北京安博通科技股份有限公司2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告

1、證券代碼： 688168證券簡稱 ：安博通北京安博通科技股份有限公司2022 年度以簡易程序向特定對象 發(fā)行股票方案論證分析報告(修訂稿)二二二年八月1北京安博通科技股份有限公司 (以下簡稱“公司”或“安博通”) 為上海證 券交易所科創(chuàng)板上市公司。為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求， 增強公司的資本實 力和盈利能力，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、科 創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)(以下簡稱“ 注冊管理辦法 ”) 等有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或規(guī)范性文件的規(guī)定， 公司編制了以簡易程序 向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告。(如無特別說明， 本報告中相關(guān)用語具有與北京安博通

2、科技股份有限公司 2022 年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票預案(修訂稿)中的釋義相同的含義)一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景1、國家政策大力支持近年來， 國家先后頒布中華人民共和國網(wǎng)絡(luò)安全法、中華人民共和國數(shù) 據(jù)安全法以及中華人民共和國個人信息保護法等保障網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全 的法律法規(guī)。上述法律的頒布，提高了計算機網(wǎng)絡(luò)行業(yè)對信息安全領(lǐng)域、數(shù)據(jù)安 全領(lǐng)域的要求，對公司持續(xù)盈利和成長具有積極意義。為推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級， 2018 年國家統(tǒng)計局發(fā)布的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分 類(2018)，將網(wǎng)絡(luò)與信息安全軟件開發(fā)行業(yè)列為戰(zhàn)略性新興行業(yè)。2021 年國 家發(fā)布的中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五

3、年規(guī)劃和 2035 年遠 景目標綱要，明確提出加快推動數(shù)字產(chǎn)業(yè)化以及加強網(wǎng)絡(luò)安全保護，培育壯大 人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、云計算、網(wǎng)絡(luò)安全等新興數(shù)字產(chǎn)業(yè)， 提升網(wǎng)絡(luò)安全 威脅發(fā)現(xiàn)、監(jiān)測預警、應急指揮、攻擊溯源能力；加強網(wǎng)絡(luò)安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)， 加快人工智能安全技術(shù)創(chuàng)新，提升網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)業(yè)綜合競爭力。國家政策的導向?qū)π袠I(yè)發(fā)展有巨大的指導作用， 給網(wǎng)絡(luò)安全行業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 帶來了更大的機遇， 對有自主創(chuàng)新能力和知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)未來高速發(fā)展提供了有 力的保障。2、網(wǎng)絡(luò)安全行業(yè)市場需求明顯隨著云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、 5G 等技術(shù)的不斷成熟和普遍應用，用戶對網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品和服務(wù)的需求也將持續(xù)提升， 促進網(wǎng)絡(luò)安全

4、市場快速發(fā)展。與此同2時，網(wǎng)絡(luò)安全市場規(guī)范性提升使得政企客戶在網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)品和服務(wù)上的投入逐步 增長， 新型網(wǎng)絡(luò)攻擊防護、集中管控、郵件安全防護、可信計算、個人信息保護 以及安全服務(wù)等方面要求升級將在信息化普及時代顛覆傳統(tǒng)市場。根據(jù) IDC 發(fā)布的2022 年 V1 全球網(wǎng)絡(luò)安全支出指南，2021 年中國網(wǎng)絡(luò)安 全相關(guān)支出有望達到 102.6 億美元。預計到 2025 年，中國網(wǎng)絡(luò)安全支出規(guī)模將 達 214.6 億美元。在 2021-2025 的五年預測期內(nèi)，中國網(wǎng)絡(luò)安全相關(guān)支出將以 20.5%的年復合增長率增長。二、本次發(fā)行股票及其品種選擇的必要性(一)發(fā)行股票種類及面值本次發(fā)行股票的種類為境

5、內(nèi)上市人民幣普通股(A 股)，面值為人民幣 1.00 元/股。(二)本次發(fā)行證券的必要性1、推進公司戰(zhàn)略發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)品布局近年來， 數(shù)字化衍生出安全新形勢、新需求， 驅(qū)動安全界限不斷向網(wǎng)絡(luò)物理 融合空間拓展， 推動安全概念迭代升級。數(shù)字時代的安全問題從網(wǎng)絡(luò)空間向物理 世界延伸， 不僅要防范網(wǎng)絡(luò)中斷和系統(tǒng)癱瘓等風險、保障“線上”網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全 可靠運轉(zhuǎn)，更要進一步保障“線下”經(jīng)濟社會運行秩序穩(wěn)定。在此背景下， 網(wǎng)絡(luò)安全逐漸成為過程性因素， 向著安全覆蓋范圍更大、安全 防護邊界更廣的數(shù)字安全體系演進。數(shù)字安全集成了應用領(lǐng)域和專業(yè)基礎(chǔ)領(lǐng)域的 安全概念， 將安全作用域拓展延伸至數(shù)字業(yè)務(wù)、應用場景等數(shù)字化

6、融合領(lǐng)域。當 前我國數(shù)字安全體系已具雛形，逐漸成為保障數(shù)字化發(fā)展安全的新引擎。本次募集資金投資項目“數(shù)據(jù)安全防護與溯源分析平臺研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化”采用 新一代安全模型零信任網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)模型， 融合公司現(xiàn)有軟件定義邊界、數(shù)據(jù)資產(chǎn) 監(jiān)測及溯源分析平臺產(chǎn)品， 針對數(shù)據(jù)分析技術(shù)和虛擬專用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等技術(shù)進行升 級，旨在實現(xiàn)在新的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)下對數(shù)據(jù)安全進行實時防護以及對關(guān)鍵數(shù)據(jù)的回溯 和分析， 覆蓋云環(huán)境、大數(shù)據(jù)中心、微服務(wù)等眾多場景， 形成新一代的數(shù)據(jù)安全解決方案。 在國內(nèi)數(shù)字經(jīng)濟加速發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期間， 該項目有利于公司及時布3局數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域，第一時間為客戶提供服務(wù)。2、推進技術(shù)儲備產(chǎn)業(yè)化，提升公司持續(xù)盈利能力自

7、成立以來， 公司重視在技術(shù)研發(fā)方面的投入， 并持續(xù)引進符合公司發(fā)展戰(zhàn) 略需求的研發(fā)技術(shù)人才。持續(xù)的研發(fā)投入和技術(shù)人才隊伍建設(shè)極大提高了公司的 技術(shù)研發(fā)能力，并取得了多項研發(fā)成果。 截至 2022 年 3 月底，公司擁有發(fā)明專 利 115 項、 實用新型專利 4 項、軟件著作權(quán) 229 項。公司通過本次募集資金投資 項目的實施，實現(xiàn)儲備技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，不斷提升公司持續(xù)盈利能力。3、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，滿足未來業(yè)務(wù)發(fā)展資金需求隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的快速擴張， 公司對于資金的需求也日益增長。通過本次 發(fā)行股票募集長期穩(wěn)定的資金， 有利于公司增強資本實力， 保障公司業(yè)務(wù)長期健 康、穩(wěn)定發(fā)展所需的資金， 提高抵御市場

8、風險的能力， 從而提高公司的經(jīng)營業(yè)績， 提升公司的核心競爭力，有利于公司的長遠發(fā)展。三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性本次發(fā)行對象為財通基金管理有限公司、諾德基金管理有限公司、北京厚毅 資本管理有限公司-厚毅-新征程 8 號私募證券投資基金、濟南致匯葳蕤股權(quán)投資 基金合伙企業(yè)(有限合伙)、邱建偉，均為符合法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者。上 述發(fā)行對象均已與公司簽訂附生效條件的股份認購協(xié)議。本次發(fā)行對象的選 擇范圍符合注冊管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 發(fā)行對象的選擇范圍適當。本次發(fā)行的發(fā)行對象數(shù)量為 5 名，不超過三十五名(含三十五名)，發(fā)行對 象的數(shù)量符合注冊管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)

9、定，發(fā)行對象數(shù)量適當。本次發(fā)行的所有發(fā)行對象均以人民幣現(xiàn)金方式并以同一價格認購本次發(fā)行 的股票。本次發(fā)行對象應具有一定的風險識別能力和風險承擔能力， 并具備相應 的資金實力。本次發(fā)行對象的標準符合注冊管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 本次發(fā)行對象的標準適當。4四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價原則及依據(jù)本次發(fā)行的定價基準日為公司本次發(fā)行股票的發(fā)行期首日，即 2022 年 8 月 2 日。發(fā)行價格不低于定價基準日前 20 個交易日股票交易均價的 80% (定價基準 日前 20個交易日股票交易均價=定價基準日前 20個交易日股票交易總額/定價基 準日前 20個交易日

10、股票交易總量)。若公司股票在該 20個交易日內(nèi)發(fā)生因派息、 送股、配股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項引起股價調(diào)整的情形， 則對調(diào) 整前交易日的交易價格按經(jīng)過相應除權(quán)、除息調(diào)整后的價格計算。根據(jù)投資者申購報價情況， 并嚴格按照認購邀請書確定發(fā)行價格、發(fā)行對象 及獲配股票的程序和規(guī)則，確定本次發(fā)行價格為 31.54 元/股。(二)本次發(fā)行定價的方法和程序本次發(fā)行采用簡易程序，本次發(fā)行的定價方法和程序已經(jīng)公司 2021 年年度 股東大會審議通過， 并授權(quán)公司董事會按照相關(guān)規(guī)定根據(jù)詢價結(jié)果與主承銷商協(xié) 商確定發(fā)行價格。本次發(fā)行定價的方法和程序符合注冊管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 本次發(fā)行的定價方

11、法和程序合理。綜上所述， 本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序均符合相關(guān)法律法規(guī)的 要求，合規(guī)合理。五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件公司本次發(fā)行未采用廣告、公開勸誘和變相公開的方式， 符合證券法第 九條第三款之規(guī)定。(二)本次發(fā)行符合注冊管理辦法的相關(guān)規(guī)定1、公司不存在違反注冊管理辦法第十一條的情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；5(2)最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者 相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定； 最近一年財務(wù)會計報告被出具否定意見或者無法表示 意見的審計報告； 最近一年財務(wù)會計報告被出具保留意見的審計報告，

12、 且保留意 見所涉及事項對上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組 的除外；(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰， 或者最近一年受到證券交易所公開譴責；(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法 機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；(5)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資 者合法權(quán)益的重大違法行為；(6)最近三年存在嚴重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法 行為。2、公司符合注冊管理辦法第十二條的相關(guān)規(guī)定(1)應當投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(2)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、

13、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(3)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易， 或者嚴重影響公 司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。(三) 公司符合注冊管理辦法第二十一條第一款關(guān)于適用簡易程序的規(guī) 定上市公司年度股東大會可以根據(jù)公司章程的規(guī)定， 授權(quán)董事會決定向特定對 象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的 股票，該項授權(quán)在下一年度股東大會召開日失效。6(四) 本次發(fā)行不存在上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核 規(guī)則第三十二條第二款規(guī)定的下列不得適用簡易程序的情形1、上市公司股票被實施退市風險警示；

14、2、上市公司及其控股股東、實際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員最近 3 年受到中國證監(jiān)會行政處罰、最近 1 年受到中國證監(jiān)會行政監(jiān)管措施或證 券交易所紀律處分；3、本次發(fā)行證券申請的保薦人或保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)或相關(guān)簽字人 員最近 1 年因同類業(yè)務(wù)受到中國證監(jiān)會行政處罰或者受到證券交易所紀律處分。 證券服務(wù)機構(gòu)在各類行政許可事項中提供服務(wù)的行為， 按照同類業(yè)務(wù)處理； 證券 服務(wù)機構(gòu)在非行政許可事項中提供服務(wù)的行為，不視為同類業(yè)務(wù)。(五) 本次發(fā)行符合上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核問 答的相關(guān)規(guī)定1、上市公司應綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模及變動趨 勢、未來流

15、動資金需求， 合理確定募集資金中用于補充流動資金和償還債務(wù)的規(guī) 模。通過配股、發(fā)行優(yōu)先股或董事會確定發(fā)行對象的非公開發(fā)行股票方式募集資 金的， 可以將募集資金全部用于補充流動資金和償還債務(wù)。通過其他方式募集資 金的， 用于補充流動資金和償還債務(wù)的比例不得超過募集資金總額的 30%；對于 具有輕資產(chǎn)、高研發(fā)投入特點的企業(yè)， 補充流動資金和償還債務(wù)超過上述比例的， 應充分論證其合理性。2、上市公司申請非公開發(fā)行股票的， 擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過本 次發(fā)行前總股本的 30%。3、上市公司申請增發(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，審議本次證券發(fā)行 方案的董事會決議日距離前次募集資金到位日原則上不得少

16、于 18 個月。前次募 集資金基本使用完畢或募集資金投向未發(fā)生變更且按計劃投入的， 可不受上述限 制，但相應間隔原則上不得少于 6 個月。前次募集資金包括首發(fā)、增發(fā)、配股、 向特定對象發(fā)行股票。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股和適用簡易程序的， 不適用 本條規(guī)定。7綜上， 公司符合 注冊管理辦法等相關(guān)規(guī)定， 不存在不得以簡易程序向特 定對象發(fā)行證券的情形， 發(fā)行方式符合相關(guān)法律法規(guī)的要求， 發(fā)行方式合法、合 規(guī)、可行。(六) 公司不屬于關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄規(guī)定 的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)經(jīng)自查， 公司不屬于關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄規(guī) 定的需要懲處

17、的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)。(七)本次發(fā)行程序合法合規(guī)2022 年 5 月 19 日，公司 2021 年年度股東大會審議通過關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的議案，授權(quán)公司董事會全權(quán)辦 理與本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票有關(guān)的事宜。根據(jù) 2021 年年度股東大會的授權(quán)，公司于 2022 年 6 月 28 日召開第二屆董 事會第十九次會議，審議通過了本次發(fā)行方案及其他發(fā)行相關(guān)事宜。2022 年 7 月 14 日，公司召開 2022 年第二次臨時股東大會， 審議通過了關(guān) 于公司的議案、關(guān)于公司 2022 年度以簡 易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報、填補措施及相關(guān)主體

18、承諾的議案、 關(guān)于公司的議案。2022 年 8 月 9 日召開第二屆董事會第二十次會議，審議通過了關(guān)于公司 2022 年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票競價結(jié)果的議案關(guān)于公司與特定對 象簽署附生效條件的股份認購協(xié)議的議案以及關(guān)于更新公司 2022 年度以簡 易程序向特定對象發(fā)行股票預案的議案等議案， 確定了本次發(fā)行競價結(jié)果和具 體發(fā)行方案。上述董事會決議、股東大會決議以及相關(guān)文件已在上交所網(wǎng)站及指定的信息 披露媒體上進行披露，履行了必要的審議程序和信息披露程序。本次發(fā)行的具體方案尚需取得上交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊后， 方能實施。8綜上， 公司不存在不得發(fā)行證券的情形， 本次發(fā)行符合注冊

19、管理辦法等 法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 發(fā)行方式亦符合相關(guān)法律法規(guī)的要求， 審議程序及發(fā)行方 式合法、合規(guī)、可行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性公司已召開 2021 年年度股東大會審議關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會以簡 易程序向特定對象發(fā)行股票并辦理相關(guān)事宜的議案，獲得了出席會議的股東及 股東代理人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。本次發(fā)行方案經(jīng)董事會審慎研究后通過， 發(fā)行方案的實施將有利于公司持續(xù) 穩(wěn)定的發(fā)展，有利于增加全體股東的權(quán)益，符合全體股東利益。本次發(fā)行完成后， 公司將及時披露發(fā)行股票發(fā)行情況報告書， 就本次發(fā)行股 票的最終發(fā)行情況作出明確說明， 確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)， 保證本次發(fā) 行的

20、公平性及合理性。綜上所述， 本次發(fā)行方案是公開、公平、合理的， 不存在損害公司及其股東、 特別是中小股東利益的行為。七、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報的影響、采取填補措施及 相關(guān)承諾(一)本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對主要財務(wù)指標的影響本次發(fā)行完成后， 公司的總股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將有所上升， 短期內(nèi)公司存在 每股收益被攤薄和凈資產(chǎn)收益率下降的風險，具體情況如下：1、測算主要假設(shè)及前提(1) 假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展狀況、公司經(jīng)營環(huán)境和產(chǎn)品 市場情況等沒有發(fā)生重大變化。(2) 假設(shè)公司于 2022 年 9 月末完成本次發(fā)行， 該完成時間僅用于計算本次 發(fā)行攤薄即期回

21、報對主要財務(wù)指標的影響，最終以經(jīng)證監(jiān)會注冊并實際發(fā)行完成時間為準。9(3) 假設(shè)本次發(fā)行募集資金總額為 174,084,777.68 元，暫不考慮發(fā)行費用 等影響；發(fā)行股份數(shù)量為 5,519,492 股，不超過本次發(fā)行前上市公司總股本的 30%。在預測公司總股本時，以本次發(fā)行股數(shù)為基礎(chǔ)， 僅考慮本次發(fā)行股份的影 響，不考慮轉(zhuǎn)增、回購、股份支付及其他因素導致股本發(fā)生的變化。上述募集資金總額、發(fā)行股份數(shù)量為本次發(fā)行競價的結(jié)果， 僅用于計算本次 發(fā)行攤薄即期回報對主要財務(wù)指標的影響， 不代表最終募集資金總額、發(fā)行股票 數(shù)量； 本次發(fā)行實際募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門核準、發(fā)行認購情況以及發(fā)行 費用等情

22、況最終確定。(4) 在預測公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時，未考慮除募集資金、凈利潤、現(xiàn)金 分紅之外的其他因素對凈資產(chǎn)的影響。(5)本次測算不考慮本次發(fā)行募集資金到位、其他非經(jīng)常性損益、不可抗 力因素、限制性股票歸屬等對公司財務(wù)狀況(如財務(wù)費用、投資收益)、股本等 的影響。(6) 根據(jù)公司經(jīng)營的實際情況及謹慎性原則， 假設(shè) 2022 年度歸屬于母公司 股東的凈利潤、 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤在 2021 年度基 礎(chǔ)上按照增長 10%、持平、下降 10%分別測算。(7)以上僅為基于測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響 目的所作出的假設(shè)， 不代表公司對 2022 年經(jīng)營情況及趨

23、勢的判斷， 不構(gòu)成承諾， 不構(gòu)成盈利預測， 投資者不應據(jù)此進行投資決策， 投資者據(jù)此進行投資決策造成 損失的，公司不承擔賠償責任。2、對公司主要財務(wù)指標的影響基于上述假設(shè)， 公司測算了本次發(fā)行攤薄即期回報對每股收益的影響， 具體 情況如下：項目2021 年度 /2021-12-312022 年度/2022-12-31發(fā)行前發(fā)行后總股本 (股)51,294,00071,811,60077,331,092假設(shè) 1：2022 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤較 2021 年增 10%10歸屬于母公司所有者的凈利潤(萬元)7,219.377,941.317,941.31扣除非經(jīng)常性損益后歸

24、屬于母公司所有者的 凈利潤(萬元)6,302.126,932.336,932.33基本每股收益(元/股)1.411.111.09稀釋每股收益(元/股)1.411.111.09扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)1.230.970.95扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)1.230.970.95假設(shè) 2：2022 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤較 2021 年持平歸屬于母公司所有者的凈利潤(萬元)7,219.377,219.377,219.37扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的 凈利潤(萬元)6,302.126,302.126,302.12基本每股收益(元/股)1.41

25、1.010.99稀釋每股收益(元/股)1.411.010.99扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)1.230.880.86扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)1.230.880.86假設(shè) 3：2022 年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤較 2021 年下降 10%歸屬于母公司所有者的凈利潤(萬元)7,219.376,497.436,497.43扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的 凈利潤(萬元)6,302.125,671.905,671.90基本每股收益(元/股)1.410.900.89稀釋每股收益(元/股)1.410.900.89扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)1

26、.230.790.77扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)1.230.790.77注： 1、基本每股收益及稀釋每股收益系根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 9 號凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露有關(guān)規(guī)定進行計算。2、2022 年 6 月 6 日，公司實施 2021 年年度權(quán)益分配，每股轉(zhuǎn)增 0.4 股，新增股份 20,517,600 股。實施前股份總數(shù)為 51,294,000 股， 實施完畢后股份總數(shù)為 71,811,600 股。本次發(fā)行完成后， 預計短期內(nèi)公司基本每股收益、稀釋每股收益將可能出現(xiàn) 一定程度的下降。因此，公司短期內(nèi)即期回報可能會出現(xiàn)一定程度攤薄。(二) 關(guān)于本次發(fā)行

27、攤薄即期回報的風險提示本次發(fā)行完成后，公司股本總額和凈資產(chǎn)將相應增加， 整體資本實力得以提 升。由于募集資金投資項目實現(xiàn)預期收益需要一定時間， 短期內(nèi)可能存在凈利潤 增長幅度低于凈資產(chǎn)和總股本的增長幅度的情況， 導致公司的每股收益和凈資產(chǎn) 收益率等指標出現(xiàn)一定幅度的下降，公司股東即期回報存在被攤薄的風險。11此外， 若前述分析的假設(shè)條件或公司經(jīng)營發(fā)生重大變化， 存在本次發(fā)行導致 即期回報被攤薄情況發(fā)生變化的可能性。公司特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行可能攤薄即期股東回報的風險。(三)本次發(fā)行的必要性和合理性本次發(fā)行的必要性和合理性詳見本報告“二 本次發(fā)行股票及其品種選擇的 必要性”。(四) 本次募集

28、資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系， 公司從事募投項目在 人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況1、本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系本次募集資金投資項目“數(shù)據(jù)安全防護與溯源分析平臺研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化”是在 公司已有技術(shù)、產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進行升級改造， 實現(xiàn)技術(shù)升級和產(chǎn)品更新?lián)Q代， 是 現(xiàn)有業(yè)務(wù)的延伸和拓展。2、公司從事募集資金投資項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況(1)人員儲備公司設(shè)立十多年， 不斷從內(nèi)部培養(yǎng)員工及從外部引入人才， 建立了一支從業(yè) 多年的管理、研發(fā)、生產(chǎn)和銷售人才隊伍， 在產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和業(yè)務(wù)拓展等方面 積累了豐富的經(jīng)驗，為本次募集資金投資項目提供了充足的人員儲備。(2)技術(shù)儲備公司

29、設(shè)立至今， 持續(xù)投入研發(fā)費用， 不斷進行技術(shù)創(chuàng)新， 擁有豐富的技術(shù)儲 備，建立了一支配置完整、專業(yè)互補、經(jīng)驗豐富的核心技術(shù)及研發(fā)團隊。截至 2022 年 3 月底，公司研發(fā)人員為 201 人，占公司總?cè)藬?shù)的 46.74%；公司擁有發(fā) 明專利 115 項、實用新型專利 4 項、軟件著作權(quán) 229 項。公司的研發(fā)能力及技術(shù) 儲備，為本次募集資金投資項目提供了有利支撐和保障。(3)市場儲備經(jīng)過多年的經(jīng)營發(fā)展， 公司積累了一大批行業(yè)內(nèi)知名客戶， 與包括華為、新12華三、啟明星辰等客戶建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，公司技術(shù)實力和產(chǎn)品品質(zhì)得 到客戶的充分認可。公司良好的品牌知名度和優(yōu)質(zhì)的客戶資源可以確保公司產(chǎn)

30、品 能夠較快進入客戶供應鏈體系， 同時也可為公司開拓新客戶提供重要依托，為本 次募集資金投資項目的市場開拓奠定了堅實的基礎(chǔ)。綜上， 公司本次募集資金投資項目均圍繞公司現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)展開和延伸， 在 人員、技術(shù)、市場等方面具有良好的儲備。未來， 公司將進一步加強人員、技術(shù)、 市場等方面的儲備，確保本次募集資金投資項目的順利實施。(五)公司應對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施為降低本次發(fā)行可能攤薄即期回報的影響， 增強公司持續(xù)回報的能力， 充分 保護中小股東的利益， 公司根據(jù)自身經(jīng)營特點制定了相關(guān)措施， 但公司制定的填 補回報措施不等于對公司未來利潤作出保證。公司擬采取的具體措施如下：1、強化公司主營

31、業(yè)務(wù)，增強公司持續(xù)盈利能力公司將在鞏固現(xiàn)有業(yè)務(wù)優(yōu)勢的基礎(chǔ)上進一步強化公司主營業(yè)務(wù)， 加強研發(fā)與 市場開拓，從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場布局和技術(shù)實力等方面持續(xù)提升公司核心競爭力， 提升公司的持續(xù)盈利能力。2、加強募集資金管理，加快募投項目建設(shè)， 在保證募集資金規(guī)范和有效使 用的前提下盡快實現(xiàn)預期收益公司已根據(jù)上市公司監(jiān)管指引第 2 號上市公司募集資金管理和使用的監(jiān) 管要求上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則等法律法規(guī)的要求，結(jié)合北 京安博通科技股份有限公司章程及公司實際情況， 制定了北京安博通科技股 份有限公司募集資金管理制度。本次發(fā)行募集資金到位后， 公司將嚴格按照募集資金管理相關(guān)要求規(guī)范募集 資金的管理和

32、使用。公司將定期檢查募集資金使用情況， 保證募集資金?？顚Ｓ茫?確保募集資金按照既定用途得到有效使用。同時，公司將加快募集資金投資項目的建設(shè)進度，并在資金的計劃、使用、 核算和防范風險方面強化管理， 以保證募集資金投資項目建設(shè)順利推進， 在實現(xiàn)預期收益的前提下盡可能產(chǎn)生最大效益以回報股東。133、完善公司治理，加強經(jīng)營管理和內(nèi)部控制公司將嚴格遵守公司法、證券法、上市公司治理準則等相關(guān)法律法 規(guī)及公司章程的要求， 完善公司治理， 建立健全公司內(nèi)部控制制度， 促進公 司規(guī)范運作并不斷提高質(zhì)量， 保護公司和投資者的合法權(quán)益。同時， 公司將努力 提高資金的使用效率， 合理運用各種融資工具和渠道， 控制

33、資金成本， 提升資金 使用效率， 節(jié)省公司的各項費用支出， 全面有效地控制經(jīng)營和管控風險， 保障公 司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。4、完善利潤分配政策， 重視投資者回報公司已根據(jù)關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知及上市 公司監(jiān)管指引第 3 號上市公司現(xiàn)金分紅等法律法規(guī)的要求， 結(jié)合公司實際情 況， 在公司章程相關(guān)條款中規(guī)定了利潤分配和現(xiàn)金分紅的政策。同時， 公司 董事會制訂了北京安博通科技股份有限公司未來三年(2022 年-2024 年) 股東 分紅回報規(guī)劃。本次發(fā)行完成后，公司將嚴格執(zhí)行利潤分配相關(guān)規(guī)定，充分保 障中小股東的利益， 并保證利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性， 繼續(xù)強化對投資者 的收益回報。(六) 公司的董事、高級管理人員以及公司控股股東、實際控制人關(guān)于關(guān)于 以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報采取的填補措施的承諾1、控股股東、