經(jīng)濟(jì)部管理制度

1、萬泰地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)部管理制度二零一四年二月目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 萬泰地產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)部管理制度 1 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第一章總則1 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第二章項(xiàng)目成本管理權(quán)責(zé)劃分 1 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第三章設(shè)計(jì)階段成本管理1 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第四章施工階段

2、成本管理 1 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第五章附則2 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 萬泰地產(chǎn)成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理制度 3 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 第一章總則3 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第二章成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理權(quán)責(zé)劃分 3 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 第三章成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控操作辦法 3 HYPERLINK l bookma

3、rk22 o Current Document 第四章項(xiàng)目各階段操作規(guī)范 3 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 第五章不可控成本處理方式 4 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 第六章附則4 HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 萬泰地產(chǎn)工程合同付款審核管理制度 5 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document 第一章總則5 HYPERLINK l bookmark32 o Current Document 第二章

4、付款審核管理權(quán)責(zé)劃分 5 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 第三章付款申請與審核5 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 第四章成本審核5 HYPERLINK l bookmark38 o Current Document 第五章附則6 HYPERLINK l bookmark40 o Current Document 萬泰地產(chǎn)工程竣工結(jié)算審核管理制度 7 HYPERLINK l bookmark42 o Current Document 第一章總則7 HYPERLINK l bookmark44

5、o Current Document 第二章結(jié)算審核管理權(quán)責(zé)劃分 7 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document 第三章工程竣工結(jié)算7 HYPERLINK l bookmark48 o Current Document 第四章工程決算8 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 第五章附則8萬泰地產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)部管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)管理工作，確保項(xiàng)目的合同管理有序、成本控制有效、資金使用合理，特制定本制度。第二章 項(xiàng)目成本管理權(quán)責(zé)劃分第二條 經(jīng)濟(jì)部作為項(xiàng)目成本管理的主要管理部門，主要職責(zé)：（一）負(fù)

6、責(zé)設(shè)計(jì)階段的工程目標(biāo)成本和控制。（二）負(fù)責(zé)施工階段的工程目標(biāo)成本和控制。第三章設(shè)計(jì)階段成本管理第三條 項(xiàng)目論證、策劃階段：前期部確定地塊信息，總工辦負(fù)責(zé)項(xiàng)目概念設(shè)計(jì)，相關(guān)部門組織評審后報(bào)總經(jīng)理審批。（二）經(jīng)濟(jì)部組織編制項(xiàng)目投資成本估算表，技術(shù)部技術(shù)數(shù)據(jù)資料、財(cái)務(wù)部提供財(cái) 務(wù)數(shù)據(jù)資料。評審后，報(bào)總經(jīng)理審批，作為投資依據(jù)。第四條設(shè)計(jì)階段：技術(shù)部進(jìn)行方案設(shè)計(jì)，并組織對方案設(shè)計(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行評審（二）經(jīng)濟(jì)部根據(jù)總工辦提供的方案設(shè)計(jì)，審核設(shè)計(jì)單位提交的設(shè)計(jì)概算。并提出限額設(shè)計(jì)指標(biāo).（三）經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)編制施工圖預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理審批后，作為施工期間撥款依據(jù).第四章 施工階段成本管理第一條實(shí)施階段：（一）招標(biāo)采購根

7、據(jù)工程進(jìn)展安排，通過組織招標(biāo)確定工程施工單位及材料、設(shè)備供應(yīng)商.在工程施工過程中，技術(shù)部出具的設(shè)計(jì)變更單和項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽發(fā)后，經(jīng)總經(jīng)理確認(rèn)后的現(xiàn)場簽證單，經(jīng)濟(jì)部方能進(jìn)行核算，并記入臺賬。第二條工程竣工結(jié)算：1項(xiàng)目工程通過竣工驗(yàn)收后， 經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程竣工結(jié)算審核 ，審核后報(bào)送總經(jīng)理審核，并由造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目工程竣工結(jié)算審核完成后出據(jù)審核報(bào)告書?？⒐そY(jié)算完成后，由經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)對已完項(xiàng)目的成本進(jìn)行分析，對工程盈虧情況，找出原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為下一個(gè)工程成本控制積累經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)。第三條項(xiàng)目決算階段：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算。財(cái)務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目成本費(fèi)用完成“項(xiàng)目決算書，報(bào)業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核， 經(jīng)總經(jīng)

8、理復(fù)審?fù)ㄟ^后報(bào)董事長審批.第五章附則第四條 本制度由公司經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)編制，解釋權(quán)歸經(jīng)濟(jì)部所有。第五條 本制度自頒布之日起開始執(zhí)行。萬泰地產(chǎn)成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理制度第一章總則第一條 為加強(qiáng)對項(xiàng)目工程成本的控制 ，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)際成本與目標(biāo)成本的偏離，減少項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)，最終使項(xiàng)目工程成本在目標(biāo)成本的可控范圍內(nèi)特制定本制度第二章成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理權(quán)責(zé)劃分第二條經(jīng)濟(jì)部作為成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理的主要管理部門，主要職責(zé)：（一） 負(fù)責(zé)編制成本動(dòng)態(tài)控制表。（二）負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本月報(bào)。第三條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)各部門提供成本統(tǒng)計(jì)情況，匯編項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支報(bào)警表。第三章成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控操作辦法第四條 經(jīng)濟(jì)部是工程成本超支的報(bào)警

9、責(zé)任部門，財(cái)務(wù)部是項(xiàng)目總成本超支報(bào)警責(zé)任部門。第五條若某個(gè)成本細(xì)項(xiàng)即將發(fā)生超支或很大可能超支就必須報(bào)警，而非成本細(xì)項(xiàng)超支后再報(bào)警。但公司董事長書面明確授權(quán)成本負(fù)責(zé)人可在某個(gè)成本細(xì)項(xiàng)內(nèi)挪項(xiàng)使用的除外。經(jīng)授權(quán)細(xì)項(xiàng)挪用時(shí)，某細(xì)項(xiàng)超支可不報(bào)警 第六條 工程成本細(xì)項(xiàng)，針對每一開發(fā)項(xiàng)目由經(jīng)濟(jì)部按施工計(jì)劃分解設(shè)置階段控制目標(biāo)，這 些控制目標(biāo)將反映在年、季、月工程成本計(jì)劃中，每階段的成本目標(biāo)之和就構(gòu)成該 工程目標(biāo)成本，因此，若某階段超出了該階段控制目標(biāo)，則就會發(fā)生報(bào)警。第七條其余非工程成本細(xì)項(xiàng)，由各成本責(zé)任部門控制，財(cái)務(wù)部按經(jīng)營計(jì)劃設(shè)置階段控制總成本目標(biāo)，這些控制目標(biāo)將反映在年、季、月非工程成本計(jì)劃中，若執(zhí)行

10、過程中突破該階段控制目標(biāo)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)報(bào)警。第八條所有成本報(bào)警均應(yīng)填寫項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支報(bào)警表并按表中程序進(jìn)行審批。情況緊急時(shí)（如工程事故處理）可先口頭報(bào)警，但必須在三日內(nèi)補(bǔ)辦書面審批文件。第四章 項(xiàng)目各階段操作規(guī)范第九條方案設(shè)計(jì)階段：（一） 方案設(shè)計(jì)任務(wù)書在設(shè)計(jì)過程中有重大變更，總工辦應(yīng)及時(shí)與經(jīng)濟(jì)部溝通,經(jīng)濟(jì)部估算變更對項(xiàng)目成本的影響，報(bào)業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審閱（二）方案設(shè)計(jì)完成后，經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)對“建安成本概算 ”中超成本目標(biāo)部分提出預(yù)警， 編制“方案設(shè)計(jì)階段成本分析報(bào)告”，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審閱后，上傳成本信息庫。第十條 施工圖設(shè)計(jì)階段：（一） 施工圖設(shè)計(jì)任務(wù)書在設(shè)計(jì)過程中有重大變更，總工辦應(yīng)及時(shí)與經(jīng)濟(jì)部溝通，

11、 經(jīng)濟(jì)部估算變更對項(xiàng)目成本的影響，報(bào)業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）施工圖設(shè)計(jì)完成后，經(jīng)濟(jì)部門負(fù)責(zé)對超成本目標(biāo)部分提出預(yù)警，編制“施工圖設(shè)計(jì)階段項(xiàng)目建安成本分析報(bào)告,報(bào)業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審閱后，上傳成本 信息庫。第十一條 施工階段：（一） 經(jīng)濟(jì)部在每月5日前，對合同的結(jié)算成本目標(biāo)進(jìn)行預(yù)測 ，對超成本目標(biāo)的合同進(jìn) 行分析、預(yù)警，報(bào)業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審閱后 ，上傳成本信息庫。（二）財(cái)務(wù)部每年1月10日和7月10日前，根據(jù)各部門提供的成本統(tǒng)計(jì)情況，對超成本目標(biāo)的子目，進(jìn)行預(yù)警，業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審閱后，上傳成本信息庫。（三） 經(jīng)濟(jì)部、財(cái)務(wù)部在項(xiàng)目實(shí)施的各階段中，發(fā)現(xiàn)造成超成本目標(biāo)的文件 （如設(shè)計(jì)變更等

12、），應(yīng)及時(shí)記錄、預(yù)警，及時(shí)報(bào)業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，上傳成本信息庫.第五章不可控成本處理方式第十二條報(bào)警處理：成本細(xì)項(xiàng)的超支報(bào)警情況嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。第十三條若不同意使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本，則應(yīng)采取有效措施降低成本.如：與要價(jià)更低的合作方簽訂經(jīng)濟(jì)合同。第十四條對已經(jīng)超支的或無法避免的超支，需要使用不可預(yù)見費(fèi)調(diào)整目標(biāo)成本的，經(jīng)董事長審批后執(zhí)行。第十五條當(dāng)超支總額已突破成本不可遇見費(fèi)，或?qū)⒉豢深A(yù)見費(fèi)預(yù)留它用，不能在成本不可預(yù)見費(fèi)內(nèi)調(diào)整時(shí)，即意味著項(xiàng)目總成本將被突破 ，此時(shí)應(yīng)編制并提交總成本調(diào)整的 專題報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審核，董事會審批后執(zhí)行。第六章附則第十六條本制度由公司經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)編制，解釋權(quán)歸經(jīng)

13、濟(jì)部所有.第十七條本制度自頒布之日起開始執(zhí)行 .萬泰地產(chǎn)工程合同付款審核管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)工程合同付款審核的規(guī)范化管理，有效地控制合同付款而提高公司運(yùn)作的效 益特制定本制度。第二章付款審核管理權(quán)責(zé)劃分第二條經(jīng)濟(jì)部作為工程合同付款審核管理的主要管理部門，主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)進(jìn)度款復(fù)核。（二）負(fù)責(zé)簽證工程量、設(shè)計(jì)變更和簽證費(fèi)用的復(fù)核。（三）負(fù)責(zé)工程預(yù)付款、工程扣款的結(jié)算并將結(jié)算單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)管理部第三條 項(xiàng)目部主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)審核工程進(jìn)度工程量，建立進(jìn)度臺賬。（二）負(fù)責(zé)審核工程進(jìn)度款申請。（三）負(fù)責(zé)審核竣工結(jié)算資料并確認(rèn) .（四）負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)管理部提報(bào)月度資金計(jì)劃 .第四條財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)工

14、程進(jìn)度款、工程竣工結(jié)算資金支付。第三章付款申請與審核第五條施工單位按照合同要求和進(jìn)度要求進(jìn)行施工，按合同約定報(bào)工程施工進(jìn)度款，按合同提出工程進(jìn)度款申請報(bào)監(jiān)理審核 .第六條 監(jiān)理對施工單位所報(bào)的工程施工進(jìn)度款進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)項(xiàng)目部，項(xiàng)目部根據(jù)工程形象進(jìn)度，設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證及合同單價(jià)或相關(guān)合同條款進(jìn)行審核。審核通 過后報(bào)經(jīng)濟(jì)部進(jìn)行進(jìn)度款結(jié)算控制復(fù)審.（公司項(xiàng)目工程款結(jié)算前支付比例不得超過80%）第七條經(jīng)濟(jì)部將進(jìn)度款結(jié)算單轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部。第八條財(cái)務(wù)部向成本管理部、項(xiàng)目部反饋支付情況.第四章成本審核第九條 項(xiàng)目部及時(shí)登記形象進(jìn)度臺賬，經(jīng)濟(jì)部根據(jù)現(xiàn)場形象進(jìn)度， 對比是否完成目標(biāo)計(jì)劃。根據(jù)當(dāng)前施工完成所

15、耗成本對比相應(yīng)的目標(biāo)成本，分析項(xiàng)目成本節(jié)超情況.對于在工程施工過程中發(fā)生的設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證等文件，檢查其是否在規(guī)定時(shí)間 （一個(gè)月）完成，手續(xù)是否齊全完整，符合要求者經(jīng)經(jīng)濟(jì)部審核后報(bào)財(cái)務(wù)部審定；對于不符合 要求者不予認(rèn)可.第十條設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場工程簽證審核。（一） 現(xiàn)場簽證、設(shè)計(jì)變更及合同外增減工程，需有項(xiàng)目部或相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字，審批權(quán)限按現(xiàn)場簽證和設(shè)計(jì)變更權(quán)限處理。（二）現(xiàn)場簽證和設(shè)計(jì)變更單順序號不連貫、公章及簽字不全，施工未完成或完成后 經(jīng)檢驗(yàn)不合格的不得作為結(jié)算書附件參與結(jié)算。第十一條工程量審核：（一）項(xiàng)目部負(fù)責(zé)對工程形象進(jìn)度和結(jié)算的工程量進(jìn)行審核（二）經(jīng)濟(jì)部預(yù)算人員對結(jié)算的工程量進(jìn)行復(fù)

16、核，不明之處，預(yù)算人員應(yīng)再次到項(xiàng)目 部確認(rèn)或到工地現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)地測量確定計(jì)量結(jié)果。（三）重要部位變更或預(yù)見有爭議的地方，應(yīng)有音像資料或影像資料。第十二條結(jié)算審核應(yīng)包括對施工單位的進(jìn)度付款、工程扣款、工程預(yù)付款、甲供材料扣款，并形成結(jié)算單提交財(cái)務(wù)部。第十三條集團(tuán)代施工單位墊付的水電費(fèi)，由項(xiàng)目部統(tǒng)計(jì)報(bào)經(jīng)濟(jì)部審核,經(jīng)濟(jì)部審核后報(bào)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部在支付施工單位進(jìn)度款時(shí)予以扣除。第五章附則第十四條本制度由公司經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)編制，解釋權(quán)歸經(jīng)濟(jì)部所有。第十五條本制度自頒布之日起開始執(zhí)行。萬泰地產(chǎn)工程竣工結(jié)算審核管理制度第一章總則第一條為提高工結(jié)算工作的效益，合理地確定和控制工程造價(jià)特制定本制度。第二章結(jié)算審核管理

17、權(quán)責(zé)劃分第二條經(jīng)濟(jì)部作為工程竣工結(jié)算審核管理的主要管理部門，主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對工程結(jié)算的審核或外委審核，并負(fù)責(zé)工程設(shè)計(jì)變更和簽證費(fèi)用的審核或 外委審核工作。第三條 項(xiàng)目部主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)督促施工單位上報(bào)工程結(jié)算書并收集完整、合格的結(jié)算資料，負(fù)責(zé)審核確 認(rèn)結(jié)算資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（二）負(fù)責(zé)填報(bào)竣工時(shí)的工程結(jié)算審批表、竣工驗(yàn)收會簽單、工程結(jié)算工 作交接單。（三）負(fù)責(zé)核實(shí)簽證工程量，報(bào)經(jīng)濟(jì)部復(fù)核.第四條 招標(biāo)采購部主要職責(zé)：（一）與承包單位、供貨廠家核對甲供材料數(shù)量并提供給經(jīng)濟(jì)部與財(cái)務(wù)部。（二）負(fù)責(zé)對合同約定的甲指乙供、甲供材料的價(jià)格認(rèn)定。第三章工程竣工結(jié)算第五條工程竣工驗(yàn)收報(bào)告確認(rèn)后，承

18、包單位向監(jiān)理單位報(bào)送竣工結(jié)算資料和竣工結(jié)算書，監(jiān)理單位對竣工資料進(jìn)行初審，并提交項(xiàng)目部進(jìn)行審核，審核通過后提交經(jīng)濟(jì)部按照合同進(jìn)行工程竣工結(jié)算.第六條 經(jīng)濟(jì)部收到完整合格的竣工結(jié)算資料和竣工結(jié)算書后進(jìn)行核實(shí)，具體操作如下：項(xiàng)目部審核竣工資料并確認(rèn)，竣工資料包括：工程預(yù)算，承包方所報(bào)結(jié)算，備忘錄，竣工圖，現(xiàn)場簽證，設(shè)計(jì)變更，材料對賬單（由招標(biāo)采購部提供），實(shí)付款對賬單（由招標(biāo)采購部提供 卜竣工驗(yàn)收會簽單等合同規(guī)定可作為結(jié)算依據(jù)的資料。經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)審核工程竣工結(jié)算（包括工程量、鋼筋實(shí)際含量的詳細(xì)計(jì)算書）及 與承包單位核對后的結(jié)算資料 ，并同時(shí)提供與承包單位的核對差異情況說明。（三）經(jīng)濟(jì)部同招標(biāo)采購部、項(xiàng)目部、施工單位等共同核對確認(rèn)材料實(shí)際使用量，并 填寫工程項(xiàng)目材料實(shí)際供應(yīng)確認(rèn)單。（四） 經(jīng)濟(jì)部審核結(jié)算總價(jià)是否超過合同總價(jià)，對照施工合同核對補(bǔ)充預(yù)算是否合理 且手續(xù)完整，對總體進(jìn)行審核確認(rèn)。如果出現(xiàn)結(jié)算價(jià)超出合同價(jià)又無補(bǔ)充預(yù)算 或補(bǔ)充預(yù)算在發(fā)生后三個(gè)月內(nèi)未上報(bào)的，則不予認(rèn)可第七條 如果委托外審單位進(jìn)行項(xiàng)目工程竣工結(jié)算審核，經(jīng)濟(jì)部、項(xiàng)目部須配合提供相關(guān)資料，經(jīng)濟(jì)部負(fù)責(zé)將外部審計(jì)結(jié)果報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)，由分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理及董事長評審后確定；若竣工結(jié)算與預(yù)期存在較大差異，由分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理及董事長評審