為，主承銷商有權(quán)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查 報告或核查意見中予以說明，因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致主承銷商無法 做出判斷的，主承銷商不得為發(fā)行人的發(fā)行申請出具推薦函；（四）按規(guī)定向投資人分銷融資券。第十一條承銷機構(gòu)有以下義務(wù)：（一）承銷融資券；（二）督促發(fā)行人進(jìn)行信用評級并及時公布評級結(jié)果；（三）主承銷商應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評價體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上， 推薦符合條件的發(fā)行人發(fā)行融資券；（四）主承銷商對發(fā)行人提供發(fā)行輔導(dǎo)，確保發(fā)行人充分了解其應(yīng)遵守的法律、法規(guī)及 所承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，為發(fā)行

17、人提供切實可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務(wù)；（五）主承銷商對發(fā)行人申請材料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，督促并協(xié)助發(fā) 行人及時履行信息披露義務(wù)；（六）主承銷商應(yīng)督促發(fā)行人兌付融資券本息；（七）發(fā)行人不履行債務(wù)時，主承銷商可以代理融資券投資人進(jìn)行追償。第十二條 承銷機構(gòu)承銷融資券，可以采取代銷、余額包銷或全額包銷方式。承銷方式 及相關(guān)費用由發(fā)行人和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。承銷機構(gòu)以代銷方式承銷融資券，在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后， 應(yīng)將未售出的融 資券全部退還給發(fā)行人。承銷機構(gòu)以余額包銷方式承銷融資券， 須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期結(jié)束后， 按發(fā)行價 認(rèn)購未售出的融資券。承銷機構(gòu)以全額包銷方式承銷融

18、資券， 須在承銷協(xié)議所規(guī)定的承銷期開始之前， 按承銷 協(xié)議規(guī)定價格全額認(rèn)購融資券。第十三條 發(fā)行人和承銷機構(gòu)協(xié)商確定是否組織承銷團(tuán)。發(fā)行人自主選擇主承銷商。第十四條承銷團(tuán)有三家或三家以上承銷商的，可設(shè)一家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商， 共同組織承銷活動；承銷團(tuán)中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷商以外的承銷機構(gòu)為分 銷商。第十五條 組織承銷團(tuán)的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團(tuán)協(xié)議，承銷團(tuán)協(xié)議應(yīng)載明下列事項：（一）當(dāng)事人的名稱、住所及法定代表人的姓名；（二）承銷融資券的種類、規(guī)模和發(fā)行利率或發(fā)行價格確定方式；（三）包銷的具體方式、包銷過程中剩余融資券的認(rèn)購方法，或代銷過程中剩余融資券 的退還方法；（四）承銷團(tuán)成

19、員的承銷份額；（五）承銷組織工作的分工；（六）承銷期及起止日期；（七）承銷付款的日期及方式；（八）承銷繳款的程序和日期；（九）承銷費用的計算、支付方式和日期；（十）違約責(zé)任；（十一）中國人民銀行要求載明的其他事項。第十六條主承銷商應(yīng)協(xié)助企業(yè)制作發(fā)行融資券的募集說明書。募集說明書至少應(yīng)包括 以下內(nèi)容：（一）發(fā)行人的基本情況；（二）擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式；（三）發(fā)行期；（四）本息償還的時間、方式；（五）發(fā)行人的違約責(zé)任；（六）發(fā)行對象；（七）投資風(fēng)險提示；（八）中國人民銀行要求公布的其他事項。第十七條主承銷商應(yīng)按規(guī)定履行對申請發(fā)行融資券備案材料的核查及對備案材料進(jìn) 行質(zhì)量控制的義務(wù)

20、，并出具核查意見。主承銷商負(fù)責(zé)向中國人民銀行報送申請發(fā)行融資券備 案材料。（企業(yè)發(fā)行融資券備案材料目錄附后）第十八條 主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券發(fā)行工作結(jié)束后 10個工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況 書面報告中國人民銀行。第十九條 主承銷商不得同時承銷四只或四只以上融資券。本條所稱同時，是指與不同發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議規(guī)定的承銷時間相互重合或交叉。第二十條 承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)保持風(fēng)險意識，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營原則，制 定和執(zhí)行風(fēng)險管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督和約束內(nèi)部各職能部門和下屬機構(gòu)，加強內(nèi)部風(fēng)險控制。第二十一條中國人民銀行有權(quán)隨時對承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進(jìn)行動態(tài)檢 查和調(diào)查。對中國人民銀行的檢查和

21、調(diào)查，承銷機構(gòu)不得以任何理由拒絕或拖延提供有關(guān)材料，或提供不真實、不準(zhǔn)確、不完整的材料。在調(diào)查過程中，承銷機構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人和直接相關(guān)人 員不得以任何理由逃避調(diào)查。第二十二條 中國人民銀行可聘任具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所等專業(yè)性中介機 構(gòu)，對承銷機構(gòu)從事融資券承銷業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。承銷機構(gòu)對本條所稱稽核，應(yīng)視同為中國人民銀行的檢查并予以配合。第二十三條 具有融資券承銷業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)于每年 1月15日前向中國人 民銀行報送上年主承銷融資券情況的報告。第二十四條 承銷業(yè)務(wù)原始憑證以及有關(guān)業(yè)務(wù)文件、資料、賬冊、報表和其他必要的材 料應(yīng)當(dāng)至少妥善保存五年。第二十五條 本規(guī)程由中國人民銀行負(fù)

22、責(zé)解釋。第二十六條 本規(guī)程自公布之日起施行。附：企業(yè)發(fā)行短期融資券備案材料目錄一、發(fā)行人出具的關(guān)于XXX （企業(yè)名稱）發(fā)行融資券的請示1-1 發(fā)行人的基本情況和歷史沿革1-2 發(fā)行人累計企業(yè)債券余額與凈資產(chǎn)的比例1-3 發(fā)行人發(fā)行融資券募集資金的主要用途1-4 發(fā)行人按融資券相關(guān)管理規(guī)定履行義務(wù)的承諾附錄一企業(yè)董事會同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件附錄二在申報時和批準(zhǔn)前，發(fā)行人和主承銷商、發(fā)行人聘請的律師、會計師、信用評級 機構(gòu)等對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書附錄三發(fā)行人章程和營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件二、主承銷商出具的XXX （企業(yè)名稱）申請發(fā)行融資券的推薦函2-1 推

23、薦人的基本資質(zhì)情況2-2 發(fā)行人的簡要情況2-3 盡職調(diào)查的主要結(jié)論和推薦的主要理由2-4 履行發(fā)行申請程序的情況附錄一主承銷商出具的盡職調(diào)查報告附錄二XXX （企業(yè)名稱）申請發(fā)行融資券備案材料的核查意見三、融資券募集說明書（申報稿）3-1發(fā)行人的基本情況3-2 擬發(fā)行融資券的規(guī)模、期限和利率確定方式3-3 發(fā)行期3-4 本息償還的時間、方式3-5 發(fā)行人的違約責(zé)任3-6 發(fā)行對象3-7 投資風(fēng)險提示3-8 中國人民銀行要求公布的其他事項附錄發(fā)行方案四、信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明五、經(jīng)注冊會計師審計的發(fā)行人近三個會計年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及 審計意見全文附錄一發(fā)行人董事

24、會、監(jiān)事會關(guān)于報告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告（如有） 涉及事項處理情況的說明附錄二注冊會計師關(guān)于報告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告（如有）的補充意見六、法律意見書附錄律師工作報告七、償債計劃及保障措施的專項報告八、關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報告九、承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議9-1主承銷商和發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議及補充協(xié)議9-2 承銷團(tuán)成員簽訂的承銷團(tuán)協(xié)議9-3 主承銷商、承銷團(tuán)成員，信用評級機構(gòu)、律師、注冊會計師等及其所在機構(gòu)的從業(yè)資格證書（如有）復(fù)印件（該復(fù)印件需由該機構(gòu)蓋章確認(rèn)短期融資券信息披露規(guī)程第一條 根據(jù)中國人民銀行短期融資券管理辦法（中國人民銀行令2005第2號） 的有關(guān)規(guī)定，為

25、規(guī)范發(fā)行短期融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）及有關(guān)當(dāng)事人的信息披露行 為，制定本規(guī)程。第二條發(fā)行人有向銀行間債券市場披露信息的義務(wù)。發(fā)行人的信息披露行為適用本規(guī)第三條 信息披露應(yīng)遵循誠實信用的原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第四條 發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整。第五條 為融資券的發(fā)行、交易提供專業(yè)化服務(wù)的承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、注冊會計 師、律師等專業(yè)機構(gòu)和人員，應(yīng)對所出具的專業(yè)報告和意見負(fù)責(zé)，并對提供服務(wù)所涉及的信 息披露文件進(jìn)行認(rèn)真審閱，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé) 任。第六條 融資券投資人應(yīng)對信息披露的真實、 準(zhǔn)確和完

26、整進(jìn)行獨立分析，并據(jù)以獨立判 斷融資券的投資價值，自行承擔(dān)融資券的任何投資風(fēng)險。第七條 發(fā)行人應(yīng)按照本規(guī)程，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向全國銀行間債券市 場披露有關(guān)信息。第八條 發(fā)行人應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)披露相關(guān)發(fā)行信息。發(fā)行人至少應(yīng)披露以下文件：（一）當(dāng)期融資券發(fā)行公告；（二）已發(fā)行融資券是否出現(xiàn)延遲支付本息情況的公告；（三）當(dāng)期融資券募集說明書；（四）信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明；（五）經(jīng)注冊會計師審計的發(fā)行人近三個會計年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表 及審計意見全文；（六）承銷機構(gòu)名單及聯(lián)系方式；（七）中國人民銀行要求披露的其他文件。第九條 發(fā)行人

27、應(yīng)在募集說明書的顯要位置就以下問題提示投資人：“投資者購買本期融資券，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本募集說明書及有關(guān)的信息披露文件，進(jìn)行獨立的投資判斷?！薄氨酒谌谫Y券發(fā)行已在有關(guān)主管部門備案，主管部門的備案不表明對本期融資券的投資 價值作出了任何評價，也不表明對本期融資券的投資風(fēng)險作出了任何判斷。融資券投資人應(yīng)對信息披露的真實、準(zhǔn)確和完整進(jìn)行獨立分析，并據(jù)以獨立判斷融資券的投資價值，自行承 擔(dān)融資券的任何投資風(fēng)險。”“發(fā)行人董事會已批準(zhǔn)本募集說明書， 全體董事承諾其中不存在虛假記載、 誤導(dǎo)性陳述 或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。”“公司負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人保證財務(wù)報告真實、完整?！薄叭谫Y券投資人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和本募集說明書的約定行使有關(guān)權(quán)利，監(jiān)督發(fā)行人的有關(guān)行為。第十條 在融資券存續(xù)期間，發(fā)行人