XXXX行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表說(shuō)明

1、.PAGE ：.；行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制闡明第一部分：總體要求一、編報(bào)范圍本套，包括固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報(bào)表和行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查匯總表四部分。填報(bào)范圍包括：年月日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門同意成立的，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的各級(jí)各類行政事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度、并同財(cái)政部門有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會(huì)團(tuán)體等單位。行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，事業(yè)單位興辦、具有法人資歷的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須由行政事業(yè)單位按規(guī)定填報(bào)財(cái)清綜表、財(cái)清綜表、財(cái)清綜表等，進(jìn)展報(bào)表上報(bào)。解放軍、武警部隊(duì)不納入本套報(bào)表編報(bào)范圍。涉密單位按照有關(guān)嚴(yán)密規(guī)定，由本單位組

2、織進(jìn)展自查。單位和部門報(bào)送資產(chǎn)清查報(bào)表及電子數(shù)據(jù)時(shí)，報(bào)送匯總報(bào)表及有關(guān)匯總數(shù)據(jù)。二、編報(bào)內(nèi)容按照全面進(jìn)展清查的要求，編報(bào)內(nèi)容包括行政事業(yè)單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等的全面情況。三、編報(bào)流程納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位，都應(yīng)逐戶編制本套。一行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)卡片構(gòu)成根底數(shù)據(jù)庫(kù)，其中部分信息自動(dòng)導(dǎo)入到固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單。二行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)清查明細(xì)表，其中固定資產(chǎn)損益清查明細(xì)表、無(wú)形資產(chǎn)損益清查明細(xì)表由固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單自動(dòng)生成。三行政事業(yè)單位錄入資產(chǎn)負(fù)債清查表、機(jī)構(gòu)人員情況表、在建工程情況表、資產(chǎn)出租出借情況表、擔(dān)保情況表、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)待界定情況表，行政單位錄入附屬后勤效力單位情況表、未脫鉤

3、經(jīng)濟(jì)實(shí)體情況表，事業(yè)單位錄入對(duì)外投資情況表，其他清查報(bào)表由明細(xì)表自動(dòng)生成。四行政事業(yè)單位按照財(cái)務(wù)管理關(guān)系或預(yù)算管理級(jí)次，逐級(jí)匯總上報(bào)資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)。四、其他要求一行政事業(yè)單位應(yīng)結(jié)合編報(bào)年度決算有關(guān)任務(wù)，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)展清查清點(diǎn)，對(duì)于存在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)過(guò)失的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度調(diào)整賬面數(shù)后，照實(shí)填報(bào)。二本套報(bào)表的單戶錄入金額單位為“元保管兩位小數(shù)，匯總打印報(bào)表以“萬(wàn)元為單位保管兩位小數(shù)。正式上報(bào)的資產(chǎn)報(bào)表及相關(guān)資料一致用紙打印,并按照上報(bào)文件、資產(chǎn)清查任務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)清查報(bào)表的順序裝訂。第二部分：行政事業(yè)單位固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單填報(bào)闡明行政事業(yè)單位該當(dāng)以清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，結(jié)合會(huì)計(jì)總賬、明細(xì)賬、資產(chǎn)臺(tái)賬，在

4、對(duì)固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)展全面清點(diǎn)根底上，填制此表。 .資產(chǎn)編號(hào)：填列固定無(wú)形資產(chǎn)編號(hào)。.資產(chǎn)稱號(hào)：填列固定無(wú)形資產(chǎn)稱號(hào)。 .產(chǎn)權(quán)能否明晰：產(chǎn)權(quán)歸屬明晰，無(wú)產(chǎn)權(quán)糾紛的固定無(wú)形資產(chǎn)填寫“是，否那么填寫“否。 .資產(chǎn)分類：固定資產(chǎn)根據(jù)GB/T-規(guī)范編碼的選項(xiàng)，按固定資產(chǎn)分類代碼進(jìn)展填列；無(wú)形資產(chǎn)按專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地運(yùn)用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)以及其他財(cái)富權(quán)益、其他進(jìn)展選擇填列。.獲得方式：按購(gòu)建、調(diào)撥、接受捐贈(zèng)、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。.規(guī)格型號(hào)：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號(hào)。. 產(chǎn)品序列號(hào)：填列固定資產(chǎn)的產(chǎn)品序列號(hào)。.計(jì)量單位：填列固定無(wú)形資產(chǎn)計(jì)量單位。 .獲得日期：填列固定無(wú)形資產(chǎn)實(shí)踐

5、獲得的詳細(xì)日期。 .財(cái)務(wù)入賬日期：填列固定無(wú)形資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期。盤盈資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期為空。 .價(jià)值類型：按原值、暫估值、重置值、無(wú)價(jià)值、評(píng)價(jià)值、名義金額選擇填列。 .賬面數(shù)：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日固定無(wú)形資產(chǎn)賬面記載的數(shù)量、原值、累計(jì)折舊累計(jì)攤銷、賬面凈值。賬面數(shù)是指調(diào)整完會(huì)計(jì)過(guò)失的賬面價(jià)值，下同 .清查數(shù)：填列原值、累計(jì)折舊累計(jì)攤銷、清查凈值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損益數(shù)。 .清點(diǎn)結(jié)果：按無(wú)盈虧、盤盈、盤虧選擇填列。 .損益類型：按無(wú)盈虧、盤盈、盤虧、其他緣由呵斥損失、毀損、貪污、盜竊、詐騙損失、司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失、技術(shù)淘汰選擇填列。 .運(yùn)用情況：按在用、出租出借、閑置、毀損待報(bào)廢、其

6、他選擇填列。.存放地點(diǎn)：填列固定資產(chǎn)實(shí)踐存放地點(diǎn)。.運(yùn)用部門：填列固定無(wú)形資產(chǎn)實(shí)踐運(yùn)用部門。.運(yùn)用人：填列固定無(wú)形資產(chǎn)實(shí)踐運(yùn)用人員。.原資產(chǎn)編號(hào)：填列其他系統(tǒng)遷移過(guò)來(lái)的固定無(wú)形資產(chǎn)的資產(chǎn)編號(hào)。審核公式：清點(diǎn)日期、錄入人為手工錄入，必填字段;財(cái)務(wù)入賬日期應(yīng)早于清查基準(zhǔn)日，獲得日期應(yīng)早于清查基準(zhǔn)日；欄、欄、欄、欄必填；當(dāng)欄=欄時(shí)，欄 清點(diǎn)結(jié)果賦值為無(wú)盈虧；當(dāng)欄欄時(shí)，欄 清點(diǎn)結(jié)果賦值為盤盈；當(dāng)欄=；當(dāng)欄為盤虧并且欄=時(shí)，欄=；當(dāng)欄為盤虧并且欄=時(shí)，欄=；當(dāng)欄欄時(shí)，那么欄欄時(shí)，那么欄欄；欄=欄；當(dāng)欄 資產(chǎn)分類為非土地、房屋、構(gòu)筑物、土地運(yùn)用權(quán)時(shí)，欄 賬面數(shù)_數(shù)量、欄清查數(shù)_數(shù)量必需為整數(shù)；當(dāng)欄 清點(diǎn)結(jié)

7、果等于盤盈時(shí)，欄 損益類型等于盤盈；當(dāng)欄 清點(diǎn)結(jié)果等于無(wú)盈虧時(shí)，欄 損益類型只能選擇無(wú)盈虧、掛賬、待報(bào)廢；當(dāng)欄 清點(diǎn)結(jié)果等于盤虧時(shí)，欄 損益類型只能選擇盤虧、其他緣由呵斥損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失；當(dāng)欄 清點(diǎn)結(jié)果等于盤虧，且欄資產(chǎn)分類為無(wú)形資產(chǎn)時(shí)，欄 損益類型只能選擇盤虧、其他緣由呵斥損失、損毀、貪污、詐騙盜竊損失、司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失、技術(shù)淘汰。第三部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表封面編制闡明.單位稱號(hào)：填列單位全稱，并加蓋單位法人公章。行政事業(yè)單位主管部門填報(bào)本級(jí)報(bào)表時(shí)，應(yīng)在單位稱號(hào)后加注“本級(jí)。.單位擔(dān)任人、資產(chǎn)管理?yè)?dān)任人、填表人、號(hào)碼、單位地址、郵政編碼，均按單

8、位實(shí)踐情況照實(shí)、完好填報(bào)，其中資產(chǎn)管理?yè)?dān)任人是指承當(dāng)資產(chǎn)管理職責(zé)的部門擔(dān)任人。.報(bào)送日期：填列單位實(shí)踐編報(bào)報(bào)表的日期。.組織機(jī)構(gòu)代碼：根據(jù)各級(jí)技術(shù)監(jiān)視部門核發(fā)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的位代碼填列。尚未領(lǐng)取組織機(jī)構(gòu)代碼的單位，應(yīng)自動(dòng)與當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)視部門聯(lián)絡(luò)辦理核發(fā)手續(xù)，并編報(bào)暫時(shí)代碼。.財(cái)政預(yù)算代碼：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼，該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致。未實(shí)行部門預(yù)算的，其代碼應(yīng)與部門決算填列的財(cái)政預(yù)算代碼一致。.單位所在地域：指單位實(shí)踐所在地，根據(jù)國(guó)家規(guī)范GB/T-填列。.財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系：行政事業(yè)單位根據(jù)與財(cái)政部門經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系所確定的單位級(jí)次填列。全部或部分經(jīng)費(fèi)直接由財(cái)政部門撥付的單位

9、為一級(jí)單位主管部門，經(jīng)費(fèi)由一級(jí)單位轉(zhuǎn)撥的單位為二級(jí)單位，經(jīng)費(fèi)由二級(jí)單位及以下轉(zhuǎn)撥的單位不再單獨(dú)標(biāo)識(shí)，一致填為三級(jí)及以下單位。.單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度：指單位現(xiàn)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度，分為行政單位會(huì)計(jì)制度、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度。.報(bào)表類型：按單位詳細(xì)填報(bào)的報(bào)表類型選擇填列。其中：“表示單戶表，由獨(dú)立核算單位錄入本單位數(shù)據(jù)時(shí)運(yùn)用?！氨硎緟R總表，由各主管部門或地方各級(jí)財(cái)政部門報(bào)送匯總表時(shí)運(yùn)用。.單位根本性質(zhì)：根據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審問(wèn)機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、民主黨派機(jī)關(guān)、參照公務(wù)員制度管理的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體、財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位

10、、其他社會(huì)團(tuán)體填列。主管部門疊加匯總所屬單位報(bào)表時(shí)不填列本項(xiàng)。.機(jī)構(gòu)行業(yè)類型：根據(jù)國(guó)家規(guī)范GB/T-填列。.預(yù)算管理級(jí)次：根據(jù)單位歸屬中央、省、地市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級(jí)政府填列。.備用碼六位：各主管部門可根據(jù)需求自行編制代碼，下發(fā)基層單位填報(bào)。審核公式：?jiǎn)挝环Q號(hào)應(yīng)多于三個(gè)漢字；單位擔(dān)任人應(yīng)多于兩個(gè)漢字；資產(chǎn)管理?yè)?dān)任人應(yīng)多于兩個(gè)漢字；填表人應(yīng)多于兩個(gè)漢字；號(hào)碼不應(yīng)為空且應(yīng)為數(shù)字；郵政編碼應(yīng)為六位數(shù)字；單位地址應(yīng)大于字符的長(zhǎng)度；單位所在地域不應(yīng)為空；預(yù)算管理級(jí)次不應(yīng)為空；財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系不應(yīng)為空；單位根本性質(zhì)不應(yīng)為空；單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度不應(yīng)為空；組織機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)符合IDC規(guī)那么要求。第四部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清

11、查明細(xì)表編制闡明一、行政事業(yè)單位應(yīng)收票據(jù)清查明細(xì)表財(cái)清明細(xì)表本表反映單位應(yīng)收票據(jù)清查情況，本表要求按應(yīng)收票據(jù)逐項(xiàng)逐筆填列。.債務(wù)方單位個(gè)人稱號(hào)：填列債務(wù)方單位及個(gè)人稱號(hào)的全稱。.票據(jù)種類：按商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票選擇填列。.出票單位：填列出票單位稱號(hào)的全稱。.與本單位關(guān)系：按接納貨物方、接納勞務(wù)方、其他選擇填列，當(dāng)填列其他時(shí)，備注信息必需填寫。.賬面數(shù)：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日應(yīng)收票據(jù)明細(xì)余額。.出票日：填列應(yīng)收票據(jù)出票日期。.到期日：填列應(yīng)收票據(jù)實(shí)踐到期日期。.票面利率：填列應(yīng)收票據(jù)實(shí)踐票面利率。.期末賬面應(yīng)計(jì)數(shù)：按期末貼息情況填列。.清查變動(dòng)數(shù)：填列清查后應(yīng)收票據(jù)的添加或減少值。.清查數(shù)：填

12、列清查后應(yīng)收票據(jù)的實(shí)踐價(jià)值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損益數(shù)。.損益類型：按無(wú)盈虧；盤盈；債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡呵斥損失；債務(wù)人被吊銷、注銷呵斥損失；國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)要素呵斥損失；年以上應(yīng)收款；其他緣由呵斥損失選擇填列。審核公式：、欄不能為空；欄=;欄欄;欄;欄=(+-)欄;合計(jì)行、欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和;欄為“其他時(shí)欄必填;(-)欄時(shí),那么欄=(-)欄,否那么欄=;(-)欄時(shí),那么欄只能為“盤盈；(-)欄=時(shí),那么欄只能為“無(wú)盤虧或“掛賬；(-)欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧或“掛賬；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么

13、欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧或“掛賬；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧或“掛賬；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧；-欄欄；欄=(+-)欄；合計(jì)行、欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和；當(dāng)欄為“其他時(shí)，欄必填；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=;-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄

14、只能為“無(wú)盤虧；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧；-欄欄；欄、欄、欄；欄=*欄；欄=+-欄；合計(jì)行、欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和；-欄時(shí)，那么欄=-欄，否那么欄=；-欄時(shí)，那么欄只能為“盤盈；-欄=時(shí)，那么欄只能為“無(wú)盤虧；-欄時(shí)，那么欄只能為“報(bào)損或“掛賬。十一、行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)損益清查明細(xì)表財(cái)清明細(xì)表本表反映單位固定資產(chǎn)損益清查情況，本表根據(jù)固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單自動(dòng)生成，按固定資產(chǎn)損益情況逐項(xiàng)逐筆填列。.資產(chǎn)編號(hào)：填列固定資產(chǎn)卡片編號(hào)。.資產(chǎn)稱號(hào)：填列固定資產(chǎn)稱號(hào)。.資產(chǎn)分類：根據(jù)GB/T-規(guī)范編碼的選項(xiàng)，按固定資產(chǎn)分類代碼進(jìn)展填列

15、。.獲得方式：按新購(gòu)、調(diào)撥、接受捐贈(zèng)、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。.規(guī)格型號(hào)：填列固定資產(chǎn)規(guī)格型號(hào)。.產(chǎn)品序列號(hào)：填列固定資產(chǎn)的產(chǎn)品序列號(hào)。.計(jì)量單位：填列固定資產(chǎn)計(jì)量單位。.獲得日期：填列固定資產(chǎn)實(shí)踐獲得的詳細(xì)時(shí)間。.財(cái)務(wù)入賬日期：填列固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期。.價(jià)值類型：按固定資產(chǎn)價(jià)值類型：原值、暫估值、重置值、無(wú)價(jià)值、評(píng)價(jià)值、名義金額選擇填列。.賬面數(shù)：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日固定資產(chǎn)賬面記載的原值、累計(jì)折舊、凈值。.清查數(shù)：填列原值、累計(jì)折舊、凈值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損益數(shù)。.損益數(shù)量：填列發(fā)生損益的固定資產(chǎn)清查數(shù)量與賬面數(shù)量的差額。.損益類型：按盤盈；盤虧；毀損；待報(bào)廢；貪

16、污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失；其他緣由損失；掛賬選擇填列。 審核公式：合計(jì)行欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和。注：本表數(shù)據(jù)全部經(jīng)過(guò)匯總、運(yùn)算自動(dòng)取數(shù)。十二、行政事業(yè)單位無(wú)形資產(chǎn)損益清查明細(xì)表財(cái)清明細(xì)表本表反映單位無(wú)形資產(chǎn)損益清查情況，本表根據(jù)固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單自動(dòng)生成，按無(wú)形資產(chǎn)損益情況逐項(xiàng)逐筆填列。.資產(chǎn)編號(hào)：填列無(wú)形資產(chǎn)卡片編號(hào)。.資產(chǎn)稱號(hào)：填列無(wú)形資產(chǎn)稱號(hào)。.資產(chǎn)分類：按專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地運(yùn)用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)以及其他財(cái)富權(quán)益、其他選擇填列。.獲得方式：按新購(gòu)、調(diào)撥、接受捐贈(zèng)、置換、盤盈、自行研制、其他選擇填列。.計(jì)量單位：填列無(wú)形資產(chǎn)計(jì)量單位。.獲得日期：填列無(wú)形資產(chǎn)實(shí)

17、踐獲得的詳細(xì)時(shí)間。.財(cái)務(wù)入賬日期：填列無(wú)形資產(chǎn)財(cái)務(wù)入賬日期。.價(jià)值類型：按無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值類型：原值、暫估值、重置值、無(wú)價(jià)值、評(píng)價(jià)值、名義金額選擇填列。.賬面數(shù)：填列資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日無(wú)形資產(chǎn)賬面記載的價(jià)值，包括原值、累計(jì)攤銷、凈值。.清查數(shù)：填列原值、累計(jì)攤銷、凈值。清查數(shù)與賬面數(shù)的差額為清查出的損益數(shù)。.損益數(shù)量：填列發(fā)生損益的無(wú)形資產(chǎn)清查數(shù)量與賬面數(shù)量的差額。.損益類型：按盤盈；技術(shù)淘汰；其他緣由損失；掛賬選擇填列。審核公式：合計(jì)行欄應(yīng)等于對(duì)應(yīng)各明細(xì)行之和。注：本表數(shù)據(jù)全部經(jīng)過(guò)匯總、運(yùn)算自動(dòng)取數(shù)。第五部分：行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表編制闡明一、行政事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查表財(cái)清綜表本表按全口徑反映行政

18、單位、事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查變動(dòng)數(shù)、清查數(shù)等情況。其中，“應(yīng)收賬款、“預(yù)付賬款、“其他應(yīng)收款、“存貨、“固定資產(chǎn)、“固定資產(chǎn)原價(jià)、“固定資產(chǎn)累計(jì)折舊、“在建工程、“無(wú)形資產(chǎn)、“無(wú)形資產(chǎn)原價(jià)、“累計(jì)攤銷、“應(yīng)付賬款、“其他應(yīng)付款、“長(zhǎng)期應(yīng)付款、“應(yīng)收票據(jù)、 “短期借款、“應(yīng)付票據(jù)、 “預(yù)收賬款、“長(zhǎng)期借款等目的信息由計(jì)算機(jī)從資產(chǎn)清查明細(xì)表中的相關(guān)目的中提取，不需求手工填列，其他目的信息需求手工填列。賬面數(shù)：填列單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日的賬面數(shù)。清查變動(dòng)數(shù)：填列單位經(jīng)過(guò)賬務(wù)清理和財(cái)富清查后，各類資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)的添加或減少值。清查數(shù)：填列單位經(jīng)過(guò)賬務(wù)清理和財(cái)富清查后，各類資產(chǎn)、負(fù)

19、債和凈資產(chǎn)的實(shí)踐價(jià)值。清查數(shù)與“賬面數(shù)的差額為清查出的損益。資產(chǎn)清查待處置:單位經(jīng)過(guò)賬務(wù)清理和資產(chǎn)清查，清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額，以及負(fù)債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計(jì)，反映本次資產(chǎn)清查出的待處置的資產(chǎn)凈損益數(shù)額。 一行政單位：在建工程：填列行政單位期末除公共根底設(shè)備在建工程以外的尚未完工交付運(yùn)用的在建工程的實(shí)踐本錢。本工程該當(dāng)根據(jù)“在建工程科目中屬于非公共根底設(shè)備在建工程的期末余額填列。待處置財(cái)富損溢:填列單位待處置資產(chǎn)的價(jià)值及處置損益，本表不需求填寫。政府貯藏物資：填列行政單位直接儲(chǔ)存管理的各項(xiàng)政府應(yīng)急或救災(zāi)貯藏物資等。公共根底設(shè)備：填列行政單位占有并直接擔(dān)任維護(hù)管理、供社會(huì)公眾運(yùn)用的

20、工程性公共根底設(shè)備資產(chǎn)，包括城市交通設(shè)備、公共照明設(shè)備、環(huán)保設(shè)備、防災(zāi)設(shè)備、健身設(shè)備、廣場(chǎng)及公共構(gòu)筑物等其他公共設(shè)備。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)：填列行政單位滾存的財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金，包括根本支出結(jié)轉(zhuǎn)、工程支出結(jié)轉(zhuǎn)。財(cái)政撥款結(jié)余：填列行政單位滾存的財(cái)政撥款工程支出結(jié)余資金。資產(chǎn)基金：填列行政單位期末預(yù)付賬款、存貨、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、政府貯藏物資、公共根底設(shè)備等非貨幣性資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中占用的金額。待償債凈資產(chǎn)：填列行政單位期末因應(yīng)付賬款和長(zhǎng)期應(yīng)付款等負(fù)債而相應(yīng)需在凈資產(chǎn)中沖減的金額。本工程該當(dāng)根據(jù)“待償債凈資產(chǎn)科目的期末借方余額以“-號(hào)填列。二事業(yè)單位：短期投資：填列事業(yè)單位依法獲得的，持有時(shí)間不超越

21、年含年的投資，主要是國(guó)債投資。存貨：填列事業(yè)單位為開展業(yè)務(wù)活動(dòng)及其他活動(dòng)中為耗用而儲(chǔ)存的各種資料、燃料、包裝物、低值易耗品、藥品及達(dá)不到固定資產(chǎn)規(guī)范的器具、裝具、動(dòng)植物等的實(shí)踐本錢。其他流動(dòng)資產(chǎn)：填列事業(yè)單位除上述各項(xiàng)之外的其他流動(dòng)資產(chǎn)，如將在年內(nèi)含年到期的長(zhǎng)期債券投資。累計(jì)折舊：填列事業(yè)單位按有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的累計(jì)折舊數(shù)。填列本項(xiàng)的單位需在填報(bào)闡明中對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的制度根據(jù)等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展闡明。累計(jì)攤銷：填列事業(yè)單位按有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定對(duì)無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提攤銷的累計(jì)攤銷數(shù)。填列本項(xiàng)的單位需在填報(bào)闡明中對(duì)無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提攤銷的制度根據(jù)等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展闡明。待處置資產(chǎn)損溢：填列事業(yè)

22、單位年末待處置資產(chǎn)的價(jià)值及處置損溢，本表不需求填寫。其他流動(dòng)負(fù)債：填列事業(yè)單位除上述各項(xiàng)之外的其他流動(dòng)負(fù)債，如承當(dāng)?shù)膶⒂谀陜?nèi)含年歸還的長(zhǎng)期負(fù)債。非流動(dòng)資產(chǎn)基金：填列事業(yè)單位長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)占用的金額。財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)：填列事業(yè)單位滾存的財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)資金，包括根本支出結(jié)轉(zhuǎn)和工程支出結(jié)轉(zhuǎn)。財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余：填列事業(yè)單位滾存的財(cái)政補(bǔ)助工程支出結(jié)余資金。.財(cái)政應(yīng)返還額度：填列國(guó)庫(kù)集中支付改革單位本年尚未支用而結(jié)存在國(guó)庫(kù)的累計(jì)預(yù)算目的數(shù)。審核公式：行欄(+)行欄；行欄+行欄；、欄不能同時(shí)。欄(+-)欄；行欄-行欄；行欄-行欄；行欄-行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+

23、)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄-行欄；行欄-行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄=+行欄；行=；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄-行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄(+)行欄；行欄+-行欄；行欄+-行欄；行欄+-行欄；二、行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)人員情況表財(cái)清綜表本表反映單位年末機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制及實(shí)有情況。詳細(xì)填列要求如下：一人員情況在職人員共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)人員。政府機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)政府機(jī)關(guān)行政人員，不含公安機(jī)關(guān)、司法行政機(jī)關(guān)和國(guó)家平安機(jī)

24、關(guān)行政人員。人大機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)人大機(jī)關(guān)行政人員。政協(xié)機(jī)關(guān)人員：填列各級(jí)政協(xié)機(jī)關(guān)行政人員。群眾團(tuán)體人員：填列行使行政職能的全國(guó)性群眾團(tuán)體機(jī)關(guān)行政人員。民主黨派人員：填列民主黨派機(jī)關(guān)行政人員，中華全國(guó)工商業(yè)結(jié)合會(huì)機(jī)關(guān)行政人員在此填列。政法機(jī)關(guān)人員：填列公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院、司法行政機(jī)關(guān)和國(guó)家平安機(jī)關(guān)行政人員。工勤人員：填列行政單位編制中由政府編制部門核定的工勤編制人員。事業(yè)單位的工勤人員編制含在單位事業(yè)編制中，不單獨(dú)反映。參照公務(wù)員法管理人員：填列單位經(jīng)政府編制管理部門同意參照管理的人員。財(cái)政補(bǔ)助人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的財(cái)政補(bǔ)助編制人員。經(jīng)費(fèi)自理人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)

25、費(fèi)自理編制人員，包括經(jīng)費(fèi)自理編制人員和企業(yè)化管理編制人員。離退休人員離休人員：填列符合國(guó)家離休政策，曾經(jīng)離休的人員數(shù)。退休人員：填列符合國(guó)家退休政策，曾經(jīng)退休的人員數(shù)。不包括內(nèi)退人員數(shù)不符合國(guó)家退休政策，但按本單位有關(guān)規(guī)定曾經(jīng)退休人員數(shù)。其他人員：填列由單位人事部門管理的聘用期年以上的編制外聘用人員，不包括工勤編制人員和暫時(shí)工。遺屬人員：填列按規(guī)定由單位開支撫恤金的烈士遺屬和犧牲病故人員遺屬。編制人數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的人員編制數(shù)。年末實(shí)有人數(shù)：填列在政府編制管理部門核定的編制內(nèi)、由單位人事部門管理的實(shí)有在職人數(shù)以及離退休人數(shù)。公共預(yù)算財(cái)政撥款補(bǔ)助開支人數(shù)：填列單位用公共預(yù)算財(cái)政撥款

26、補(bǔ)助開支根本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。經(jīng)費(fèi)自理人數(shù)：填列單位用政府性基金、財(cái)政專戶管理資金以及其他非公共預(yù)算財(cái)政撥款補(bǔ)助開支根本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。二機(jī)構(gòu)情況獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門同意的行政事業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)。獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門同意并實(shí)行財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的行政事業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)。納入部門預(yù)算管理、獨(dú)立編報(bào)預(yù)算的單位，應(yīng)按獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)編報(bào)本套報(bào)表；實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算方式的單位，由于其作為預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算的主體位置不變，應(yīng)作為獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)編報(bào)本套報(bào)表。共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)：填列各級(jí)共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。政府機(jī)關(guān)：填列各級(jí)政府機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，不含公安機(jī)關(guān)、司法行政機(jī)關(guān)和國(guó)家平安機(jī)關(guān)。人大機(jī)關(guān)：填列各

27、級(jí)人大機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。政協(xié)機(jī)關(guān)：填列各級(jí)政協(xié)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。群眾團(tuán)體：填列行使行政職能的全國(guó)性群眾團(tuán)體機(jī)構(gòu)數(shù)。民主黨派：填列民主黨派機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，中華全國(guó)工商業(yè)結(jié)合會(huì)機(jī)關(guān)在此填列。政法機(jī)關(guān)：填列公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院、司法行政機(jī)關(guān)和國(guó)家平安機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。經(jīng)費(fèi)自理：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)編制機(jī)構(gòu)，包括經(jīng)費(fèi)自理編制機(jī)構(gòu)和企業(yè)化管理編制機(jī)構(gòu)。審核公式：行+行；行+行；行+行；行+行；行+行；行+行；行+行；行+行；欄+欄；欄+欄；欄=欄；各欄各行。三、行政事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)富損失表(財(cái)清綜表)本表主要反映行政事業(yè)單位清查出的各類資產(chǎn)盤盈和按緣由歸類的財(cái)富損失情況。表中相關(guān)數(shù)據(jù)，從資產(chǎn)清查明細(xì)

28、表財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清明細(xì)表、財(cái)清綜表、財(cái)清綜表、財(cái)清綜表、財(cái)清綜表中提取，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成。.資產(chǎn)負(fù)債類損益額：反映行政事業(yè)單位負(fù)債部類等其他各項(xiàng)盤盈、損失的合計(jì)數(shù)。審核公式：行欄=財(cái)清表行欄+行欄+行欄；行欄=行欄+行欄+行欄+行欄+行欄；行欄=+行欄；行欄=行欄；行欄=行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄；行欄=行欄+行欄+行欄+行欄+行欄+行欄；行欄=+行欄；行欄=+行欄；行欄=行欄+行欄+行欄+行欄+行欄；行欄=+行欄；行欄=+行欄；行欄=行欄-行欄-行欄-行

29、欄-行欄-行欄；行欄=+行欄；行欄=+行欄；行欄=行欄+行欄；行欄=行欄-行欄-行欄-行欄-行欄；行欄=|財(cái)清綜表行欄+行欄+行欄-行欄-行欄-行欄|；行欄=|+行欄|；行欄=一切資產(chǎn)類明細(xì)表掛賬+事業(yè)單位對(duì)外投資情況表掛賬的絕對(duì)值相加；行欄=一切負(fù)債類明細(xì)表掛賬的絕對(duì)值相加。四、行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況表財(cái)清綜表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需求單位進(jìn)展手工填列；本表的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取。五、行政事業(yè)單位房屋構(gòu)筑物情況表財(cái)清綜-表本表“權(quán)屬證書、“能否確權(quán)、“坐落位置、“運(yùn)用情況等內(nèi)容需求手工填列，其他內(nèi)容由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成。不需填列的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資

30、產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取。審核公式：欄、欄、欄不能為空；當(dāng)欄為“是時(shí)，、欄必填欄=+欄欄必需大于零；欄=+-欄；欄=+-欄；欄=+-欄；欄=+-欄；欄=+欄；行欄= 欄浮動(dòng)行之和;行欄欄浮動(dòng)行之和;行欄= 欄浮動(dòng)行之和;行欄欄浮動(dòng)行之和;行欄= 欄浮動(dòng)行之和;行欄= 欄浮動(dòng)行之和;行欄= 欄浮動(dòng)行之和;行欄欄浮動(dòng)行之和。六、行政事業(yè)單位車輛情況表財(cái)清綜-表本表“權(quán)屬證書、“車牌號(hào)、“排氣量、“用途分類、“已行駛里程等內(nèi)容需求手工填列，其他內(nèi)容由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成?！袄塾?jì)運(yùn)用年限由計(jì)算機(jī)根據(jù)“獲得日期自動(dòng)算出，其他不需填列的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取。.用途分類包括“副

31、部省級(jí)及以上指點(diǎn)用車、“普通公務(wù)用車、“普通執(zhí)法執(zhí)勤用車、“特種專業(yè)技術(shù)用車、“其他用車。.已行駛里程填寫清查日車輛里程表顯示已行駛里程。審核公式：欄不能為空；欄為“是時(shí)，、欄必填；欄不能為空；欄不能為空；欄=-欄;欄=-欄; 行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和。七、行政事業(yè)單位大型設(shè)備情況表財(cái)清綜-表本表由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，不需求單位進(jìn)展手工填列。其中，“累計(jì)運(yùn)用年限由計(jì)算機(jī)根據(jù)“獲得日期自動(dòng)算出；其他內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取，提取范圍為清查單價(jià)原值在萬(wàn)元含萬(wàn)元以上的大額資產(chǎn)，分為萬(wàn)元含-萬(wàn)元、萬(wàn)元含以上兩檔。審核公式：、欄不能為空

32、；欄=+-欄；欄=+-欄；欄=+-欄；合計(jì)行欄=萬(wàn)含-萬(wàn)行欄+萬(wàn)含以上欄；合計(jì)行欄=萬(wàn)含-萬(wàn)行欄+萬(wàn)含以上欄；.合計(jì)行欄=萬(wàn)含-萬(wàn)行欄+萬(wàn)含以上欄；萬(wàn)含-萬(wàn)欄等于對(duì)應(yīng)各浮動(dòng)行之和；.萬(wàn)含-萬(wàn)欄等于對(duì)應(yīng)各浮動(dòng)行之和；萬(wàn)含以上欄等于對(duì)應(yīng)各浮動(dòng)行之和；.萬(wàn)含以上欄等于對(duì)應(yīng)各浮動(dòng)行之和。八、行政事業(yè)單位無(wú)形資產(chǎn)情況表財(cái)清綜表本表內(nèi)容由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成。相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取。審核公式：欄=+欄；欄=+欄；欄=+欄；欄=+欄；行=+.+行；行列必需大于等于；欄=欄-欄；欄=欄-欄；欄=欄-欄；欄=欄-欄；欄=欄-欄；欄=-欄；欄=-欄；欄=-欄；欄=-欄；欄=+-欄；欄=+

33、-欄；欄=+-欄；欄=+-欄；欄與欄不能同時(shí)大于；欄與欄不能同時(shí)大于；欄與欄不能同時(shí)大于；欄與欄不能同時(shí)大于；欄=欄；欄=欄;欄=欄；欄=欄。九、行政事業(yè)單位占有運(yùn)用土地情況表財(cái)清綜表本表“權(quán)屬證書、“權(quán)屬性質(zhì)、“能否確權(quán)、“坐落位置、“資產(chǎn)入賬方式、“運(yùn)用情況等內(nèi)容需求手工填列，其他內(nèi)容由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成。不需填列的相關(guān)內(nèi)容由計(jì)算機(jī)從固定無(wú)形資產(chǎn)清點(diǎn)單中的相關(guān)目的中提取。審核公式：、欄不能為空；欄=+-欄；欄=+-欄；欄=+欄； 行欄=行欄浮動(dòng)行之和;行欄=行欄浮動(dòng)行之和;行欄=行欄浮動(dòng)行之和;.行欄=行欄浮動(dòng)行之和。十、行政事業(yè)單位在建工程情況表財(cái)清綜表本表按會(huì)計(jì)核算的在建工程工程逐項(xiàng)填列。

34、審核公式：、欄不能為空；欄=+-欄；-欄時(shí)，那么欄=|-欄|，否那么欄=；(-)欄時(shí)，欄只能為“盤虧、“掛賬；行欄=行欄浮動(dòng)行之和行欄=行欄浮動(dòng)行之和;行欄=行欄浮動(dòng)行之和;.行欄=行欄浮動(dòng)行之和十一、行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借情況表財(cái)清綜表本表反映行政事業(yè)單位在資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日前仍在出租出借的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)及其收入情況。.固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)按照出租出借事項(xiàng)逐項(xiàng)填列，其中房屋構(gòu)筑物、土地等一項(xiàng)資產(chǎn)能夠產(chǎn)生多條記錄。固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的“資產(chǎn)編號(hào)、“資產(chǎn)稱號(hào)、“資產(chǎn)分類、“獲得方式、“規(guī)格型號(hào)、“計(jì)量單位、“數(shù)量、“獲得日期由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中自動(dòng)提取，其他信息由手工錄入；.其他資產(chǎn)出

35、租出借，按工程進(jìn)展填列。包括流動(dòng)資產(chǎn)及戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)備收費(fèi)等情況。其中，流動(dòng)資產(chǎn)按會(huì)計(jì)科目分類分項(xiàng)填列；戶外廣告收入、戶外附屬設(shè)備收費(fèi)等情況，只需填寫、欄內(nèi)容。其他資產(chǎn)出租出借信息全部由手工錄入。.規(guī)格型號(hào)：土地、房屋及構(gòu)筑物；圖書、檔案；文物和陳列品；動(dòng)植物的規(guī)格型號(hào)允許為空，其他固定資產(chǎn)規(guī)格型號(hào)由清點(diǎn)單自動(dòng)生成。.數(shù)量：指實(shí)踐用于出租出借的資產(chǎn)數(shù)量。土地、房屋構(gòu)筑物等出租出借數(shù)量按實(shí)踐面積填列。.賬面原值：指實(shí)踐用于出租出借的資產(chǎn)原值。土地、房屋構(gòu)筑物有關(guān)出租出借原值按實(shí)踐比例折算后填列。.出租借期限：按出租出借合同起止日期分別填列。.出租借本年收入：填列應(yīng)收、實(shí)收。應(yīng)收指按照有

36、關(guān)資產(chǎn)出租出借合同等商定的當(dāng)年收入；實(shí)收指按照收付實(shí)現(xiàn)制原那么至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日曾經(jīng)收到的當(dāng)年出租收入。.審批情況：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。其中財(cái)政部門、主管部門審批的，需求錄入同意文號(hào)。審核公式：、欄不能為空；欄欄；當(dāng)資產(chǎn)分類不為土地房屋時(shí)，欄必需為整數(shù)；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和。十二、事業(yè)單位對(duì)外投資情況表(財(cái)清綜表)本表反映事業(yè)單位對(duì)外投資的清查情況。本表要求事業(yè)單位將對(duì)外投資事項(xiàng)逐項(xiàng)逐筆填列。.投資性質(zhì)：按長(zhǎng)期債券投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資、短期投資選擇填列。短期投資和長(zhǎng)期債券投資只能填寫債券，不能填股權(quán)。.債券投

37、資：指事業(yè)單位購(gòu)買各種債券構(gòu)成的投資，包括國(guó)債、企業(yè)債券等債券投資。.購(gòu)買日期：填列事業(yè)單位實(shí)踐購(gòu)買日期。.到期日：填列證券票面到期日。.投資金額：填列事業(yè)單位實(shí)踐購(gòu)買金額。.票面金額：填列證券票面所載實(shí)踐金額。.初始投資日期：填列事業(yè)單位實(shí)踐初始投資的日期。.初始投資額：填列事業(yè)單位對(duì)實(shí)踐初始投資的總額。.能否實(shí)踐控制：根據(jù)被投資單位與事業(yè)單位的關(guān)系，按全資、絕對(duì)控股、相對(duì)控股、參股選擇填列。.累計(jì)投資收益：指按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么曾經(jīng)收取的全部投資收益。.組織方式：按照被投資企業(yè)的不同組織方式，按照“組織方式標(biāo)識(shí)碼表選擇填列，詳見(jiàn)下表。代碼稱號(hào)非金融類企業(yè) 非公司制企業(yè) 國(guó)有企業(yè) 國(guó)有企業(yè)國(guó)

38、有獨(dú)資 集體企業(yè) 集體企業(yè)國(guó)有控股 集體企業(yè)國(guó)有參股 集體企業(yè)國(guó)有獨(dú)資 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 聯(lián)營(yíng)企業(yè)國(guó)有控股 聯(lián)營(yíng)企業(yè)國(guó)有參股 股份協(xié)作企業(yè) 股份協(xié)作企業(yè)國(guó)有控股 股份協(xié)作企業(yè)國(guó)有參股 公司制企業(yè) 有限責(zé)任公司 有限責(zé)任公司國(guó)有控股 有限責(zé)任公司國(guó)有參股 有限責(zé)任公司國(guó)有獨(dú)資 股份 股份國(guó)有控股 股份國(guó)有參股 中外合資企業(yè) 中外合資企業(yè)國(guó)有控股 中外合資企業(yè)國(guó)有參股 中外協(xié)作企業(yè) 中外協(xié)作企業(yè)國(guó)有控股 中外協(xié)作企業(yè)國(guó)有參股金融類企業(yè) 銀行 政策性銀行 政策性銀行國(guó)有獨(dú)資 商業(yè)性銀行 商業(yè)性銀行國(guó)有控股 商業(yè)性銀行國(guó)有參股 商業(yè)性銀行國(guó)有獨(dú)資 非銀行金融機(jī)構(gòu) 保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)公司國(guó)有控股 保險(xiǎn)公司國(guó)有參股

39、保險(xiǎn)公司國(guó)有獨(dú)資 證券公司 證券公司國(guó)有控股 證券公司國(guó)有參股 證券公司國(guó)有獨(dú)資 信托投資公司 信托投資公司國(guó)有控股 信托投資公司國(guó)有參股 信托投資公司國(guó)有獨(dú)資 融資租賃公司 融資租賃公司國(guó)有控股 融資租賃公司國(guó)有參股 融資租賃公司國(guó)有獨(dú)資 資產(chǎn)管理公司 資產(chǎn)管理公司國(guó)有控股 資產(chǎn)管理公司國(guó)有獨(dú)資 其他 其他國(guó)有控股 其他國(guó)有參股 其他國(guó)有獨(dú)資其他類型企業(yè)、機(jī)構(gòu)和單位等 政府或政府部門 事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體 未上市社會(huì)法人企業(yè) 已上市社會(huì)法人企業(yè) 外商企業(yè) 境外企業(yè) 普通合伙企業(yè) 有限合伙企業(yè) 自然人其他.被投資單位根本情況：按一切者權(quán)益按資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日的被投資單位的報(bào)表數(shù)據(jù)填列。.賬面數(shù)：填列

40、資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日短期投資和長(zhǎng)期投資明細(xì)賬余額。.清查變動(dòng)數(shù)：填列清查后的投資金額的添加或減少值。.損益類型：按無(wú)盈虧；盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失；被投資人破產(chǎn)、倒閉呵斥損失；被投資人被吊銷、注銷呵斥損失；國(guó)際政治要素呵斥損失；被投資人延續(xù)年以上停頓運(yùn)營(yíng)呵斥損失；掛賬；其他緣由損失選擇填列。.審批情況：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。其中財(cái)政部門、主管部門審批的，需求錄入同意文號(hào)。審核公式：、欄不能為空；-欄那么欄=“盤虧或“貪污、盜竊、詐騙損失或“司法敗訴強(qiáng)迫執(zhí)行損失或“被投資人破產(chǎn)、倒閉呵斥損失或“被投資人被吊銷、注銷或呵斥損失或“掛賬或

41、“被投資人延續(xù)年以上停頓運(yùn)營(yíng)呵斥損失或“國(guó)際政治要素呵斥損失或“其他緣由呵斥損失;-欄=那么欄=“無(wú)盤虧;欄=+欄；欄=+-欄。十三、行政事業(yè)單位擔(dān)保情況表財(cái)清綜表本表反映行政事業(yè)單位對(duì)外擔(dān)保的根本情況。本表要求按擔(dān)保筆數(shù)逐筆逐項(xiàng)填列。.擔(dān)保事項(xiàng)：分為貸款、買賣、提供或接受效力等情況，其內(nèi)容應(yīng)以擔(dān)保合同為準(zhǔn)。.被擔(dān)保單位情況：其中“稱號(hào)按被擔(dān)保單位稱號(hào)的全稱填列；“性質(zhì)按事業(yè)單位、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股公司、其他分別選擇填列；“與本單位關(guān)系按上級(jí)單位、下級(jí)所屬單位、合同單位、其他等選擇填列。.擔(dān)保方式：按普通保證、連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金選擇填列。.用于擔(dān)保資產(chǎn)情況：采取抵押、質(zhì)押

42、、留置擔(dān)保方式的，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保合同、擔(dān)保資產(chǎn)清單、財(cái)務(wù)賬簿等資料,填列用于擔(dān)保資產(chǎn)的種類和價(jià)值。擔(dān)保資產(chǎn)種類按土地、房屋、其他固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、其他選擇填列。.擔(dān)保起止時(shí)間、擔(dān)保金額、貸款金額：按主債務(wù)合同、擔(dān)保合同等資料據(jù)實(shí)填列。.已歸還金額：填列被擔(dān)保單位至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日已歸還貸款的金額。.逾期未還金額：填列被擔(dān)保單位至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日未歸還已到期貸款的金額。.能否上級(jí)指定擔(dān)保：按是或否選擇填列。審核公式：行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和；行欄=行欄各浮動(dòng)行之和。十四、行政單位附屬后勤效力單位情況表財(cái)清綜表本表由行政單位作為編報(bào)單位錄入。用于反映行政單位所屬機(jī)關(guān)效力中心等物業(yè)管理、汽車