立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所

1、.審計(jì)質(zhì)量問(wèn)卷：.； PAGE 6立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)質(zhì)量問(wèn)卷協(xié)作會(huì)計(jì)師事務(wù)所稱(chēng)號(hào)： 經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名： 聯(lián)絡(luò)： 電子郵箱： 被審計(jì)單位稱(chēng)號(hào)： 被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)報(bào)表稱(chēng)號(hào)及會(huì)計(jì)期間： 會(huì)計(jì)師事務(wù)所暨經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師 ：本所接受委托，對(duì)清華控股以下簡(jiǎn)稱(chēng)該公司之 公司2021年度會(huì)計(jì)報(bào)表實(shí)施審計(jì)并發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。由于組成該公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍的 公司2021年度會(huì)計(jì)報(bào)表由貴所進(jìn)展審計(jì)，基于以下思索，本所需貴所協(xié)助填妥所附審計(jì)問(wèn)卷：1、雖然我們雙方均根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)那么進(jìn)展審計(jì)，但我們運(yùn)用的詳細(xì)程序和技術(shù)能夠存在差別；2、本所對(duì)該公司的審計(jì)戰(zhàn)略能夠與貴所對(duì) 公司的審計(jì)戰(zhàn)略不同，同時(shí)思索到審計(jì)意見(jiàn)

2、作為一種專(zhuān)業(yè)判別，我們對(duì)同一問(wèn)題能夠會(huì)得出不盡一致的意見(jiàn)；3、明確貴我雙方就 公司所需承當(dāng)?shù)膶徲?jì)責(zé)任。本所希望所附審計(jì)問(wèn)卷能得到貴所的回答，對(duì)于不當(dāng)之處或需補(bǔ)充的事項(xiàng)，請(qǐng)貴所在相應(yīng)備注欄中詳細(xì)闡明或及時(shí)與本所聯(lián)絡(luò)，以便廓清。根據(jù)該公司對(duì)本所出具審計(jì)報(bào)告的要求以及本所的審計(jì)安排，本所希望所附問(wèn)卷能在2021年4月10日前完成，并經(jīng)貴所蓋章后寄交本所。本人謹(jǐn)代表本所預(yù)先就貴所的誠(chéng)意配合表示衷心的謝意！ 立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 王力飛 謹(jǐn)上 2021年12 月 20 日1、 重要審計(jì)事項(xiàng)概述1.1 該公司背景情況注冊(cè)成立日期、注冊(cè)地址、行業(yè)性質(zhì)、歷史沿革、運(yùn)營(yíng)范圍、法定代表人、公司架構(gòu)、長(zhǎng)期投資情況、注冊(cè)

3、資本、一切者實(shí)踐投資額、一切者擁有權(quán)益的比例等1.2 會(huì)計(jì)報(bào)表的概略性分析1.2.1 利潤(rùn)表的概略性分析1.2.2 資產(chǎn)負(fù)債表的概略性分析1.3 該公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的重要缺陷及貴所的建議性函件請(qǐng)闡明該公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的重要缺陷。假設(shè)已以書(shū)面函件報(bào)告給該公司的管理階層,請(qǐng)附上該函件副本及任何該公司的回復(fù)。1.4 已評(píng)價(jià)為高風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)區(qū)域?qū)徲?jì)區(qū)域可按賬項(xiàng)列示已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)述已實(shí)施的審計(jì)程序及結(jié)論1.5 未調(diào)整不符事項(xiàng)匯總表請(qǐng)?zhí)峁I(yè)已發(fā)現(xiàn)而未調(diào)整的不符事項(xiàng)并闡明其對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的影響程度。1.6 審計(jì)范圍能否完全沒(méi)有遭到限制？假設(shè)遭到限制，請(qǐng)?jiān)斒?.7 提請(qǐng)主任會(huì)計(jì)師留意的艱苦事項(xiàng)1.8 其他擬需提請(qǐng)本注冊(cè)會(huì)計(jì)師留意的事項(xiàng)1.9 企業(yè)合并事項(xiàng)評(píng)述1.9.1合并范圍能否變動(dòng)，變動(dòng)緣由1.9.2其他因企業(yè)合并而需本注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)注的事項(xiàng)2、 審計(jì)規(guī)范與質(zhì)量控制2.1 貴所執(zhí)行的審計(jì)規(guī)范簡(jiǎn)述2.2 貴所對(duì)該公司的審計(jì)有否擬訂總體審計(jì)方案與詳細(xì)審計(jì)方案，并經(jīng)復(fù)核、審批。2.3 貴所對(duì)該公司會(huì)計(jì)報(bào)表層次的審計(jì)重要性程度確實(shí)定2.4 貴所對(duì)該公司的審計(jì)有否依賴(lài)專(zhuān)家或其他會(huì)計(jì)師事務(wù)所，如有，請(qǐng)?zhí)峁└怕浴?對(duì)于 公司2021年度會(huì)計(jì)表