財務集中管理解決策劃方案

1、財務集中治理解決方案概述跨區(qū)域甚至跨國經營是企業(yè)集團進展的趨勢，而資源聚合與集中操縱則是企業(yè)集團依照統(tǒng)一戰(zhàn)略進展的必要保證。財務治理的集中統(tǒng)一是企業(yè)和企業(yè)集團經營、進展戰(zhàn)略目標得以順利實現(xiàn)的首要前提。如何實現(xiàn)財務治理的集中統(tǒng)一，尤其是跨區(qū)域經營、生產、作業(yè)的企業(yè)集團和集團式企業(yè)如何實現(xiàn)財務的集中治理與操縱，是企業(yè)和企業(yè)集團進展過程中面臨的一個重要課題。在信息化世代，企業(yè)集團實現(xiàn)財務集中治理首先表現(xiàn)為資源的聚合與集中操縱。這其中，數(shù)據(jù)或信息資源的聚合與集中操縱是實現(xiàn)財務集中治理的前提與基礎。K/3ERP財務集中治理解決方案確實是在提煉這一差不多思想的基礎上，制定和開發(fā)的專門針對財務集中治理所提出

2、的各種業(yè)務需求的產品和解決方案。目標用戶：有在財務治理方面采納集中統(tǒng)一要求的企業(yè)或企業(yè)集團；2、跨地域組織經營、生產、作業(yè)的企業(yè)集團；3、總分公司治理架構的集團式企業(yè)；設計思想以數(shù)據(jù)和信息資源的聚合與集中操縱為基礎，進而以實現(xiàn)財務資源的集中操縱為手段，最終達到企業(yè)或企業(yè)集團在財務治理上的“集中”目標，即資金集中治理、業(yè)務集中統(tǒng)一、預算集中操縱、審計集中評估、決策實時集中。在產品功能分布及產品架構搭建上，將整個方案區(qū)分為前臺業(yè)務處理系統(tǒng)、后臺集中操縱系統(tǒng)、統(tǒng)一數(shù)據(jù)治理平臺。解決問題以信息資源的集中操縱來保障財務集中治理目標的實現(xiàn)；交易信息的實時在線與操縱信息的嚴格要求有機的結合；實現(xiàn)治理目標集團

3、企業(yè)財務會計業(yè)務的集中與規(guī)范統(tǒng)一；資金的集中治理；集團企業(yè)全面預算體系的建立及預算集中操縱的實現(xiàn)；母公司或治理總部對分支機構的實時在線審計；企業(yè)或企業(yè)集團集中決策支持分析得以實現(xiàn)。典型應用流程會計核算統(tǒng)一規(guī)范：后臺集中操縱系統(tǒng)：1）、定義組織機構、基礎資料、會計科目、操縱參數(shù)（集團操縱）；2）、集中建立所有核算主體數(shù)據(jù)賬套與會計核算框架（集團操縱）；前臺業(yè)務處理系統(tǒng)：1）、依照不同權限處理業(yè)務，錄入、審核相關憑證、卡片、通知單、對賬單（總賬、固定資產、工資、應收應付、現(xiàn)金治理，財務分析）；2）、差不多數(shù)據(jù)查詢（總賬、固定資產、工資、應收應付、現(xiàn)金治理、財務分析）資金集中治理：前臺業(yè)務處理系統(tǒng)：

4、1）、錄入、審核結算單、付款單（網上結算），2）、查詢賬戶余額、交易記錄（網上結算）3）、例外事項申請（新增）后臺集中操縱系統(tǒng)：1）、制作憑證（結算中心）2）、計算利息（結算中心）3）、傳遞單據(jù)（結算中心）4）、銀行結算（結算中心）全面預算治理：后臺集中操縱系統(tǒng)：1）、定義預算科目、指標（治理會計）；2）、傳遞預算框架信息（集團操縱）3）、匯總機構預算（集團操縱）4）、批復預算（治理會計）5）、編制預算（治理會計）6）、調整預算（治理會計）7）、申請、公布預算（治理會計）8）、分析評估（治理會計）前臺業(yè)務處理系統(tǒng)：1）、預算實時操縱（總賬）2）、例外事項申請（新增）會計報告統(tǒng)一編制：后臺集中操

5、縱系統(tǒng)：1）、報表模版制定（合并報表）2）、報表計算（報表）3）、報表匯總合并（合并報表）4）、查詢（合并報表、報表）前臺業(yè)務處理系統(tǒng)：1）、報表計算（報表）2）、查詢（報表）查詢與審計的實時在線：前臺業(yè)務處理系統(tǒng)：1）、業(yè)務數(shù)據(jù)處理（前臺業(yè)務處理系統(tǒng)）2）、查詢（前臺業(yè)務處理系統(tǒng)）后臺集中操縱系統(tǒng)：查詢分析（集團操縱、合并報表、EIS-V93增加針對集團的分析模型）領導決策支持信息的實時在線：后臺集中操縱系統(tǒng)：查詢(EIS、BRIO)方案產品構成：財務集中治理解決方案由前臺業(yè)務處理系統(tǒng)、后臺集中操縱系統(tǒng)和統(tǒng)一數(shù)據(jù)治理平臺構成。其中：遠程業(yè)務處理系統(tǒng)包括：總賬、工資治理、固定資產、現(xiàn)金治理、資

6、金結算、應收款治理、應付款治理、報表；后臺集中操縱系統(tǒng)包括：結算中心、集團操縱、合并報表、治理會計、EIS、BRIO系統(tǒng)部署財務集中核確實是企業(yè)治理與信息技術水平進展到一定程度時提出的要求。在第一時期要緊通過采納相應的技術手段將企業(yè)集團各成員企業(yè)原來分布在不同物理位置的會計核算數(shù)據(jù)，在交易處理時期就集中存放到同一物理位置，但在業(yè)務處理上仍然表現(xiàn)為分散核算的模式。為集團總部及時、準確獵取信息奠定基礎。這種應用模式在現(xiàn)時期仍為主流的應用模式。金蝶集中式應用方案依照采納的應用產品、系統(tǒng)產品、網絡環(huán)境的不同，又將其細分為：C/S結構應用方案；B/S結構應用方案；終端服務應用方案和IMTS應用方案等不同

7、的數(shù)據(jù)集中模式。C/S結構應用方案系統(tǒng)部署：不管在集團總部依舊各個分支機構，所有應用客戶端均安裝K/3系統(tǒng)，將數(shù)據(jù)集中存放在一地，憑借良好的網絡環(huán)境，直接進行業(yè)務處理。此種模式比較適用證券行業(yè)等網絡環(huán)境較好的企業(yè)。如圖：B/S結構應用方案系統(tǒng)部署：在集團總部部署K/3系統(tǒng)，同時部署K/3的WEB服務，將數(shù)據(jù)集中存放一地。異地機構通過掃瞄器訪問模式進行業(yè)務處理。此種方案適用于大多數(shù)網絡環(huán)境下。如圖：終端服務應用方案系統(tǒng)部署：在集團總部部署K/3系統(tǒng)，同時部署K/3的終端服務，將數(shù)據(jù)集中存放一地。異地機構通過終端服務模式進行業(yè)務處理。此種方案適用于大多數(shù)網絡環(huán)境下，尤其適用于網絡環(huán)境欠佳，業(yè)務應用要求又相對較高的用戶。如圖：iMTS應用方案Imts能夠方便的將分布在網絡不同位置的數(shù)據(jù)集中到一起，遠程數(shù)據(jù)可自動的進行數(shù)據(jù)傳輸與接收，整個流程無需手工干預；數(shù)據(jù)傳輸?shù)臅r刻能夠采納多種靈活的方式（只需事先配置好相應參數(shù)即可）。因此采納Imts系統(tǒng)能夠將分布式應用轉化為集中式應用模式。系統(tǒng)部署：在集團總部和各分支