SIEAR模塊業(yè)務(wù)與表結(jié)構(gòu)培訓(xùn)課件

1、目錄AR概述AR的會(huì)計(jì)核算AR的主要功能銷售發(fā)票收款A(yù)R相關(guān)設(shè)置憑證管理關(guān)閉應(yīng)收帳款表結(jié)構(gòu)介紹第1頁(yè)，共33頁(yè)。AR概述在普通的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中，AR（應(yīng)收帳款）是指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品或提供服務(wù)而形成的債權(quán)。會(huì)計(jì)上所指的應(yīng)收帳款有其特定的范圍，包括因銷售活動(dòng)的債權(quán)、流動(dòng)資產(chǎn)性質(zhì)的債權(quán)、應(yīng)收客戶的款項(xiàng)，不包括應(yīng)收職工欠款、應(yīng)收債務(wù)人的利息、長(zhǎng)期的債權(quán)、企業(yè)付出的各類保證金。應(yīng)收帳款應(yīng)于收入實(shí)現(xiàn)時(shí)予以確認(rèn)。發(fā)票管理、客戶管理、付款管理、帳齡分析等，它和客戶訂單、發(fā)票處理業(yè)務(wù)相聯(lián)系，同時(shí)將各項(xiàng)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成記帳憑證并導(dǎo)入總帳。第2頁(yè)，共33頁(yè)。發(fā)票開始結(jié)束客戶定單定單處理產(chǎn)生發(fā)票發(fā)票過帳發(fā)票逾期催款部門

2、收到客戶款項(xiàng)收款過帳財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)票總帳總帳應(yīng)收款部門 付 給 500 客 戶AR概述總體流程第3頁(yè)，共33頁(yè)。AR的會(huì)計(jì)核算向客戶提供貨物或服務(wù)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄： 借：應(yīng)收帳款客戶 貸：銷售收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅 收到客戶款項(xiàng)的會(huì)計(jì)分錄： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收帳款客戶 第4頁(yè)，共33頁(yè)。AR的主要功能自動(dòng)開票程序：在應(yīng)收帳款管理系統(tǒng)中，用戶可以通過自動(dòng)開票程序，將訂單從訂單管理系統(tǒng)傳送至應(yīng)收帳款管理系統(tǒng)。發(fā)票生成：在AR中，通過系統(tǒng)導(dǎo)入發(fā)票或人工創(chuàng)建發(fā)票，復(fù)核并更正數(shù)據(jù)、打印發(fā)票，并將其發(fā)給客戶，以此作為收款的依據(jù)。執(zhí)行收款任務(wù)：根據(jù)用戶的特點(diǎn)，設(shè)置收款的策略，并發(fā)給客戶、促使客戶盡早支付款項(xiàng)，

3、同時(shí)設(shè)置對(duì)客戶的跟蹤，向未按時(shí)支付價(jià)款的客戶發(fā)送催款通知單。接收付款：開具收據(jù)，根據(jù)收款情況進(jìn)行相應(yīng)的處理。會(huì)計(jì)處理：將會(huì)計(jì)信息傳送到GL，并形成會(huì)計(jì)報(bào)表。第5頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票AR提供了豐富的事務(wù)處理功能：標(biāo)準(zhǔn)銷售發(fā)票的引入經(jīng)常性發(fā)票貸項(xiàng)通知單發(fā)票的紅沖客戶帳單的修正、調(diào)整打印發(fā)票第6頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票類型 標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票 因提供產(chǎn)品或服務(wù)而給客戶開具的發(fā)票 存 款 記錄客戶對(duì)您將來提供的貨物或勞務(wù) 支付的預(yù)付款 保證金 記錄與客戶達(dá)成的契約協(xié)議 借項(xiàng)通知單 補(bǔ)開發(fā)票 貸項(xiàng)通知單 針對(duì)具體發(fā)票或不針對(duì)發(fā)票的貸記客戶 應(yīng)收帳款 轉(zhuǎn) 期 調(diào)整項(xiàng)目借方余額為零，產(chǎn)生一新的 借項(xiàng)帳單給客戶 調(diào) 整

4、 調(diào)整（增加或減少）發(fā)票的未付金額第7頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票發(fā)票流程手工輸入訂單模塊自動(dòng)發(fā)票查詢稅金會(huì)計(jì)銷售業(yè)績(jī)客戶帳戶發(fā) 票報(bào) 表總賬第8頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票發(fā)票流程輸入收款存款保證金標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票復(fù)制正確發(fā)票高開發(fā)票無效的事務(wù)處理低開發(fā)票加工和打印無效生成對(duì)帳單 | 總帳接口打印和寄送發(fā)票刪除第9頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票發(fā)票來源手工發(fā)票來源于其它系統(tǒng)的發(fā)票輸入數(shù)據(jù)運(yùn)行自動(dòng)發(fā)票第10頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票發(fā)票建立完成發(fā)票建立批（可選）輸入發(fā)票行1.Computer1 $3000 $3000 2.Stand 2 $50 1003.Wristpad1 $20 20自動(dòng)會(huì)計(jì)生成帳目01.100.200.

5、4500.000.00000550.000.00000700.000.0000輸入運(yùn)費(fèi)行輸入銷售員第11頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票自動(dòng)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)行02-100-0000-000收入帳戶00-100-1505-000固定值客戶地址02-100-0000-000事務(wù)處理類型 02-000-1505-000發(fā)票?第12頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票完成發(fā)票對(duì)已輸入所有要求信息的發(fā)票選擇“完成”按鈕則完成發(fā)票。假如發(fā)票事務(wù)處理類型中的“打開應(yīng)收”設(shè)置為“是”，則完成發(fā)票意味著更改客戶帳戶余額和計(jì)算應(yīng)收帳齡金額。第13頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票修改發(fā)票在發(fā)票過帳和輸入處理活動(dòng)之

6、前可修改原始發(fā)票.在事務(wù)處理窗口修改發(fā)票.使用事務(wù)處理工作臺(tái)修改到期日、銷售員、匯往地址.修改原始發(fā)票的金額修改每行的數(shù)量和單價(jià).修改原始發(fā)票的運(yùn)費(fèi)金額.修改原始稅金額.第14頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票無效發(fā)票（事務(wù)處理）更改發(fā)票的“完成”狀態(tài)更改事務(wù)處理類型中的選項(xiàng)：清除“打開應(yīng)收”、“過帳至總帳”中的選項(xiàng)刪除未完成的發(fā)票：必須在系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇允許刪除未完成發(fā)票選項(xiàng)通過報(bào)表查看未完成的事務(wù)處理、例外事務(wù)處理第15頁(yè)，共33頁(yè)。銷售發(fā)票稅增值稅發(fā)票定義稅代碼.對(duì)稅代碼定義稅率稅代碼可分配給 客戶地址項(xiàng)目定義交易類型稅選項(xiàng)以控制自動(dòng)稅計(jì)算和缺省帳戶第16頁(yè)，共33頁(yè)。收款收款包括對(duì)客戶收取款項(xiàng)、開收

7、據(jù)、核銷發(fā)票等?？蛻裘骷?xì)的標(biāo)識(shí)付款的發(fā)票，輸入這樣的收款時(shí)就不需要在調(diào)查，此稱為已核銷的收款。當(dāng)不能確定發(fā)票號(hào)碼，但客戶已經(jīng)支付時(shí)，收據(jù)就輸入到客戶帳上，但沒有應(yīng)用到客戶的特定業(yè)務(wù)上，此稱為未核銷的收款。如果不能確定哪個(gè)客戶已經(jīng)支付時(shí)，則輸入收據(jù)時(shí)不能制定客戶帳戶，此稱為未標(biāo)識(shí)的收款。第17頁(yè)，共33頁(yè)。收款主要功能手工輸入收款.沖銷和重新核銷收款.匯款和調(diào)節(jié)收款.在線和報(bào)表查詢收款.建立自動(dòng)收款加速收帳過程第18頁(yè)，共33頁(yè)。收款收款分類輸入其它收款匯款調(diào)節(jié)沖銷標(biāo)準(zhǔn)輸入和核銷匯款調(diào)節(jié)沖銷調(diào)整轉(zhuǎn)期重新核銷第19頁(yè)，共33頁(yè)。收款收款分類Oracle 應(yīng)收中與發(fā)票相關(guān)的收款和雜項(xiàng)收款的區(qū)別.選擇

8、“現(xiàn)金”收款記錄來自客戶的為過去或?qū)淼慕桧?xiàng)而支付的款項(xiàng)選擇“雜項(xiàng)”收款記錄與主營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)的收款，如利息收入、股利等第20頁(yè)，共33頁(yè)。手工輸入收款 銀行 帳戶 匯款, 調(diào)節(jié)核銷客戶付款報(bào)表發(fā)票查詢 自動(dòng) 接收總賬收款收款流程第21頁(yè)，共33頁(yè)。收款錄入借項(xiàng)輸入收款信息借項(xiàng)對(duì)借項(xiàng)核銷收款指定收款核銷批核銷建立調(diào)整和轉(zhuǎn)期第22頁(yè)，共33頁(yè)。收款核銷收款應(yīng)用于開放的借項(xiàng)，減少未付余額收款核銷有兩種方式：指定核銷和批核銷對(duì)少付的部分建立調(diào)整和轉(zhuǎn)期預(yù)置文件選項(xiàng)控制是否允許建立調(diào)整和轉(zhuǎn)期 AR:Cash:Allow Actions第23頁(yè)，共33頁(yè)。收款沖銷由于客戶停止付款、不足資金付款或輸入金額錯(cuò)誤而

9、需沖銷收款 Oracle 應(yīng)收允許對(duì)已關(guān)閉會(huì)計(jì)期和已過帳的收款進(jìn)行沖銷使用沖銷窗口沖銷與發(fā)票有關(guān)和無關(guān)的收款第24頁(yè)，共33頁(yè)。收款應(yīng)收票據(jù)客戶開具遠(yuǎn)期票據(jù)來償付到期貨款，主要有銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票收到銀行承兌匯票，在資金緊張的情況下，可向銀行提前貼現(xiàn)，承擔(dān)相關(guān)的貼現(xiàn)利息費(fèi)用。未進(jìn)行貼現(xiàn)的銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票，到期日收款結(jié)清遠(yuǎn)期票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承兌匯票的收款一般為三個(gè)步驟：收款確認(rèn)、匯款（送行）、結(jié)算/解除風(fēng)險(xiǎn)收款的錄入和標(biāo)準(zhǔn)收款一致，只是在付款方法處，選擇“銀行承兌匯票”的類型第25頁(yè)，共33頁(yè)。憑證管理每年年初，在總賬管理系統(tǒng)定義當(dāng)年度的應(yīng)收款的發(fā)票序列和收款序列在總賬管理系統(tǒng)將定義的

10、發(fā)票序列分配給對(duì)應(yīng)的應(yīng)收發(fā)票類型，將定義的收款序列分配給應(yīng)收收款類型 依據(jù)發(fā)票或貸項(xiàng)通知單等，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)票處理，自動(dòng)生成發(fā)票憑證編號(hào)依據(jù)收款單據(jù)，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行收款處理，自動(dòng)產(chǎn)生收款憑證編號(hào) 第26頁(yè)，共33頁(yè)。AR相關(guān)設(shè)置事務(wù)處理來源設(shè)置自動(dòng)開票設(shè)置自動(dòng)開票的相關(guān)規(guī)則設(shè)置付款條件設(shè)置事務(wù)處理類型設(shè)置自動(dòng)會(huì)計(jì)設(shè)置設(shè)置收款分錄設(shè)置付款方法設(shè)置付款帳戶第27頁(yè)，共33頁(yè)。關(guān)閉應(yīng)收帳款檢查、調(diào)整應(yīng)收帳款的余額提交銷售日記帳報(bào)表確定銷售收入完成向GL系統(tǒng)的傳送過程檢查過帳的結(jié)果及相關(guān)的修正事項(xiàng)第28頁(yè)，共33頁(yè)。表結(jié)構(gòu)介紹發(fā)票第29頁(yè)，共33頁(yè)。表結(jié)構(gòu)介紹收款第30頁(yè)，共33頁(yè)。表結(jié)

11、構(gòu)介紹發(fā)票操作涉及的相關(guān)表演示a. RA_CUST_TRX_TYPES_ALLb. RA_CUSTOMER_TRX_ALLc. RA_CUSTOMER_TRX_LINES_ALLd. RA_CUST_TRX_LINE_GL_DIST_ALLe. RA_CUST_TRX_LINE_SALESREPS_ALLf. AR_PAYMENT_SCHEDUALS_ALLg. AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL(貸)h. AR_DISTRIBUTIONS_ALL(貸)第31頁(yè)，共33頁(yè)。表結(jié)構(gòu)介紹收款操作涉及的相關(guān)表演示a. AR_CASH_RECEIPTS_ALLb. AR_CASH_RECEIPT_HISTORY_ALLc. AR_MISC_CASH_DISTRIBUTIONS_ALLd. AR_DISTRIBUTION