中國(guó)的信用制度

1、中國(guó)的信用制度 HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用制度是指關(guān)于信用及信用關(guān)系的 HYPERLINK http:/baike./doc/6444098-6657779.html t _blank 制度安排，是約束人們信用活動(dòng)和關(guān)系的行為規(guī)則。既包括正式的，又包括非正式的。前者如有關(guān) HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用的法律(如契約法)、信用管理制度等，后者如信用觀念、信用習(xí)慣等。其中 HYPERLINK http:/baike./doc/

2、422354-447309.html t _blank 信用管理制度是國(guó)家為確保信用活動(dòng)的正常進(jìn)行而制定的有關(guān)法律法規(guī)。跟我們?nèi)粘Ｏ⑾⑾嚓P(guān)的信用內(nèi)容主要有： HYPERLINK / 企業(yè)信用、 HYPERLINK https:/ipcrs.pbccr/ 個(gè)人信用、 HYPERLINK http:/zhixing.court./search/ 違法通報(bào)、 HYPERLINK /debetor 失信名單、 HYPERLINK https:/www.alipa/ 支付寶擔(dān)保、 HYPERLINK http:/ 消費(fèi)貸款、 HYPERLINK http:/www.zhongdengw/zhongden

3、g/index.shtml 動(dòng)產(chǎn)融資、 HYPERLINK /zhiming/index.php 企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)等。信用制度的最大 HYPERLINK http:/baike./doc/5380785-5617067.html t _blank 功能在于為人們?cè)趶V泛的 HYPERLINK http:/baike./doc/5968967-6181924.html t _blank 社會(huì)分工中的合作提供一個(gè)基本 HYPERLINK http:/baike./doc/1863840-1971314.html t _blank 框架，使人們?cè)谝欢ǔ潭壬舷嘈牛麄兣c別人的交往將按他們的預(yù)期進(jìn)行，使他人的行

4、為變得可預(yù)見，由此協(xié)調(diào)人們的各種行為，建立起信任關(guān)系，并減少 HYPERLINK http:/baike./doc/933443-986650.html t _blank 信息搜集的費(fèi)用，從而降低 HYPERLINK http:/baike./doc/6347308-6560933.html t _blank 交易成本。 HYPERLINK http:/baike./doc/1098444-1162274.html t _blank 資本主義的 HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用制度以 HYPERLINK http

5、:/baike./doc/5583070-5795659.html t _blank 商業(yè)信用為基礎(chǔ)，各種銀行機(jī)構(gòu)和非銀行機(jī)構(gòu)信用獲得廣泛而多層次的發(fā)展， HYPERLINK http:/baike./doc/2571841-2715917.html t _blank 銀行信用機(jī)構(gòu)的積聚和集中不斷發(fā)展。在 HYPERLINK http:/baike./doc/3653681-3840269.html t _blank 資本主義信用制度中， HYPERLINK http:/baike./doc/1558006-1646953.html t _blank 匯票、 HYPERLINK http:/b

6、aike./doc/1598896-1690179.html t _blank 期票、 HYPERLINK http:/baike./doc/1639783-1733344.html t _blank 支票、 HYPERLINK http:/baike./doc/4036224-4234003.html t _blank 本票等各種 HYPERLINK http:/baike./doc/6623818-6837615.html t _blank 信用工具以發(fā)達(dá)的 HYPERLINK http:/baike./doc/1153615-1220317.html t _blank 金融市場(chǎng)為媒介，具

7、有很強(qiáng)的 HYPERLINK http:/baike./doc/6723180-6937298.html t _blank 流通性。其信貸管理體制具有分散性和多層次性。中央銀行作為 HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用的調(diào)控管理中樞，主要通過(guò) HYPERLINK http:/baike./doc/5541153-5756819.html t _blank 市場(chǎng)機(jī)制、運(yùn)用間接手段對(duì)各種 HYPERLINK http:/baike./doc/6623818-6837615.html t _blank 信用工具的 HYPE

8、RLINK http:/baike./doc/5418675-5656841.html t _blank 流通進(jìn)行調(diào)控，信用活動(dòng)本身依 HYPERLINK http:/baike./doc/1098444-1162274.html t _blank 資本主義經(jīng)濟(jì)周期而變化。中國(guó)的 HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用制度中華人民共和國(guó)建立后，在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)實(shí)行與高度集中的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的信用制度。1979年之后，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革之展開，一種以國(guó)家銀行及銀行信用為主體的多種信用機(jī)構(gòu)及其多種信用形式并存，體現(xiàn)國(guó)家 HY

9、PERLINK http:/baike./doc/1174704-1242548.html t _blank 宏觀調(diào)控和 HYPERLINK http:/baike./doc/4719172-4933800.html t _blank 市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制相結(jié)合新的信用制度正在形成。其主要特點(diǎn)是: HYPERLINK http:/baike./doc/422354-447309.html t _blank 信用制度具有商品性與計(jì)劃性雙重性質(zhì)，由此決定在堅(jiān)持銀行信用主導(dǎo)地位同時(shí)，允許并鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)信用、國(guó)家信用和消費(fèi)信用租賃信用和民間信用等靈活多樣信用形式; HYPERLINK http:/baike.

10、/doc/422354-447309.html t _blank 信用機(jī)構(gòu)專業(yè)化多層次的發(fā)展，形成各種專業(yè)銀行與專門信用機(jī)構(gòu)并存的信用體系; HYPERLINK http:/baike./doc/6623818-6837615.html t _blank 信用工具多樣化，并在逐步建立金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)上進(jìn)入流通;建立了中央銀行體制，實(shí)行直接及間接調(diào)控相結(jié)合的中央和省(市)兩級(jí)調(diào)控信用管理體制，并且逐步運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段和信用杠桿管理信用活動(dòng); HYPERLINK http:/baike./doc/6624721-6838518.html t _blank 信貸資金的管理逐步朝著借貸制方向轉(zhuǎn)化。一、建立和

11、完善企業(yè)信用制度的必要性分析(一)建立和完善企業(yè)信用制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求信用乃現(xiàn)代社會(huì)之基。生活中，無(wú)信用則無(wú)交換可言;無(wú)信用，金融無(wú)從談起;無(wú)信用，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)無(wú)法存在。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)。市場(chǎng)的內(nèi)在缺陷和市場(chǎng)失靈，主要表現(xiàn)為信息的不完全和不對(duì)稱，客觀上要求發(fā)揮信用的強(qiáng)大功能，從而有效地維護(hù)市場(chǎng)秩序，擴(kuò)大交易規(guī)模和范圍，降低交易成本，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。目前我國(guó)企業(yè)信用制度尚未建立，企業(yè)不講信用成風(fēng)，企業(yè)之間的三角債十分嚴(yán)重，企業(yè)信用問(wèn)題已成為影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大障礙?？纯次覈?guó)私營(yíng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)糾紛案件和民營(yíng)企業(yè)的虛假出資問(wèn)題，就可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用問(wèn)題的嚴(yán)重性。大約70-80%的民營(yíng)企業(yè)存在著虛假出

12、資現(xiàn)象。注冊(cè)資本金不實(shí)使企業(yè)信用根基受到了損害，結(jié)果是企業(yè)之間相互拖欠，三角債問(wèn)題嚴(yán)重。為改變不良狀況，提高企業(yè)的信用質(zhì)量，建立和完善企業(yè)信用制度已成為一個(gè)刻不容緩的問(wèn)題。虛假出資是指公司發(fā)起人、股東并未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，而與代收股款的銀行串通，由銀行出具收款證明，或者與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)串通由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具財(cái)產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明、出資證明，騙取公司的登記的行為。根據(jù)公司法第208條規(guī)定，對(duì)于虛假出資的公司發(fā)起人，股東，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并處以虛假出資金額5%以上10%以下罰款的行政處罰。依刑法第159條的規(guī)定，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛假出

13、資金額或者抽逃出資金額2%以上10%以下罰金。單位犯本罪的，對(duì)單位頭版罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。根據(jù)最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（2001年4月18日）的規(guī)定，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：（1）虛假出資、抽逃出資，給公司、股東、債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在10萬(wàn)元至50萬(wàn)元以上的；（2）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的；致使公司資不抵債或者無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)的；公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的；

14、因虛假出資、抽逃出資，受過(guò)行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的；利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動(dòng)的。 (二)建立和完善企業(yè)信用制度是信息不對(duì)稱條件下金融市場(chǎng)的一種必然選擇信息不完全和不對(duì)稱是金融市場(chǎng)的一個(gè)明顯特征。在合同訂立到債務(wù)還清之前的這段時(shí)間內(nèi)，信息不完全和不對(duì)稱會(huì)誘使借款人脫離監(jiān)控，道德風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致擅自改變資金用途，增大資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。由專門的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)估，進(jìn)而建立企業(yè)信用制度，就是克服由信息不對(duì)稱和不完全所帶來(lái)的種種金融交易困難的一種有效的制度安排?！叭莻蓖ǔＳ杉灼髽I(yè)欠乙企業(yè)的債，乙企業(yè)欠丙企業(yè)的債，丙企業(yè)又欠甲企業(yè)的債以及與此類似的債務(wù)關(guān)系構(gòu)成。

15、是一種無(wú)秩的開放的債務(wù)鏈。企業(yè)之間的資金拖欠若波及面太廣，規(guī)模過(guò)大，則會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行，同時(shí)也會(huì)沖擊銀行信貸計(jì)劃的執(zhí)行。巨額的未清償?shù)膫鶆?wù)拖款使企業(yè)或不能進(jìn)一步向銀行申請(qǐng)貸款，或難以申請(qǐng)到信貸；越來(lái)越多的企業(yè)會(huì)陷入債務(wù)死扣之中，每一個(gè)企業(yè)既不愿意償債，它的債權(quán)也無(wú)法得到清償。“三角債”還會(huì)造成經(jīng)濟(jì)信息的混亂。宏觀閉環(huán)債權(quán)學(xué)已經(jīng)為解決三角債難題提供了整套的解決方式。宏觀閉環(huán)債權(quán)學(xué)是由徐健飛創(chuàng)立的一套通過(guò)閉環(huán)債權(quán)與債權(quán)等量配對(duì)轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)債務(wù)歸零輕松解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)三角債的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論。該理論以債權(quán)證據(jù)為基石，以債權(quán)數(shù)據(jù)采集驗(yàn)證為途徑，以債權(quán)等量匹配轉(zhuǎn)讓為手段 ，實(shí)現(xiàn)債務(wù)歸零的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)

16、模型。讓債權(quán)人將自己的債權(quán)文件在閉環(huán)債權(quán)網(wǎng)站上登記并上傳到數(shù)據(jù)庫(kù)里，進(jìn)行登記、驗(yàn)證、匹配、互抵來(lái)解決三角債問(wèn)題，服務(wù)于被三角債困擾的債主們。債權(quán)采集采用對(duì)債權(quán)人和債務(wù)人的登記信息保密的方法，對(duì)債權(quán)人無(wú)害，并且可能有益。服務(wù)對(duì)象：個(gè)人債權(quán)，團(tuán)體企業(yè)債權(quán)，國(guó)家債務(wù)，三類群體。通過(guò)云計(jì)算方法捋順債權(quán)，債務(wù)的鏈接關(guān)系，解決人們的討債煩憂。主要用于多贏三角債清理，非官方征信，債權(quán)銀行的餓債權(quán)抵押融資擔(dān)保。提供了除法院訴訟和暴力討債以外的一種理性三角債清理模式利用大數(shù)據(jù)，云計(jì)算，移動(dòng)互聯(lián)，等量閉環(huán)連連看來(lái)處理處理三角債。在設(shè)計(jì)關(guān)于“三角債”的最優(yōu)解的過(guò)程中，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們已提出了三種解：(1)成立一個(gè)“清債中

17、心”;(2)把債權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán);(3)改革資金市場(chǎng)，建立正常的懲罰制度以確保商業(yè)信用的發(fā)展。首先，經(jīng)驗(yàn)事實(shí)表明：成立“清債中心”，無(wú)法徹底解決“三角債”，我們?nèi)匀粦?yīng)當(dāng)弄清，在什么條件下，“清債中心”可以有效地解決“三角債”。其次，把債權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)的建議，可以使部分債務(wù)鎖鏈迅速消失，但如全社會(huì)都采取這種解法，則會(huì)產(chǎn)生兩個(gè)問(wèn)題：(1)對(duì)于凈債權(quán)企業(yè)來(lái)說(shuō)，其出借債務(wù)的決策并不等于投資決策，如讓債權(quán)轉(zhuǎn)化為股權(quán)，會(huì)引起資源誤置，因出借債務(wù)決策與投資產(chǎn)權(quán)決策應(yīng)遵循不同的規(guī)則與約束;(2)變債權(quán)為股權(quán)的方案并不能緩解流動(dòng)資金被占用的問(wèn)題。第三，改革資金市場(chǎng)與建立懲罰制度的解法有賴于企業(yè)制度的真正改革。(三)建

18、立和完善企業(yè)信用制度是重塑銀企關(guān)系，防范銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的需要無(wú)倌則不立，沒有健全的企業(yè)信用制度和良好的信用觀念，就不會(huì)有融洽的銀企關(guān)系。學(xué)術(shù)界對(duì)不良貸款成因看法不一，歸納起來(lái)可分為三大類:(1)從微觀層面通過(guò)考察資金交易全過(guò)程，分析企業(yè)、銀行、政府在不良貸款形成中的作用，這是一種主流的觀點(diǎn)。(2)從宏觀層面通過(guò)考察金融交易發(fā)生的金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境，分析不良貸款形成的歷史的、體制的原因。(3)從金融交易的制度背景考察，強(qiáng)調(diào)信用制度、金融制度等制度因素的作用，這是一種比較新的見解。與此同時(shí)，實(shí)業(yè)界也對(duì)不良貸款成因作了許多個(gè)案分析。人民銀行朔州市中心支行研究結(jié)果顯示:在新增不良貸款的形成原因中，企業(yè)信用制度

19、因素占52%、銀行因素占29%、國(guó)家政策因素占19%。企業(yè)信用度下降、企業(yè)信用制度不完善是導(dǎo)致不良貸款剝而又增的主因。無(wú)論是理論分析還是個(gè)案調(diào)查都表明:企業(yè)是不良貸款產(chǎn)生的直接源頭，即企業(yè)信用狀況決定著銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，是造成不良貸款之根源。當(dāng)前進(jìn)行的壞賬剝離處置工作及改革傳統(tǒng)信貸體制都只是治標(biāo)之策;要從根本上遏制不良貸款的增長(zhǎng)，必須建立企業(yè)信用制度，這才是治本之策。不良貸款解決辦法：1、加強(qiáng)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，保證今后每一筆貸款的質(zhì)量，防止新的不良貸款產(chǎn)生。2、加大中國(guó)企業(yè)的體制改革，強(qiáng)化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。3、適當(dāng)采取擴(kuò)張性貨幣政策，給一些能救活的企業(yè)輸血，使之起死回生。4、發(fā)行基礎(chǔ)貨

20、幣，沖淡不良貸款。5、把不良資產(chǎn)打包給專門清理不良資產(chǎn)的華融、信達(dá)、長(zhǎng)城、東方來(lái)處理。6、把銀行不良貸款的債權(quán)轉(zhuǎn)化為企業(yè)股權(quán)。第3和第4種辦法都是增加貨幣供給，通過(guò)適度通脹抵消不良貸款，從而活躍中國(guó)經(jīng)濟(jì)，使經(jīng)濟(jì)增加活力。二、建立和完善企業(yè)信用制度的制約因素分析及對(duì)策我國(guó)企業(yè)信用狀況差決非一日之寒，要從根本上改變這種狀況亦決非朝夕之功就能為之;建立和完善企業(yè)信用制度是一項(xiàng)長(zhǎng)期而復(fù)雜的系統(tǒng)工程，當(dāng)前應(yīng)注意解決以下幾個(gè)方面的問(wèn)題:(一)傳統(tǒng)信用文化約束-培育新的信用文化是建立和完善企業(yè)信用制度的前提傳統(tǒng)信用文化是制約企業(yè)信用制度建設(shè)的關(guān)鍵因素之一。經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，每個(gè)社會(huì)價(jià)值觀念的形成都與社會(huì)

21、生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)。不同的社會(huì)、不同的經(jīng)濟(jì)形態(tài)有不同的信用文化。小農(nóng)經(jīng)濟(jì)、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，其經(jīng)濟(jì)運(yùn)行是建立在不同的信用文化之上的;反過(guò)來(lái)，不同的信用文化又反作用于不同的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可以說(shuō)就是信用經(jīng)濟(jì)，其信用文化十分發(fā)達(dá)，講信用蔚然成風(fēng);信用已作為商品滲透到社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的方方面面。信用就是財(cái)富，信用就是生命，在西方國(guó)家已根深蒂固。在我國(guó)歷史上，童叟無(wú)欺，誠(chéng)實(shí)信用是中華民族的美德，并在小農(nóng)經(jīng)濟(jì)、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下都得到了維持。傳統(tǒng)的信用文化十分重視信用的作用，如古語(yǔ)有曰:君子，無(wú)信而不立，人若無(wú)信，不知其可。但這只是把信用作為一種美德去廣為傳誦;作為一種觀念，僅僅用道德去約

22、束?，F(xiàn)階段我國(guó)處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌時(shí)期，傳統(tǒng)的信用文化、信用制度被打破，而新的信用文化、信用制度尚未建立。因此，在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)下，信用市場(chǎng)的格雷欣法則-失信者驅(qū)逐守信者，失信者得利，守信者遭殃表現(xiàn)得淋漓盡致。培育信用文化是建立企業(yè)信用制度的前提，是發(fā)展和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的當(dāng)務(wù)之急。(二)企業(yè)信用市場(chǎng)約束-培育企業(yè)信用市場(chǎng)是建立企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)企業(yè)信用制度的建立和完善過(guò)程是培育和完善企業(yè)信用市場(chǎng)的過(guò)程。歐美是企業(yè)信用市場(chǎng)最為發(fā)達(dá)的地區(qū)，有專門的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。他們的企業(yè)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)開展企業(yè)信用評(píng)估積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，形成了一套科學(xué)的評(píng)估體系，主要包括以下幾個(gè)環(huán)節(jié):(1)企業(yè)資信的收

23、集和登記。西方國(guó)家在進(jìn)行企業(yè)信用調(diào)查時(shí)一般將調(diào)查指標(biāo)分為兩大類，即廣度指標(biāo)和深度指標(biāo)。廣度指標(biāo)為企業(yè)信用分析提供了一般性構(gòu)架和準(zhǔn)則，包括企業(yè)素質(zhì)、資金信用、經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)濟(jì)效益、發(fā)展前景等五個(gè)方面。深度指標(biāo)是對(duì)上述指標(biāo)的深化，具體包括:營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)/總資產(chǎn)(WC/TA)、留存收益/總資產(chǎn)(RE/TA)、稅息前利潤(rùn)/總資產(chǎn)(EBIT/TA)、權(quán)益市值/總債務(wù)的賬面值(MVE/TL)、銷售收入/總資產(chǎn)(S/TA)、流動(dòng)比率、總債務(wù)/凈價(jià)值、長(zhǎng)期負(fù)債/資本金等指標(biāo)。須注意的是，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和商業(yè)機(jī)密的保護(hù)是企業(yè)資信收集過(guò)程中應(yīng)注意的兩個(gè)問(wèn)題。(2)企業(yè)信用數(shù)據(jù)的加工處理和企業(yè)信用評(píng)估。要形成征信產(chǎn)品，散亂

24、無(wú)序的信息首先必需經(jīng)過(guò)分類、比較、計(jì)算、判斷、編撰等加工處理過(guò)程，然后對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)級(jí)和打分，最終形成征信產(chǎn)品并標(biāo)以價(jià)格。企業(yè)信用的評(píng)估是區(qū)分不同企業(yè)信用質(zhì)量的關(guān)鍵。如果不能有效地區(qū)分企業(yè)信用質(zhì)量的好壞，信用市場(chǎng)的格雷欣法則就不可避免，就不能有效地制裁濫竽充數(shù)者。主觀評(píng)級(jí)法和客觀經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型量化法。國(guó)家信用、銀行信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用1、國(guó)家信用國(guó)家信用是以國(guó)家為主體進(jìn)行的一種信用活動(dòng)。國(guó)家按照信用原則以發(fā)行債券等方式， 從國(guó)內(nèi)外貨幣持有者手中借入貨幣資金，因此，國(guó)家信用是一種國(guó)家負(fù)債 指以國(guó)家為一方所取得或提供的信用。包括國(guó)內(nèi)信用和國(guó)際信用。國(guó)內(nèi)信用是國(guó)家以債務(wù)人身份

25、向國(guó)內(nèi)居民、企業(yè)、團(tuán)體取得的信用，它形成國(guó)家的內(nèi)債。國(guó)際信用是國(guó)家以債務(wù)人身份向國(guó)外居民、企業(yè)、團(tuán)體和政府取得的信用。一國(guó)財(cái)政赤字產(chǎn)生的原因很多，一般有:戰(zhàn)爭(zhēng)，除生命的巨大損失外，還要耗費(fèi)大量社會(huì)財(cái)富，財(cái)政開支巨增;政府腐敗，不注意發(fā)展經(jīng)濟(jì)，官吏貪占國(guó)家資財(cái)，奢侈浪費(fèi)無(wú)度一般認(rèn)為以債券形式彌補(bǔ)財(cái)政赤字;脫離國(guó)力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，財(cái)政超前支出。在現(xiàn)代和平環(huán)境下，這類情況居多。要發(fā)展經(jīng)濟(jì)，就要?jiǎng)?chuàng)造經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境和條件，必須開拓原材料工業(yè)，發(fā)展電力能源和交通運(yùn)輸，進(jìn)行必要的市鎮(zhèn)建設(shè)，發(fā)展服務(wù)行業(yè)等。這類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)耗資巨大，超過(guò)當(dāng)年財(cái)政負(fù)擔(dān)能力，就會(huì)形成赤字。許多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)證明，如果財(cái)政支出是用于發(fā)展經(jīng)濟(jì)，

26、而且數(shù)額適當(dāng)，保持經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展，這類財(cái)政赤字可以通過(guò)以后增加的財(cái)政收入加以彌補(bǔ)。國(guó)家信用基本形式：公債這是一種長(zhǎng)期負(fù)債，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于國(guó)家大型項(xiàng)目投資或較大規(guī)模的建設(shè)。在發(fā)行公債時(shí)并不注明具體用途和投資項(xiàng)目。國(guó)庫(kù)券這是一種短期負(fù)債。以1年以下居多，一般為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月等。專項(xiàng)債券這是一種指明用途的債券，如中國(guó)發(fā)行的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券等。財(cái)政透支或借款在公債券、國(guó)庫(kù)券、專項(xiàng)債券仍不能彌補(bǔ)財(cái)政赤字時(shí)，余下的赤字即向銀行透支和借款。透支一般是臨時(shí)性的，有的在年度內(nèi)償還。借款一般期限較長(zhǎng)，一般隔年財(cái)政收入大于支出時(shí)(包括發(fā)行公債收入)才能償還。有的國(guó)家(如中國(guó))只

27、將財(cái)政向銀行透支和借款算為財(cái)政赤字，而發(fā)行國(guó)庫(kù)券和專項(xiàng)債券則作為財(cái)政收入而不在赤字中標(biāo)示。2、銀行信用在社會(huì)信用體系中，銀行信用是支柱和主體信用，是連接國(guó)家信用和企業(yè)信用、個(gè)人信用的橋梁，在整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)中，具有先導(dǎo)和推動(dòng)的作用?？梢哉f(shuō)，銀行信用的正?；钦麄€(gè)社會(huì)信用健全完善的重要標(biāo)志，也是構(gòu)筑強(qiáng)健金融體系的基石。銀行信用的缺失在一定程度上破壞了金融市場(chǎng)的有序性、公正性和競(jìng)爭(zhēng)性，給金融發(fā)展環(huán)境造成許多不利影響。目前，銀行界逐步從存貸款管理轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險(xiǎn)管理為主線銀行信用缺失的管理體系，并且開始引進(jìn)國(guó)際一流銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法與技術(shù)。缺失表現(xiàn)：1.銀行服務(wù)的承諾與實(shí)際工作存在較大

28、差距。近年來(lái)，隨著競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行紛紛做出諸如一流的服務(wù)、一流的效率、一流的質(zhì)量的承諾。但實(shí)際上，由于一些金融機(jī)構(gòu)缺乏現(xiàn)代金融服務(wù)意識(shí)和信貸營(yíng)銷理念，某些基層網(wǎng)點(diǎn)人員服務(wù)意識(shí)較差，致使銀行實(shí)際工作與服務(wù)承諾之間出現(xiàn)了較大落差。2.規(guī)范和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)意識(shí)比較淡薄。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)為了逃避審計(jì)、財(cái)稅及人民銀行的監(jiān)管，人為偽造、變更會(huì)計(jì)憑證和賬簿，人為調(diào)整會(huì)計(jì)報(bào)表，虛報(bào)或瞞報(bào)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。個(gè)別金融機(jī)構(gòu)為表現(xiàn)政績(jī)，提供的各類資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)失實(shí)。這些情況的出現(xiàn)，使原本信息不對(duì)稱的金融機(jī)構(gòu)誠(chéng)信缺損，并且蘊(yùn)涵了極大的道德風(fēng)險(xiǎn)。3.少數(shù)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)結(jié)算紀(jì)律松弛，匯票到期后，拖延付款或無(wú)理拒付，造成銀行承兌匯票的違約。4

29、.信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市。近年來(lái)，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)擅自放寬條件，違規(guī)對(duì)企業(yè)簽發(fā)的無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌貼現(xiàn)致使部分資金違規(guī)流入股市。5.少數(shù)機(jī)構(gòu)不能嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的利率政策。缺失原因1、誠(chéng)信缺損及道德風(fēng)險(xiǎn)誠(chéng)信就是誠(chéng)實(shí)加信用，誠(chéng)信既是為人之本，也是商業(yè)行為之本，只有建立全社會(huì)的誠(chéng)信基礎(chǔ)，才能維系信用關(guān)系，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)才能存在和發(fā)展，誠(chéng)信是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本要素。在我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，誠(chéng)信問(wèn)題已成為最稀缺的資源之一。誠(chéng)信缺損包括制度、市場(chǎng)和道德的全方位缺損，在金融領(lǐng)域突出表現(xiàn)為道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)加劇了金融資產(chǎn)的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，是構(gòu)成金融領(lǐng)域不良資產(chǎn)的重要成因。2、道德風(fēng)險(xiǎn)的原因分析誠(chéng)信是基本的行為準(zhǔn)則

30、，但這并不是與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相匹配的誠(chéng)信理念。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，誠(chéng)信原則進(jìn)一步體現(xiàn)為一種經(jīng)濟(jì)倫理。經(jīng)濟(jì)倫涉及到微觀的個(gè)人、企業(yè)組織和宏觀層面的經(jīng)濟(jì)體制，其核心是經(jīng)濟(jì)行為的目的性、合法性和道德規(guī)范三者的統(tǒng)一，兼顧效率與公平。3、信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方面的原因金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后，尤其是有關(guān)借款人誠(chéng)信的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)。在西方國(guó)家，較大的金融機(jī)構(gòu)都建有一套較為完備的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，如古典式的專家信用分析法和以計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型法。我國(guó)銀行在信用建設(shè)中，很有必要借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理模型和技術(shù)，逐步建立與深化適合中國(guó)銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量、評(píng)價(jià)系統(tǒng)，使我國(guó)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理更加科學(xué)化。缺失對(duì)策

31、：(一)銀行業(yè)要嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營(yíng)，帶頭維護(hù)信用秩序;(二)強(qiáng)化央行外部監(jiān)管，增強(qiáng)服務(wù)功能;(三)完善社會(huì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)社會(huì)對(duì)銀行信用的監(jiān)督。3、企業(yè)信用企業(yè)信用管理的總體目標(biāo)是力求企業(yè)在實(shí)現(xiàn)銷售最大化的同時(shí)，將信用風(fēng)險(xiǎn)降至最低，使企業(yè)的效益和價(jià)值得到最大程度的提高。企業(yè)可以通過(guò)信用銷售增強(qiáng)銷售能力，提高盈利水平。但與此同時(shí)，信用銷售產(chǎn)生的信用成本、機(jī)會(huì)成本、壞賬成本、管理成本等消耗著企業(yè)的利潤(rùn)。分析以下幾種企業(yè)銷售平衡等式有助于企業(yè)擺脫這種兩難境地。1、成功銷售的平衡等式：最大銷售(包括大量的賒銷)+及時(shí)付款+最小壞賬=最大利潤(rùn)2、一般銷售的平衡等式：低銷售+(快或慢)付款+零壞賬=低利潤(rùn)3、較差

32、銷售的平衡等式：低銷售+慢付款+零壞賬=負(fù)利潤(rùn)+現(xiàn)金流量的不足4、最差銷售的平衡等式：最大銷售額+緩慢付款+較高壞賬=現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足=破產(chǎn)由此可知，企業(yè)信用的最終管理目標(biāo)是在實(shí)現(xiàn)銷售最大化的同時(shí)保持信用風(fēng)險(xiǎn)(壞賬損失)最低，也就是實(shí)現(xiàn)成功銷售平衡等式的要求。企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)分別為政府監(jiān)管信息、銀行信貸信息、行業(yè)評(píng)價(jià)信息、媒體評(píng)價(jià)信息、企業(yè)運(yùn)營(yíng)信息、市場(chǎng)反饋信息 。其中政府監(jiān)管信息包括企業(yè)基本資質(zhì)、質(zhì)量檢查信息、行政許可/認(rèn)定、行政獎(jiǎng)罰信息、商標(biāo)/專利/著作權(quán)信息、人民法院判決;銀行信貸信息包括中國(guó)人民銀行信貸評(píng)價(jià)信息、商業(yè)銀行信貸評(píng)價(jià)信息、小額貸款公司及民間借貸評(píng)價(jià)信息;行業(yè)評(píng)價(jià)信息包括行業(yè)協(xié)會(huì)(

33、社團(tuán)組織)評(píng)價(jià)信息、水、電、氣、通訊等公共事業(yè)單位評(píng)價(jià)信息;企業(yè)運(yùn)營(yíng)信息包括企業(yè)財(cái)務(wù)信息、企業(yè)管理體系評(píng)估信息;市場(chǎng)反饋信息(包括消費(fèi)者、交易對(duì)方、合作伙伴、員工等不同身份的實(shí)名評(píng)價(jià)信息)。4、個(gè)人信用個(gè)人信用是整個(gè)社會(huì)信用的基礎(chǔ)。市場(chǎng)主體是由個(gè)體組成的，市場(chǎng)交易中所有的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，與個(gè)人信用息息相關(guān)。一旦個(gè)人行為失之約束，就會(huì)發(fā)生個(gè)人失信行為，進(jìn)而出現(xiàn)集體失信。因此，個(gè)人信用體系建設(shè)具有極其重要的意義。個(gè)人信用體系的完善與否已成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是否成熟的顯著標(biāo)志之一。個(gè)人信用制度要發(fā)揮作用得有兩個(gè)支點(diǎn):完善的個(gè)人信用調(diào)查機(jī)制和規(guī)范的個(gè)人資信評(píng)估機(jī)制。個(gè)人信用調(diào)查是開展個(gè)人信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。個(gè)人資信

34、檔案的資料來(lái)源于兩個(gè)方面:一方面是借款人向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)提交的貸款申請(qǐng)表，包括貸款歷史、居住狀況、收入情況、婚姻狀況等方面的信息;另一方面是信用管理的專門機(jī)構(gòu)提供的與借款人信用有關(guān)的資料，包括未償還債務(wù)記錄、信用卡透支狀況、在其它金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄等。其中居民應(yīng)用量最大的信用卡資料是極為重要和全面的。而對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸進(jìn)行評(píng)估是個(gè)人資信檔案的應(yīng)用和深化，也是消費(fèi)者獲得銀行貸款的必經(jīng)步驟。在國(guó)外，銀行一般采取主觀判斷法和信用評(píng)分的數(shù)量分析法。數(shù)量分析法是在一個(gè)信用評(píng)分的模式上對(duì)貸款申請(qǐng)劃分等級(jí)進(jìn)行評(píng)分。在實(shí)際操作中，主觀判斷法和數(shù)量分析法通常相互結(jié)合運(yùn)用，互為補(bǔ)充。其中數(shù)量分析法中最重要的是對(duì)支付

35、能力的評(píng)定。支付能力指兩個(gè)方面:一是收入，主要是指穩(wěn)定的足夠的收入來(lái)源，包括專職工作收入、兼職工作收入、投資收入等，這是個(gè)人信用評(píng)定的基礎(chǔ);二是現(xiàn)金流量，即支出與收入的比率，個(gè)人支出包括其它未付賬款的月平均額、房租、贍養(yǎng)費(fèi)、撫養(yǎng)費(fèi)等，這些月支出的總和與月收入的總和比率在40%以下，則認(rèn)為借款者有足夠的能力償還貸款。5、商業(yè)信用商業(yè)信用是 HYPERLINK http:/baike./doc/5967529-6180485.html t _blank 社會(huì)信用體系中最重要的一個(gè)組成部分，由于它具有很大的外在性，因此，在一定程度上它影響著其它信用的發(fā)展。從歷史的維度而言，中國(guó)傳統(tǒng)的信用，本質(zhì)上是一

36、種道德觀念，包括兩個(gè)部分，一個(gè)部分為自給自足的以身份為基礎(chǔ)的熟人社會(huì)的私人信用，一個(gè)部分為相互依賴的契約社會(huì)的商業(yè)信用?，F(xiàn)代典型的商業(yè)信用是工商企業(yè)以賒銷方式對(duì)購(gòu)買商品的工商企業(yè)所提供的信用。商業(yè)信用的形式主要有: HYPERLINK http:/baike./doc/5790986-6003778.html t _blank 賒購(gòu)商品， HYPERLINK http:/baike./doc/1952110-2065755.html t _blank 預(yù)收貨款和 HYPERLINK http:/baike./doc/2179632-2306347.html t _blank 商業(yè)匯票。一、商業(yè)

37、信用的主要形式：1. 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款是供應(yīng)商給企業(yè)提供的一個(gè)商業(yè)信用。由于購(gòu)買者往往在到貨一段時(shí)間后才付款，商業(yè)信用就成為企業(yè)短期資金來(lái)源。如企業(yè)規(guī)定對(duì)所有賬單均見票后若干日付款，商業(yè)信用就成為隨生產(chǎn)周轉(zhuǎn)而變化的一項(xiàng)內(nèi)在的資金來(lái)源。當(dāng)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，其進(jìn)貨和應(yīng)付賬款相應(yīng)增長(zhǎng)，商業(yè)信用就提供了增產(chǎn)需要的部分資金。商業(yè)信用條件常包括以下兩種:(1) 有信用期，但無(wú)現(xiàn)金折扣。如N/30表示30天內(nèi)按發(fā)票金額全數(shù)支付。(2) 有信用期和現(xiàn)金折扣，如2/10,N/30表示10天內(nèi)付款享受現(xiàn)金折扣2%，若買方放棄折扣，30天內(nèi)必須付清款項(xiàng)。供應(yīng)商在信用條件中規(guī)定有現(xiàn)金折扣，目的主要在于加速資金回收。企

38、業(yè)在決定是否享受現(xiàn)金折扣時(shí)，應(yīng)仔細(xì)考慮。通常，放棄現(xiàn)金折扣的成本是高昂的。2. 預(yù)購(gòu)定金預(yù)購(gòu)定金，是指銷貨單位按照合同和協(xié)議規(guī)定，在發(fā)出貨物之前向購(gòu)貨單位預(yù)先收取部分或全部貨款的信用行為。購(gòu)買單位對(duì)于緊俏商品往往樂(lè)于采用這種方式購(gòu)貨;銷貨方對(duì)于生產(chǎn)周期長(zhǎng)，造價(jià)較高的商品，往往采用預(yù)收貨款方式銷貨，以緩和本企業(yè)資金占用過(guò)多的矛盾。3.分期付款分期付款大多用在一些生產(chǎn)周期長(zhǎng)、成本費(fèi)用高的產(chǎn)品交易上。如成套設(shè)備、大型交通工具、重型機(jī)械設(shè)備等產(chǎn)品的出口。分期付款的做法是在進(jìn)出口合同簽訂后，進(jìn)口人先交付一小部分貨款作為訂金給出口人，其余大部分貨款在產(chǎn)品部分或全部生產(chǎn)完畢裝船付運(yùn)后，或在貨到安裝、試車、投

39、入以及質(zhì)量保證期滿時(shí)分期償付。買賣雙方在成交時(shí)簽訂契約，買方對(duì)所購(gòu)買的商品和勞務(wù)在一定時(shí)期內(nèi)分期向賣方交付貨款。每次交付貨款的日期和金額均事先在契約中寫明。4. 應(yīng)計(jì)未付款應(yīng)計(jì)未付款是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和利潤(rùn)分配過(guò)程中已經(jīng)計(jì)提但尚未以貨幣支付的款項(xiàng)。主要包括應(yīng)付工資、應(yīng)繳稅金、應(yīng)付利潤(rùn)或應(yīng)付股利等。以應(yīng)付工資為例，企業(yè)通常以半月或月為單位支付工資，在應(yīng)付工資已計(jì)但未付的這段時(shí)間，就會(huì)形成應(yīng)計(jì)未付款。它相當(dāng)于職工給企業(yè)的一個(gè)信用。應(yīng)繳稅金、應(yīng)付利潤(rùn)或應(yīng)付股利也有類似的性質(zhì)。應(yīng)計(jì)未付款隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大而增加，企業(yè)使用這些自然形成的資金無(wú)需付出任何代價(jià)。但企業(yè)不是總能控制這些款項(xiàng)，因?yàn)槠渲Ц妒怯幸欢〞r(shí)

40、間的，企業(yè)不能總拖欠這些款項(xiàng)。所以，企業(yè)盡管可以充分利用應(yīng)計(jì)未付款，但并不能控制這些賬目的水平。二、商業(yè)信用的交易形式：1.前向 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易。其包括兩層涵義:一是商業(yè)主體向其上位企業(yè) HYPERLINK http:/baike./doc/4379600-4585793.html t _blank 預(yù)付貨款訂購(gòu)商品而進(jìn)行的 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易，如 HYPERLINK http:/ba

41、ike./doc/5418658-5656823.html t _blank 批發(fā)商向生產(chǎn)企業(yè)、 HYPERLINK http:/baike./doc/5381920-5618265.html t _blank 零售商向 HYPERLINK http:/baike./doc/5418658-5656823.html t _blank 批發(fā)商預(yù)付貨款訂購(gòu)商品就屬于這種形式。二是商業(yè)主體向其上位企業(yè)賒購(gòu)商品、采取延期付款方式而進(jìn)行的 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易。2.后向 HYPERLINK http:/

42、baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易。它也包括兩層涵義:一是商業(yè)主體向其下位商業(yè)主體或消費(fèi)者賒銷商品，采取延期付款方式而進(jìn)行的 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易，如批發(fā)商向 HYPERLINK http:/baike./doc/5381920-5618265.html t _blank 零售商、零售商向消費(fèi)者賒銷商品，采取延期付款方式而達(dá)成的交易就是這一形式。二是商業(yè)主體向其下位的商業(yè)主體或消費(fèi)者 HYPERLINK http:/baike./doc/

43、6790089-7006700.html t _blank 預(yù)售商品，采取 HYPERLINK http:/baike./doc/1952110-2065755.html t _blank 預(yù)收貨款的方式而進(jìn)行的 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易。由此可見，無(wú)論是前向 HYPERLINK http:/baike./doc/6620396-6834192.html t _blank 信用交易，還是后向信用交易，都存在著商業(yè)信用交易的雙向性，而不只是單向的，即單方向提供商業(yè)信用。對(duì)于商業(yè)信用的賣方提供者來(lái)說(shuō)，

44、其作用表現(xiàn)在能夠擴(kuò)大商品經(jīng)營(yíng)規(guī)模、開拓 HYPERLINK http:/baike./doc/6658570-6872391.html t _blank 商品市場(chǎng)、提高競(jìng)爭(zhēng)力;對(duì)于商業(yè)信用的買方提供者來(lái)說(shuō)，其作用主要表現(xiàn)在能夠穩(wěn)定貨源、穩(wěn)定供需關(guān)系;對(duì)于商業(yè)信用的賣方與買方接受者來(lái)說(shuō)，其主要作用均表現(xiàn)為緩解資金短缺的困難。三、商業(yè)信用的危機(jī)：2001年底，隨著美國(guó)能源巨人安然公司的倒閉，信用問(wèn)題開始困擾華爾街，進(jìn)而開始困擾整個(gè)美國(guó)，并波及世界。由于安然公司是由安達(dá)信公司來(lái)審計(jì)的，審計(jì)的不真實(shí)使人們對(duì)全美企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生懷疑。這種懷疑引發(fā)的行動(dòng)在2002年將許多大公司的老總們送上審判臺(tái)，因?yàn)檫@

45、些公司的報(bào)表不真實(shí)，虛報(bào)數(shù)字，假大空成風(fēng)。世通公司因假賬而破產(chǎn)更使人們對(duì)大公司、對(duì)審計(jì)公司產(chǎn)生懷疑，正是這種懷疑將商業(yè)信用推到了浪尖上，可是這個(gè)浪尖是沖向礁石的。其實(shí)，在經(jīng)濟(jì)生活中，信用就像貨幣一樣，盡管在用它，但它隨時(shí)處于貶值狀態(tài)。為什么會(huì)貶值?因?yàn)榻?jīng)濟(jì)在發(fā)展中產(chǎn)生的泡沫?？梢赃@樣說(shuō)， HYPERLINK http:/baike./doc/3546372-3729874.html t _blank 經(jīng)濟(jì)危機(jī)大部分是由 HYPERLINK http:/baike./doc/6623807-6837604.html t _blank 信用危機(jī)引發(fā)的，因?yàn)樾庞梦C(jī)會(huì)產(chǎn)生 HYPERLINK htt

46、p:/baike./doc/6721955-6936018.html t _blank 信任危機(jī)，并因此形成一個(gè)怪圈，直至經(jīng)濟(jì)循環(huán)遭到破壞。我國(guó)古代因?yàn)?HYPERLINK http:/baike./doc/6623807-6837604.html t _blank 信用危機(jī)而破家亡身的比比皆是，最顯著的例子便是一笑傾國(guó)的周幽王，當(dāng)他燃起狼煙向諸侯示警時(shí)，他博得美人一笑，但他失去了諸侯的信任，也就是沒了信用，于是當(dāng)犬戎真正攻城時(shí)，第三次狼煙只能成為他的國(guó)家滅亡的先兆，因?yàn)橹T侯不再信任他。就像喊著狼來(lái)了的那個(gè)孩子，當(dāng)他被狼吃掉時(shí)，他應(yīng)當(dāng)想到他已先失去了信任與信用。假冒偽劣、 HYPERLINK

47、http:/baike./doc/6640420-6854232.html t _blank 三角債、呆賬壞賬、信用詐騙、偷稅漏稅、走私騙匯等問(wèn)題隨處可見。國(guó)人的眼光中寫滿了問(wèn)號(hào)。當(dāng)美國(guó)人正努力用各種方式挽救民眾的 HYPERLINK http:/baike./doc/112509-118673.html t _blank 信心時(shí)，她是在挽救商業(yè)的信用與民眾的信任，沒有了這些，因此，我們這個(gè)時(shí)代不是缺乏信用的時(shí)代而是缺乏信用建設(shè)的時(shí)代。對(duì)于中國(guó)，面對(duì)人們之間不信任狀態(tài)，商業(yè)信用幾時(shí)建得起來(lái)?經(jīng)濟(jì)學(xué)家 HYPERLINK http:/baike./doc/2902915-3063360.html

48、 t _blank 茅于軾說(shuō)，我國(guó)作為窮國(guó)錢多得花不完，就是我們國(guó)人的錢大部分用在 HYPERLINK http:/baike./doc/188356-199000.html t _blank 儲(chǔ)蓄上。在一定程度上，儲(chǔ)蓄的增多便是社會(huì)信用不完善的量度。6、消費(fèi)信用消費(fèi)信用是指工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供給消費(fèi)者用于消費(fèi)支出的信用。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，人民生活水平的提高，市場(chǎng)消費(fèi)總的供給結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化，價(jià)格昂貴的耐用消費(fèi)品及住房建設(shè)等迅速發(fā)展，促進(jìn)消費(fèi)信用發(fā)展的必然性。俗稱用明天的錢，圓今天的夢(mèng)。一、消費(fèi)信用存在原因1、對(duì)高檔耐用消費(fèi)品的需求增加隨著消費(fèi)水平的提高，消費(fèi)結(jié)構(gòu)中滿足生存需要的消

49、費(fèi)者所占比重降低，滿足發(fā)展和享受需要的消費(fèi)所占比重提高，對(duì)耐用消費(fèi)品的需求提高。高檔耐用消費(fèi)品通常價(jià)值較高，使用年限較長(zhǎng)，完全依靠家庭和個(gè)人的資金來(lái)滿足對(duì)這類消費(fèi)品的需求，一般需要較長(zhǎng)時(shí)間的積累，客觀上要求通過(guò)消費(fèi)信貸來(lái)提前滿足其消費(fèi)需要。2、解決家庭收支在時(shí)間上不匹配的需要家庭的生命周期可分為若干階段，在不同的階段有不同的收入和消費(fèi)特征。經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，消費(fèi)者通常追求其一生(非某一時(shí)的)效用最大化，也就是說(shuō)消費(fèi)者會(huì)通過(guò)年輕時(shí)的提前消費(fèi)和中年時(shí)的推遲消費(fèi)(儲(chǔ)蓄)來(lái)實(shí)現(xiàn)一生中消費(fèi)的大體平衡。由于人們的收入曲線大致是用圖8-1 所示的形態(tài)，即收入隨著技能的提高、經(jīng)驗(yàn)的增長(zhǎng)和資歷的增加而逐漸上升，在中

50、年達(dá)到頂峰后隨知識(shí)的老化、體能的下降而降低，直至退休時(shí)工薪收入接近于零。因此，為實(shí)現(xiàn)一生的平衡消費(fèi)，年輕時(shí)和年老后均存在收支不匹配的問(wèn)題。年老后的消費(fèi)通過(guò)提取儲(chǔ)蓄來(lái)實(shí)現(xiàn)，年輕時(shí)的消費(fèi)則是通過(guò)消費(fèi)信貸將未來(lái)收入提前使用來(lái)實(shí)現(xiàn)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上分析，這種方式，使消費(fèi)者一生的效用得以實(shí)現(xiàn)最大化。3、消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變?nèi)寮椅幕?jié)儉，鼓勵(lì)儲(chǔ)蓄，而年輕的一代越來(lái)越接受西方及時(shí)享樂(lè)的消費(fèi)觀念，花明天的錢享受今天的快樂(lè)，被越來(lái)越多的人們所接受。同時(shí)，國(guó)家政策的鼓勵(lì)，取消福利分房制度，也對(duì)改變居民消費(fèi)觀念也產(chǎn)生了一定的影響。居民融資需求的增長(zhǎng)，推動(dòng)了消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展及金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的高速。二、消費(fèi)信用的類型從各國(guó)信用

51、消費(fèi)的構(gòu)成來(lái)看，住房信用消費(fèi)、汽車信用消費(fèi)和信用卡消費(fèi)所占比例在90%以上, 是信用消費(fèi)的主體部分。1、住房信貸通常稱之為居民住宅抵押貸款，是消費(fèi)信貸的一個(gè)主要品種，在促進(jìn)住宅消費(fèi)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。在一些發(fā)達(dá)國(guó)家，房地產(chǎn)貸款占銀行全部貸款余額的30-50%，對(duì)個(gè)人發(fā)放的住宅貸款占房地產(chǎn)貸款的60%左右。在我國(guó)，居民住宅抵押貸款通常稱之為按揭貸款。所謂按揭貸款，是指商業(yè)銀行為解決開發(fā)商售房難和用戶購(gòu)房難的問(wèn)題。通過(guò)開發(fā)商向借款人提供購(gòu)房資金的一種融資方式，這種貸款實(shí)質(zhì)是要求開發(fā)商為購(gòu)房者(借款人)作擔(dān)保，或以借款人所(將要或已經(jīng))購(gòu)置的住房產(chǎn)權(quán)為抵押的擔(dān)保抵押貸款。住宅貸款期限較長(zhǎng)，通常在

52、10-30年，以住房本身作抵押，采取分期付款的方式。2、汽車信貸汽車消費(fèi)信貸，即對(duì)申請(qǐng)購(gòu)買轎車借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款;是銀行與汽車銷售商向購(gòu)車者一次性支付車款所需的資金提供擔(dān)保貸款，并聯(lián)合保險(xiǎn)、公證機(jī)構(gòu)為購(gòu)車者提供保險(xiǎn)和公證。汽車消費(fèi)信貸在商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中也占有重要地位。在主要發(fā)達(dá)國(guó)家的汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)者主要有三類:銀行和其他金融機(jī)構(gòu)、專做汽車貸款的財(cái)務(wù)公司以及汽車制造商。國(guó)外商業(yè)銀行提供的汽車貸款主要有兩種形式:直接貸款和間接貸款。前者是指銀行直接受理購(gòu)車人的貸款申請(qǐng)，并對(duì)符合資格的貸款人直接提供貸款。借款人的申請(qǐng)不一定與特定的車款和車型掛鉤，對(duì)借款人在何處購(gòu)車也沒有限制。

53、間接借款是指銀行通過(guò)汽車經(jīng)銷商經(jīng)辦購(gòu)車人的借款申請(qǐng)，借款人一般都是先在一家汽車經(jīng)銷店內(nèi)選好準(zhǔn)備購(gòu)買的汽車，然后由汽車經(jīng)銷商每做成一筆間接借款，銀行都要從借款收入中按不一定比例給汽車經(jīng)銷商提取分成，客戶在汽車選購(gòu)、籌款、付款、過(guò)戶等所有的手續(xù)都能在一地一次完成，從而使間接借款成為汽車貸款的主流。汽車制造商有條件將汽車的貸款業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)以及市場(chǎng)開發(fā)等活動(dòng)結(jié)合起來(lái)，為了吸引市場(chǎng)的購(gòu)買力，有時(shí)可以對(duì)某些促銷的車型和車種提供十分優(yōu)惠的貸款條件，因而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。3、信用卡通過(guò)信用卡獲得的貸款是當(dāng)今最流行的消費(fèi)信貸方式之一。當(dāng)前，全世界消費(fèi)的信用卡的數(shù)量已超過(guò)10萬(wàn)億張。信用卡由銀行或非銀行

54、信用卡公司發(fā)行，持卡人因各自資信狀況不同而獲得不同資信級(jí)別的授信額度。在此授信額度內(nèi)，持卡人可以通過(guò)信用卡所代表的帳戶在任何接受此卡的零售商處購(gòu)買商品或勞務(wù)及進(jìn)行轉(zhuǎn)帳支付等。接受信用卡的零售商定期與發(fā)卡機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。如果持卡人在規(guī)定的期限內(nèi)一次付清帳單，就可以免費(fèi)獲得融資服務(wù);如果不能在規(guī)定的期限內(nèi)一次性付清帳單，就要為所借款項(xiàng)支付高額利息(通常信用卡的貸款年利率高達(dá)12-18%)。因此，信用卡的分期付款用戶能為發(fā)卡銀行或信用卡公司帶來(lái)高額利潤(rùn)。信用卡屬于無(wú)擔(dān)保貸款，貸款額度的確定主要根據(jù)持卡人已往的信用記錄，因而面臨較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，由信用卡引發(fā)的犯罪也正成為一個(gè)全球性的問(wèn)題。4、其他類型消費(fèi)信貸還可從不同的角度來(lái)分類。按照資金的用途來(lái)分類，除了包括上面提到的住房消費(fèi)信貸、汽車消費(fèi)信貸之外，還包括教