DA-03-01-中國電信集中MSS項目-會計檔案-檔案利用流程培訓(xùn)

1、中國電信全國集中MSS系統(tǒng)會計檔案利用業(yè)務(wù)流程2015年1月 課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄課程目標(biāo) 通過本節(jié)課程的學(xué)習(xí)，可以讓大家熟悉會計檔案操作辦法，如何合理、高速調(diào)用會計檔案資料概念介紹 會計檔案系統(tǒng) 會計檔案是記錄和反應(yīng)企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生情況的重要史料和證據(jù)，是檢查企業(yè)過去經(jīng)濟活動的重要依據(jù)，也是國家檔案的重要組成部分；會計檔案包括會計憑證、會計賬簿和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)資料，其用途主要是憑證作用和信息作用 會計檔案系統(tǒng)是根據(jù)現(xiàn)實會計檔案資料需要，對會計檔案內(nèi)容進行操作、整理及歸檔等綜合性功能的系統(tǒng)課程目標(biāo)與概念介紹課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)

2、流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄會計檔案總體功能檔案全生命周期憑證類檔案記賬憑證內(nèi)部原始憑證外部原始憑證備查信息銀行回單憑證信息4. 銀企交易單據(jù)5. 滿足日常多維調(diào)閱：利潤中心組、項目、合同、科目、金額1. 來自SAP系統(tǒng)的自編憑證、標(biāo)準(zhǔn)憑證2. 企業(yè)內(nèi)控流程文件：源自報賬流程和非報賬流程3. 發(fā)票及其他往來原始文件電子憑證匯集各類財務(wù)核算信息，超越了紙質(zhì)憑證的概念及范圍.非憑證類檔案財務(wù)報告類其他類賬簿類總分類賬明細賬固定資產(chǎn)卡片年報半年報月報屬地保管紙質(zhì)檔案課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄業(yè)務(wù)情景示例舉例： 某分公司由

3、于審計需要，需要緊急調(diào)閱一份會計憑證及原始資料，需要如何申請調(diào)閱流程？某員工由于項目變更，需要變動某原始憑證的影像資料，該如何操作流程？內(nèi)容提綱資料（檔案）調(diào)整檔案調(diào)閱附件電子歸檔缺漏催辦審批報表移交檔案管理流程檔案管理流程檔案調(diào)整溫馨提示：調(diào)整范圍：報賬類、非憑證類調(diào)整類型：紙質(zhì)檔案、影像資料影像調(diào)整：增、刪、替換 、查看（針對審批人）內(nèi)容提綱資料（檔案）調(diào)整檔案調(diào)閱附件電子歸檔缺漏催辦審批報表移交檔案管理流程檔案調(diào)閱溫馨提示：調(diào)閱方式：紙質(zhì)原件、復(fù)印件、電子文檔可導(dǎo)入借閱明細清單內(nèi)容提綱資料（檔案）調(diào)整檔案調(diào)閱附件電子歸檔缺漏催辦審批報表移交檔案管理流程附件電子歸檔溫馨提示：回補類型：按憑

4、證類型回補、按憑證編號回補、連續(xù)多個憑證號回補、無附件回補、附件關(guān)系回補被回補的憑證狀態(tài)從“未歸檔”變成“已歸檔”回補的電子附件在憑證的“電子附件”頁簽?zāi)芸吹絻?nèi)容提綱資料（檔案）調(diào)整檔案調(diào)閱附件電子歸檔缺漏催辦審批報表移交檔案管理流程缺漏催辦審批溫馨提示：經(jīng)辦人根據(jù)缺漏情況說明和上傳的附件辦理缺漏若沒有滿足要求，申請人可以退回經(jīng)辦人重辦流程圖里面的字看不清啊內(nèi)容提綱資料（檔案）調(diào)整檔案調(diào)閱附件電子歸檔缺漏催辦審批報表移交檔案管理流程報表移交溫馨提示：附件格式僅限于excel， word, ppt , txt, pdf, jpg, tif 格式課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與

5、練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄 重點會計檔案借閱流程必須在已生成憑證并且附件已傳送到會計檔案系統(tǒng)中，才能發(fā)起借閱，否則無法查詢到憑證記錄課程回顧與練習(xí)課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄1. 憑證進行借閱的時候提示憑證號不存在，無法借閱？答：需要檢查一下報賬單是否生成憑證，報賬單生成憑證后，需要由報賬平臺及影像系統(tǒng)在后臺自動傳送關(guān)聯(lián)關(guān)系及影像附件，一般情況下在生成憑證后的第二天，才能進行組卷操作。2.如果需要大批量的借閱及審計借閱，該如何處理？答：在借閱附件上傳中可以按照表格格式上傳借閱。常見問題解答課程目標(biāo)與概念介紹業(yè)務(wù)流程講解業(yè)務(wù)情景示例課程回顧與練習(xí)常見問題解答練習(xí)題目錄會計檔案利用目前有幾條流程？( D )A.2 B.3 C