中航資本：A股限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法

1、中航資本控股股份有限公司A股限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法為保證中航資本控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）股權激 勵計劃的順利進行，進一步完善公司法人治理結構，形成良好均衡的 價值分配體系，激勵公司中高層管理人員和核心業(yè)務骨干誠信勤勉地 開展工作，保證公司業(yè)績穩(wěn)步提升，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的 實現(xiàn)，根據(jù)國家有關規(guī)定和公司實際情況，特制定本辦法。一、考核目的進一步完善公司法人治理結構，建立和完善公司激勵約束機制， 保證股權激勵計劃的順利實施，并在最大程度上發(fā)揮股權激勵的作用， 進而確保公司戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)。二、考核原則考核評價必須堅持公正、公開、公平的原則，嚴格按照本辦法和 激勵

2、對象的業(yè)績進行評價，以實現(xiàn)股權激勵計劃與激勵對象工作業(yè)績、 貢獻緊密結合，從而提高管理績效，實現(xiàn)公司與全體股東利益最大化。三、考核范圍本辦法適用于股權激勵計劃所確定的所有激勵對象，包括但不限 于公司高級管理人員、中層管理人員、子公司高級管理人員、中層管 理人員和核心骨干。四、考核機構1、公司董事會薪酬與考核委員會負責領導和組織對激勵對象的 考核工作;2、公司及參與激勵計劃的所屬單位人力資源、財務等相關部門負責相關數(shù)據(jù)的收集和提供，并對數(shù)據(jù)的真實性和可靠性負責；3、公司及參與激勵計劃的所屬單位人力資源、財務、紀檢審計 部門負責激勵對象考核分數(shù)的計算、考核結果的材料匯總；4、公司董事會薪酬與考核委

3、員會對激勵對象的考核結果進行審 議并做出決議，其中，公司高級管理人員的考核結果應提交董事會審 議并由董事會做出決議。利益相關董事在董事會表決時應當自動回避 并放棄表決權。五、績效考評評價指標及標準（一）公司層面業(yè)績考核1、限制性股票授予時的業(yè)績條件公司授予激勵對象限制性股票前一財務年度歸屬于母公司股東 的加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于8.9%，凈利潤增長率不低于7.0% , EVA0 ；且三個指標值不低于公司近三年平均水平和同行業(yè)對標企 業(yè)50分位值。2、限制性股票解鎖時的業(yè)績條件本計劃授予的限制性股票，在解除限售期的4個會計年度中，分 年度進行績效考核并解除限售，以達到公司業(yè)績考核目標作為激勵對

4、 象的解除限售條件。第一期限制性股票激勵計劃的解鎖業(yè)績條件為：第一解鎖期（1）可解鎖日前 財務年度歸屬于母公司股東的加權平均凈資產(chǎn)收 益率不低于9.0%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（2）以2018年度為基礎，可解鎖日前一個財務年度的凈利潤復合 增長率不低于7.2%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（3）可解鎖日前一會計年度EVA。；第二解鎖期（1）可解鎖日前 財務年度歸屬于母公司股東的加權平均凈資產(chǎn)收 益率不低于9.4%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（2）以2018年度為基礎，可解鎖日前一個財務年度的凈利潤復合 增長率不低于7.2%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（3）可解

5、鎖日前一會計年度EVA。；第三解鎖期（1）可解鎖日前 財務年度歸屬于母公司股東的加權平均凈資產(chǎn)收 益率不低于9.9%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（2）以2018年度為基礎，可解鎖日前一個財務年度的凈利潤復合 增長率不低于7.2%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（3）可解鎖日前一會計年度aEVAR ；第四解鎖期（1）可解鎖日前 財務年度歸屬于母公司股東的加權平均凈資產(chǎn)收 益率不低于10.5%，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（2）以2018年度為基礎，可解鎖日前一個財務年度的凈利潤復合 增長率不低于7.2 %，且不低于同行業(yè)對標企業(yè)75分位值；（3）可解鎖日前一會計年度aEVAR ；若本激勵計劃有效期內(nèi)公司發(fā)行證券募集資金的，計算發(fā)行當年凈資產(chǎn)收益率時不考慮因發(fā)行證券募集資金對凈資產(chǎn)的影響（即凈資 產(chǎn)為扣除證券發(fā)行當年證券發(fā)行募集資金后的凈資產(chǎn)值）；從證券發(fā) 行次年起，解鎖條件中的凈資產(chǎn)收益率調(diào)整為不低于“證券發(fā)行當年 的全面攤薄凈資產(chǎn)收益率”。中航資本是國內(nèi)第一家金融控股平臺上市公司，完全類似的同行 業(yè)企業(yè)較少，按照上市公司板塊分類標準，隸屬于多元金融板塊。因 此，我們選擇多元金融為同行業(yè)進行數(shù)據(jù)對標，根據(jù)wind數(shù)據(jù)行業(yè) 分類標準，多元金融類共計62家上市公司，選取剔除掉中航資本與 綠庭b（ b股）后的60家上市公司作為同行業(yè)樣本。其中券商類企業(yè) 數(shù)量