科創(chuàng)新源：深圳科創(chuàng)新源新材料股份有限公司2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告

1、1證券代碼： 300731證券簡稱： 科創(chuàng)新源深圳科創(chuàng)新源新材料股份有限公司二二二年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(修訂稿)二二二年八月2深圳科創(chuàng)新源新材料股份有限公司 (以下簡稱“科創(chuàng)新源”或“公司”) 為了滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，增強(qiáng)公司盈利能力和市場競爭力，根據(jù)中華人 民共和國公司法中華人民共和國證券法創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊 管理辦法(試行) 及 公司章程 等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定， 擬實(shí)施 2022 年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票(以下簡稱“本次發(fā)行”)， 本次發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行前公司總股本 124,328,107 股的 30%，募集 資金總額不

2、超過 4,413.56 萬元(含本數(shù)) ，扣除發(fā)行費(fèi)用后擬用于新建新能源 汽車釬焊式水冷板項(xiàng)目。一、本次發(fā)行的背景和目的(一) 本次發(fā)行的背景1 、“碳達(dá)峰”及“碳中和”為未來發(fā)展的必經(jīng)之路2020 年 9 月國家主席習(xí)近平在聯(lián)合國大會上宣布我國將采取更加有力的政 策和措施，二氧化碳排放力爭于 2030 年前達(dá)到峰值，努力爭取 2060 年前實(shí)現(xiàn) 碳中和。建立以可再生能源為主導(dǎo)、多能互補(bǔ)的能源體系，最終完成碳減排目 標(biāo)已經(jīng)成為我國未來發(fā)展的重要目標(biāo)之一。作為碳減排的重要領(lǐng)域， 交通運(yùn)輸 行業(yè)、發(fā)電行業(yè)以及工業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域向新能源轉(zhuǎn)型是大勢所趨。新能源汽車行業(yè)方面，據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計(jì)，2021

3、年新能源汽車產(chǎn)量 為 354.50 萬輛、銷量為 352.10 萬輛，產(chǎn)銷量均有較大幅度提升。 2021 年 10 月 國務(wù)院印發(fā)的2030 年前碳達(dá)峰行動方案中規(guī)劃，到 2030 年新增新能源、清 潔能源動力的交通工具比例達(dá)到 40%左右，新能源汽車銷量有望進(jìn)一步創(chuàng)出新 高。2、新能源熱管理系統(tǒng)市場空間不斷提升為配合能源低碳化轉(zhuǎn)型，世界各國已陸續(xù)出臺政策支持新能源行業(yè)的發(fā)展， 新能源汽車將迎來較大的發(fā)展機(jī)遇，作為配套新能源汽車的重要部件，熱管理 系統(tǒng)產(chǎn)品的市場空間也在不斷提升。根據(jù)北京恒州博智國際信息咨詢有限公司數(shù)據(jù)，2020 年全球汽車電池?zé)峁?理系統(tǒng)市場規(guī)模達(dá)到了 41 億元，預(yù)計(jì) 20

4、26 年將達(dá)到 197 億元，年復(fù)合增長率為 25.2%。目前，電池冷卻技術(shù)按照冷卻媒介的不同主要分為空氣冷卻、液體冷卻3和相變冷卻三類，其中液體冷卻比容大、換熱系數(shù)高，是目前新能源汽車最主 流的冷卻技術(shù)。(二) 本次發(fā)行的目的1、面對行業(yè)發(fā)展機(jī)遇， 提升公司熱管理系統(tǒng)產(chǎn)品產(chǎn)能為配合能源低碳化轉(zhuǎn)型，全球各國陸續(xù)出臺政策支持新能源行業(yè)的發(fā)展， 新能源汽車行業(yè)迎來較大的發(fā)展機(jī)遇，配套新能源汽車的熱管理系統(tǒng)產(chǎn)品的市 場空間不斷提升。公司控股子公司瑞泰克在熱管理系統(tǒng)產(chǎn)品市場已有多年技術(shù) 和客戶積累，重點(diǎn)布局和突破新能源汽車和儲能系統(tǒng)散熱結(jié)構(gòu)件業(yè)務(wù)，已批量 向國內(nèi)知名動力電池廠商供貨。本次發(fā)行完成后，公

5、司將主要投入新建新能源 汽車釬焊式水冷板項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)充熱管理系統(tǒng)產(chǎn)品產(chǎn)線，并通過推動技術(shù)工藝 改進(jìn)和產(chǎn)品升級等舉措降低生產(chǎn)成本，擴(kuò)大生產(chǎn)能力和產(chǎn)品種類，豐富產(chǎn)品結(jié) 構(gòu)，鞏固和強(qiáng)化公司新能源熱管理系統(tǒng)產(chǎn)品的市場競爭力，進(jìn)一步鞏固行業(yè)地 位。2、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率本次發(fā)行募集資金用于新建新能源汽車釬焊式水冷板項(xiàng)目，隨著募投項(xiàng)目 的順利實(shí)施，有助于公司形成資金、項(xiàng)目的有序循環(huán)，為未來持續(xù)、高速、健 康發(fā)展提供有力保障。本次發(fā)行完成后，公司的資產(chǎn)總額與凈資產(chǎn)總額將同時 增加，資產(chǎn)負(fù)債率將有所降低，從而改善公司的流動性、增強(qiáng)公司的償債能力 和抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)將更加穩(wěn)健和優(yōu)化。

6、二、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一) 本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性本次發(fā)行的發(fā)行對象將由公司董事會及其授權(quán)人士根據(jù)股東大會授權(quán)，與 主承銷商按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定及發(fā)行競價情況， 遵照價格 優(yōu)先等原則協(xié)商確定，符合創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行) 等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。(二) 本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性本次發(fā)行對象為不超過 35 名符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的特定對象，數(shù)量符合4創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 發(fā)行對象的數(shù)量適當(dāng)。(三) 本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次發(fā)行對象應(yīng)具有一定風(fēng)險(xiǎn)識別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并具備相應(yīng)的

7、資 金實(shí)力。本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)符合創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法 (試行)等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。三、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一) 本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)本次發(fā)行的定價基準(zhǔn)日為公司本次發(fā)行股票的發(fā)行期首日。發(fā)行價格不低 于定價基準(zhǔn)日前二十個交易日公司股票交易均價的百分之八十 (定價基準(zhǔn)日前 二十個交易日股票交易均價=定價基準(zhǔn)日前二十個交易日股票交易總額/定價基 準(zhǔn)日前二十個交易日股票交易總量)。如公司股票在本次發(fā)行定價基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間發(fā)生派息、送紅股、資本 公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則本次發(fā)行的發(fā)行價格將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 調(diào)整公式如下：派

8、發(fā)現(xiàn)金股利： P1=P0-D送紅股或轉(zhuǎn)增股本： P1=P0/(1+N)派發(fā)現(xiàn)金同時送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=(P0-D)/(1+N)其中， P1 為調(diào)整后發(fā)行價格， P0 為調(diào)整前發(fā)行價格， D 為每股派發(fā)現(xiàn)金股利， N 為每股送紅股或轉(zhuǎn)增股本數(shù)。最終發(fā)行價格將在股東大會授權(quán)的董事會按照相關(guān)規(guī)定根據(jù)詢價結(jié)果與主 承銷商協(xié)商確定。(二) 本次發(fā)行的定價方法和程序本次發(fā)行股票定價方法和程序均根據(jù)創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理 辦法(試行) 及上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則(2020 年修訂) 等法 律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行采用簡易程序， 本次發(fā)行定價方式已經(jīng)公司 20215年年度股東大會審議通過，

9、并授權(quán)公司董事會根據(jù)詢價結(jié)果與保薦機(jī)構(gòu)(主承 銷商)協(xié)商確定發(fā)行價格。本次發(fā)行定價的方法和程序符合創(chuàng)業(yè)板上市公司 證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)及深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā) 行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價的方法和程序 合理。綜上所述，本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序均符合相關(guān)法律法 規(guī)的要求，合規(guī)合理。四、本次發(fā)行方式的可行性公司本次發(fā)行方式為以簡易程序向特定對象發(fā)行股票，發(fā)行方式的可行性 分析如下：( 一) 本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、不存在創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)第十一條規(guī) 定的情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可

10、；(2) 最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則或者 相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定；最近一年財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具否定意見或者無法表 示意見的審計(jì)報(bào)告；最近一年財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具保留意見的審計(jì)報(bào)告，且保 留意見所涉及事項(xiàng)對上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資 產(chǎn)重組的除外；(3) 現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰， 或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)；(4) 上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī) 關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；(5) 控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資 者合法權(quán)

11、益的重大違法行為；(6) 最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法 行為。2、募集資金使用符合創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)6第十二條的規(guī)定(1) 符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(2) 除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資， 不得直 接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司；(3) 募集資金項(xiàng)目實(shí)施后， 不會與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他 企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響 公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性。3、符合創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行) 第二十一條第 一款關(guān)于

12、適用簡易程序的規(guī)定上市公司年度股東大會可以根據(jù)公司章程的規(guī)定，授權(quán)董事會決定向特定 對象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十 的股票，該項(xiàng)授權(quán)在下一年度股東大會召開日失效。4、不存在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則第三 十三條規(guī)定不得適用簡易程序的情形(1)上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示或其他風(fēng)險(xiǎn)警示；(2) 上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰、最近一年受到中國證監(jiān)會行政監(jiān)管措施 或證券交易所紀(jì)律處分；(3) 本次發(fā)行上市的保薦人或保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或相關(guān)簽字人員 最近一年受到中國證監(jiān)會

13、行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律處分。5、符合發(fā)行監(jiān)管問答關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求 (2020 年修訂)的相關(guān)規(guī)定(1) 上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模及變動 趨勢、未來流動資金需求，合理確定募集資金中用于補(bǔ)充流動資金和償還債務(wù) 的規(guī)模。通過配股、發(fā)行優(yōu)先股或董事會確定發(fā)行對象的非公開發(fā)行股票方式 募集資金的，可以將募集資金全部用于補(bǔ)充流動資金和償還債務(wù)。通過其他方 式募集資金的，用于補(bǔ)充流動資金和償還債務(wù)的比例不得超過募集資金總額的730%；對于具有輕資產(chǎn)、高研發(fā)投入特點(diǎn)的企業(yè)，補(bǔ)充流動資金和償還債務(wù)超過 上述比例的，應(yīng)充分論證其合理性。(2) 上市公司申

14、請非公開發(fā)行股票的， 擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過 本次發(fā)行前總股本的 30%。(3) 上市公司申請?jiān)霭l(fā)、配股、非公開發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決議 日距離前次募集資金到位日原則上不得少于 18 個月。前次募集資金基本使用完 畢或募集資金投向未發(fā)生變更且按計(jì)劃投入的，可不受上述限制，但相應(yīng)間隔 原則上不得少于 6 個月。前次募集資金包括首發(fā)、增發(fā)、配股、非公開發(fā)行股 票。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股和創(chuàng)業(yè)板小額快速融資，不適用本條規(guī)定。(4) 上市公司申請?jiān)偃谫Y時，除金融類企業(yè)外，原則上最近一期末不得存 在持有金額較大、期限較長的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他 人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)

15、務(wù)性投資的情形。綜上，公司符合創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)等相 關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在不得以簡易程序向特定對象發(fā)行證券的情形，發(fā)行 方式符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，發(fā)行方式合法、合規(guī)、可行。(二) 確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)2022 年 4 月 29 日，公司 2021 年年度股東大會通過了與本次發(fā)行相關(guān)的議 案，授權(quán)董事會全權(quán)辦理與本次發(fā)行有關(guān)的全部事宜。根據(jù) 2021 年年度股東大會授權(quán)，公司已于 2022 年 5 月 5 日召開第三屆董 事會第八次會議及 2022 年 8 月 6 日召開第三屆董事會第十次會議審議通過了與 本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)，符合該條公司規(guī)定的要求。董事會決議以

16、及相關(guān)文件已在 中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，履行了必要 的審議程序和信息披露程序。綜上，本次發(fā)行的審議程序合法合規(guī)。五、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響及填補(bǔ)即期回報(bào)措施和相關(guān)主體的承諾根據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工8作的意見(國辦發(fā)2013110號) 、國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā) 展的若干意見(國發(fā)201417號) 以及關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組 攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(證監(jiān)會公告201531號) 的有關(guān)規(guī)定， 為保障中小投資者知情權(quán)、維護(hù)中小投資者利益，公司就本次發(fā)行對即期回報(bào) 可能造成的影響進(jìn)行

17、了分析，并制定了具體的填補(bǔ)回報(bào)措施，相關(guān)主體對公司 填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出了承諾。具體情況如下：(一) 本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、影響分析的假設(shè)條件(1) 假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場情況及公司經(jīng)營 環(huán)境等方面沒有發(fā)生重大變化；(2)假設(shè)公司于 2022 年 8 月完成本次發(fā)行。該完成時間僅用于計(jì)算本次 發(fā)行攤薄即期回報(bào)對主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終以中國證監(jiān)會注冊后實(shí)際發(fā)行 完成時間為準(zhǔn)；(3)假設(shè)本次發(fā)行募集資金總額為4,413.56萬元，暫不考慮相關(guān)發(fā)行費(fèi)用； 發(fā)行股份數(shù)量預(yù)計(jì)不超過300萬股。根據(jù)本次發(fā)行預(yù)案，本次發(fā)行股份數(shù)量上限 不超過本

18、次發(fā)行前上市公司總股本124,328,107股的30%。上述募集資金總額、發(fā)行股份數(shù)量僅為估計(jì)值，僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄 即期回報(bào)對主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表最終募集資金總額、發(fā)行股票數(shù)量； 本次發(fā)行實(shí)際募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門核準(zhǔn)、發(fā)行認(rèn)購情況以及發(fā)行費(fèi)用 等情況最終確定；(4) 受原材料成本和人力成本上漲、新開發(fā)領(lǐng)域項(xiàng)目毛利率偏低、市場競 爭加劇等因素影響， 2021年度公司整體毛利率有所下降， 2021年歸屬于上市公 司股東的凈利潤為- 1,274.78萬元，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的 凈利潤為- 1,807.60萬元。假設(shè)2022年度公司實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬 于

19、上市公司股東的凈利潤可能出現(xiàn)三種情況： 1)保持虧損，2022年度扣除非經(jīng) 常性損益前后歸屬于上市公司股東的凈利潤與2021年度持平； 2)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡， 2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于上市公司股東的凈利潤均為0萬元； 3) 實(shí)現(xiàn)盈利， 2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于上市公司股東的凈利潤與92020年全年持平等三種情形。(上述數(shù)據(jù)不代表公司對未來利潤的盈利預(yù)測， 僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對主要指標(biāo)的影響，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投 資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任) ；(5) 不考慮本次發(fā)行對公司其他生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資 收益)等的影

20、響；(6) 假設(shè)除本次發(fā)行外，公司不會實(shí)施其他會對公司總股本發(fā)生影響或潛 在影響的行為；(7) 在預(yù)測公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時， 未考慮除募集資金、凈利潤、現(xiàn)金 分紅之外的其他因素對凈資產(chǎn)的影響；未考慮公司公積金轉(zhuǎn)增股本、分紅等其 他對股份數(shù)有影響的因素；(8) 上述假設(shè)僅為測試本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響， 不代表公司對2022年度經(jīng)營情況及趨勢的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測，投資者不 應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策；2、基于上述假設(shè)情況，公司測算了本次攤薄即期回報(bào)對公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 的影響，具體情況如下：項(xiàng)目2021年12月31日/2021 年度2022 年 12 月 31 日/2022 年度

21、發(fā)行前發(fā)行后期末總股本(股)125,088,307124,328,107127,328,107假設(shè)1：保持虧損， 2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤與2021年度持平當(dāng)期歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬 元)- 1,274.78- 1,274.78- 1,274.78當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公 司股東的凈利潤(萬元)- 1,807.60- 1,807.60- 1,807.60基本每股收益(元)-0.1019-0.0985-0.0977稀釋每股收益(元)-0.1019-0.0985-0.0977扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 (元)-0.1445-0.1379-0.1

22、368扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 (元)-0.1445-0.1379-0.1368假設(shè)2：實(shí)現(xiàn)盈虧平衡， 2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤均為0 萬元當(dāng)期歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬- 1,274.780010元)當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公 司股東的凈利潤(萬元)- 1,807.6000基本每股收益(元)-0.101900稀釋每股收益(元)-0.101900扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 (元)-0.144500扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 (元)-0.144500假設(shè)3：實(shí)現(xiàn)盈利， 2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤與2020年全

23、年持平當(dāng)期歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬 元)- 1,274.782,663.472,663.47當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公 司股東的凈利潤(萬元)- 1,807.601,687.331,687.33基本每股收益(元)-0.10190.20970.2081稀釋每股收益(元)-0.10190.20970.2081扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益 (元)-0.14450.13280.1318扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益 (元)-0.14450.13280.1318發(fā)行完成后，預(yù)計(jì)短期內(nèi)公司基本每股收益、稀釋每股收益將可能出現(xiàn)一 定程度的下降，因此，公司短期內(nèi)即期回報(bào)可能會出現(xiàn)一定程度攤薄。

24、(二) 本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的特別風(fēng)險(xiǎn)提示本次發(fā)行募集資金到位后，公司總股本和凈資產(chǎn)將會有一定幅度的增加。 而本次發(fā)行募投項(xiàng)目的效益產(chǎn)生尚需一定時間，在募投項(xiàng)目產(chǎn)生效益之前，公 司的盈利水平能否保持同步增長具有不確定性，因此公司的每股收益、凈資產(chǎn) 收益率等即期回報(bào)指標(biāo)在短期內(nèi)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。此外，若公司本次募投項(xiàng)目未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，進(jìn)而導(dǎo)致公司未來的業(yè)務(wù) 規(guī)模和利潤水平未能產(chǎn)生相應(yīng)增長，則公司的每股收益、凈資產(chǎn)收益率等財(cái)務(wù) 指標(biāo)將出現(xiàn)一定幅度的下降。特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng) 險(xiǎn)。(三) 公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施為保證本次發(fā)行募集資金有效使用、有效防范股東即期回

25、報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn) 和提高公司未來的持續(xù)回報(bào)能力，本次發(fā)行完成后，公司將通過加強(qiáng)募投項(xiàng)目11推進(jìn)力度、提升公司治理水平、加強(qiáng)募集資金管理、嚴(yán)格執(zhí)行分紅政策等措施 提升公司運(yùn)行效率，以降低本次發(fā)行攤薄股東即期回報(bào)的影響。公司擬采取的 具體措施如下：1、加強(qiáng)募投項(xiàng)目推進(jìn)力度， 盡快實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益本次募集資金將用于新建新能源汽車釬焊式水冷板項(xiàng)目。本次發(fā)行募集資 金投資項(xiàng)目的實(shí)施，有利于公司持續(xù)穩(wěn)定、安全生產(chǎn)，進(jìn)一步提升公司競爭優(yōu) 勢，提升可持續(xù)發(fā)展能力，有利于實(shí)現(xiàn)并維護(hù)股東的長遠(yuǎn)利益。公司將加快推進(jìn)募投項(xiàng)目建設(shè)，爭取募投項(xiàng)目盡快完成，實(shí)現(xiàn)對提高公司 經(jīng)營業(yè)績和盈利能力貢獻(xiàn)，有助于填補(bǔ)本次發(fā)行對股東即期

26、回報(bào)的攤薄。2、不斷提升公司治理水平， 為公司發(fā)展提供制度保障公司將嚴(yán)格遵循公司法證券法上市公司治理準(zhǔn)則等法律法規(guī) 和規(guī)范性文件的要求， 不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保股東能夠充分行使權(quán)利， 確保董事會能夠按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)，作出科學(xué)、迅速 和謹(jǐn)慎的決策，確保獨(dú)立董事能夠認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其是 中小股東的合法權(quán)益， 確保監(jiān)事會能夠獨(dú)立有效地行使對董事、經(jīng)理和其他高 級管理人員及公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督權(quán)和檢查權(quán)，為公司發(fā)展提供制度保障。3、加強(qiáng)募集資金管理， 確保募集資金使用規(guī)范公司已根據(jù)公司法證券法創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦 法(試行) 上市公司監(jiān)管指引第 2 號

27、上市公司募集資金管理和使用的 監(jiān)管要求深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則深圳證券交易所上市公 司自律監(jiān)管指引第 2 號創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作 等法律法規(guī)、規(guī)范性文 件的要求和公司章程的規(guī)定制訂了募集資金管理制度，對募集資金的 專戶存儲、使用、用途變更、管理和監(jiān)督等進(jìn)行了明確的規(guī)定。為保障公司規(guī) 范、有效使用募集資金，本次發(fā)行募集資金到位后，公司董事會將持續(xù)監(jiān)督募 集資金的存儲和使用， 定期對募集資金進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，配合監(jiān)管銀行和保薦機(jī) 構(gòu)對募集資金使用的檢查和監(jiān)督，以保證募集資金合理規(guī)范使用，合理防范募 集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。4、嚴(yán)格執(zhí)行分紅政策， 保障公司股東利益回報(bào)12根據(jù)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金

28、分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知上市公司監(jiān) 管指引第3號上市公司現(xiàn)金分紅以及上市公司章程指引的精神和規(guī)定， 公司在充分考慮對股東的投資回報(bào)并兼顧公司的成長和發(fā)展的基礎(chǔ)上，結(jié)合自 身實(shí)際情況制定了未來三年(2022年-2024年)股東分紅回報(bào)規(guī)劃，進(jìn)一步 明確和完善了公司利潤分配的原則和方式，利潤分配尤其是現(xiàn)金分紅的具體條 件、比例，股票股利的分配條件，完善了公司利潤分配的決策程序和機(jī)制以及 利潤分配政策調(diào)整的決策程序。未來，公司將繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行公司分紅政策，強(qiáng) 化投資者回報(bào)機(jī)制，確保公司股東特別是中小股東的利益得到保護(hù)， 努力提升 股東回報(bào)水平。(四) 相關(guān)主體對公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行的承諾1、全體董事、高級管理人員的承諾為確保公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行，