東北制藥：投融資管理制度

1、東北制藥集團股份有限公司投融資管理制度（本制度經公司2009年度股東大會審議通過，并經公司2019年第四次臨時股東大會審議通 過）第一章總則第一條為規(guī)范東北制藥集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）投融資行為， 降低投融資風險，提高投資收益，依照中華人民共和國公司法（以下簡稱“公 司法”）、深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引（以下簡稱“規(guī)范運 作指引”）等有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和東北制藥集團股份有限公司章程 （以下簡稱“公司章程”）有關規(guī)定，結合公司的具體情況制定本制度。第二條本制度中的“投資”是指公司將貨幣資金或經資產評估或估價后的房屋、 機器、設備、物資等實物，專利權、商標權、土地使

2、用權等無形資產作價出資，為獲 取未來收益的行為，包括對內投資和對外投資。對外投資包括但不限于下列類型：（一）公司獨立出資興辦的企業(yè)或經營項目；（二）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開 發(fā)項目；（三）參股其他境內、外獨立法人實體；（四）收購其他境內、外獨立法人實體；（四）經營資產委托經營或與他人共同經營；（五）其他投資行為。不包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等委托理財投資事項。對內投資包括：重大技術改造項目和更新、基本建設（包括購置房產）、購置新 型設備、新產品及技術開發(fā)等。第三條本制度中的“融資”是指發(fā)行股票、發(fā)行債券、發(fā)行中期票據、短期融 資券、長期貸款、短

3、期貸款等方式獲得資金的行為。第四條 投資行為應遵循的基本原則：（一）符合國家有關法規(guī)及產業(yè)政策；（二）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和產業(yè)規(guī)劃要求；（三）有利于形成公司的支柱產業(yè)和有市場競爭力的產品；（四）有利于公司的可持續(xù)發(fā)展，并有預期的投資回報。第五條 本制度適用于公司及其下屬控股子公司的上述投融資行為。第二章 投資項目的審批權限及決策程序第六條公司總經理辦公會議有權決定公司一年以內單個及單筆項目投資額在最 近一期經審計凈資產1%以內及累計投資額在最近一期經審計凈資產10%以內的對外投 資事項。決策程序為，公司相關職能部門起草投資方案，總經理辦公會議研究通過后， 報董事會備案，董事會認為必要時可組織有關

4、專家、專業(yè)部門進行評審，并抄送監(jiān)事 會備案。上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。第七條股東大會授權董事會在股東大會閉會期間對以下事項行使職權：除公司總經理辦公會議有權審議的對外投資外，公司董事會有權決定公司的對外 投資事項金額如下：（一）交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計的總資產的30%以下；（二）交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個 會計年度經審計營業(yè)收入的50%以下；（三）交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會 計年度經審計凈利潤的50%以下；（四）交易成交金額（含承擔債務和費用）占上市公司最近一期經審計凈資產的 50

5、%以下；（五）交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以下。上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。決策程序為，總經理辦公會議擬定投資方案，經董事會批準后實施。其中，涉及 交易金額應當以資產總額和成交金額中的較高者作為計算標準，并按交易事項的類型 在連續(xù)十二個月內累計計算，經累計計算達到最近一期經審計總資產30%的應當組織 有關專家、專業(yè)部門進行評審，提交股東大會審議，并經出席會議的股東所持表決權 的三分之二以上通過。第八條 公司投資的決策程序：（一）公司對擬投資項目進行初步評估，提出投資建議，提交總經理辦公會議研 究；需要經股東大會審議批準的，由董事會報股東大會審議

6、；（二）重大投資事項需經董事會戰(zhàn)略委員會進行討論并提交董事會審議；（三）按本制度規(guī)定的審批權限履行審批程序；（四）管理層根據審批結果負責組織實施。第九條 公司下屬子公司的投資，根據公司對其投資金額及參股比例，折算后按 上述審批權限形成相應的決策意見。第十條 對外投資如果屬關聯(lián)交易事項，則應按公司關于關聯(lián)交易事項的決策程 序執(zhí)行。對內投資事項，參考對外投資的審批及程序。第三章投資管理的范圍及組織機構第十一條公司投資管理的范圍包括：（一）投資項目的申報、審查與評估、審批；（二）編制公司投資預算；（三）協(xié)調投資項目的籌資；（四）監(jiān)控和協(xié)調項目實施；（五）組織項目驗收和投產運營考核評價；（六）總結投資經驗以及對投資的監(jiān)控管理；（七）公司其他投資管理事項。第十二條 公司財務部和相關業(yè)務部門行使投資管理職能，對所屬控股子公司、 以及由公司直接管理的參股子公司的投資、生產經營活動進行指導、管理、監(jiān)督和控 制。第十三條 公司總經理辦公會議、董事會、股東大會為公司投資的決策機構，各 自在其權限范圍內，對公司的投資作出決策。第十四條 董事會戰(zhàn)略委員會為領導機構，負責統(tǒng)籌、協(xié)調和組織對外投資項目