年度募集資金存放與使用情況鑒證報告（適用于滬市主板）

1、 ASK 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司 MACROBUTTON AcceptAllChangesShown 右鍵單擊上一行首，選擇更新域鍵入公司名稱的全稱 ASK 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司 MACROBUTTON AcceptAllChangesShown 右鍵單擊上一行首，選擇更新域鍵入公司名稱的簡稱 REF 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司募集資金存放與使用情況鑒證報告zz核字2014XXX號zz會計師事務所(特殊普通合伙)Xx Certified Public Accountants（Special Genera

2、l Partnership） REF 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司募集資金存放與使用情況鑒證報告（年度）目 錄頁 次一、募集資金存放與使用情況鑒證報告1-2二、 REF 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司年度募集資金存放與使用情況專項報告1-XX募集資金存放與使用情況鑒證報告zz核字2014 號 REF 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司全體股東：我們審核了后附的 REF 公司全稱 * MERGEFORMAT XXX股份有限公司（以下簡稱 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司）年度募集資金存放與使用情況

3、專項報告（以下簡稱“募集資金專項報告”）。一、董事會的責任 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司董事會的責任是按照上海證券交易所發(fā)布的上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法等有關規(guī)定編制募集資金專項報告，并保證其內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。二、注冊會計師的責任我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司募集資金專項報告發(fā)表鑒證意見。我們按照中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務。該準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對 REF 公司簡稱

4、 * MERGEFORMAT ABC公司募集資金專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括了解、詢問、檢查、重新計算以及我們認為必要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業(yè)判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的募集資金專項報告重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與募集資金專項報告編制相關的內部控制，以設計恰當?shù)蔫b證程序，但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見如果同時出具內部控制鑒證報告或內控審計報告需要將此句刪除。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。三、非無保留結論的理由（）四、鑒證結論我們認為， REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT AB

5、C公司募集資金專項報告的編制符合（或不符合）上海證券交易所發(fā)布的上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司20年度募集資金存放與使用情況。五、對報告使用者和使用目的的限定本報告僅供 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司年度報告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本報告作為 REF 公司簡稱 * MERGEFORMAT ABC公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。zz會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師：中國北京中國注冊會計師：二一四年XX月XX日xxxx股

6、份有限公司20 xx年度募集資金存放與使用情況專項報告專項報告 第 XXX股份有限公司年度募集資金存放與使用情況專項報告募集資金基本情況經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字xxxxxxx號文核準，并經(jīng)深圳證券交易所同意， 本公司由主承銷商證券有限責任公司于xxxx年xx月xx日向社會公眾公開發(fā)行普通股（A 股）股票xx萬股，每股面值1元，每股發(fā)行價人民幣xx元。截至xxxx年xx月xx日止，本公司共募集資金xxx元，扣除發(fā)行費用xx元，募集資金凈額xx元。截止xxxx年xx月xx日，本公司上述發(fā)行募集的資金已全部到位，業(yè)經(jīng)xxxx會計師事務所以“xxxx驗字xxxxxxxx號”驗資報告驗證確認。

7、截止xxxx年xx月xx日，公司對募集資金項目累計投入 xx元，其中：公司于募集資金到位之前利用自有資金先期投入募集資金項目人民幣xx元；于xxxx年xx月xx日起至xxxx年xx月 xx日止會計期間使用募集資金人民幣xx元；本年度使用募集資金xx元。截止xxxx年xx月xx日，募集資金余額為人民幣xx元?！菊f明扣除發(fā)行費用后的實際募集資金金額、資金到賬時間、以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前金額。】二、募集資金的管理情況為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規(guī)則、上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法等法律法規(guī)，結合公司實際情況，

8、制定了xx股份有限公司募集資金管理制度（以下簡稱“管理制度”），該管理制度經(jīng)本公司x屆x次董事會審議通過，并業(yè)經(jīng)本公司 xx年第x次臨時股東大會表決通過。根據(jù)管理制度的要求，并結合公司經(jīng)營需要，本公司對募集資金實行專戶存儲，并對募集資金的使用實行嚴格的審批手續(xù)，以保證專款專用；授權保薦代表人可以隨時到開設募集資金專戶的銀行查詢募集資金專戶資料，并要求保薦代表人每季度對募集資金管理和使用情況至少進行現(xiàn)場調查一次。根據(jù)本公司與證券有限責任公司簽訂的保薦協(xié)議，公司單次從募集資金存款戶中支取的金額達到人民幣萬元以上的或累計從募集資金存款戶中支取的金額達到募集資金總額的%或%的整數(shù)倍的，公司應當以書面形

9、式知會保薦代表人，同時經(jīng)公司董事會授權，保薦代表人可以根據(jù)需要隨時到開設募集資金專戶的商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料。【應根據(jù)實際情況，說明募集資金管理制度的制定和執(zhí)行情況，包括募集資金在各銀行賬戶的存儲情況，公司與保薦人及商業(yè)銀行簽訂募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的時間、與三方監(jiān)管協(xié)議范本是否存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行情況及存在的問題?！拷刂義xxx年xx月xx日止，募集資金的存儲情況列示如下：金額單位：人民幣元銀行名稱賬號初時存放金額截止日余額存儲方式活期（年定期）等方式合 計三、20年度募集資金的使用情況20年度募集資金使用情況如下：募集資金使用情況表 金額單位：人民幣元募集資金總額本年度投入

10、募集資金總額變更用途的募集資金總額已累計投入募集資金總額變更用途的募集資金總額比例承諾投資項目已變更項目，含部分變更（如有）募集資金承諾投資總額調整后投資總額截至期末承諾投入金額(1)本年度投入金額截至期末累計投入金額(2)截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額(3)(2)-(1)截至期末投入進度（%）(4)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態(tài)日期本年度實現(xiàn)的效益是否達到預計效益項目可行性是否發(fā)生重大變化合計未達到計劃進度原因（分具體募投項目）項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明募集資金投資項目先期投入及置換情況用閑置募集資金暫時補充流動資金情況募集資金結余的金額及形成原因募集資金其他使用情況注

11、1：“本年度投入募集資金總額”包括募集資金到賬后“本年度投入金額”及實際已置換先期投入金額。注2：“截至期末承諾投入金額”以最近一次已披露募集資金投資計劃為依據(jù)確定。注3：“本年度實現(xiàn)的效益”的計算口徑、計算方法應與承諾效益的計算口徑、計算方法一致?！竟緫凇澳技Y金使用情況表”中說明如下內容：1募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）的資金使用情況。分項目說明募集資金承諾投資項目、承諾投資總額、調整后投資總額、截至期末承諾投入金額（以最近一次已披露計劃為依據(jù)）、本年度投入金額、截至期末累計投入金額、截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額、截至期末投入進度、項目達到預定可使用狀態(tài)日期、本年

12、度實現(xiàn)的效益、是否達到預計效益及項目可行性是否發(fā)生重大變化等。募投項目出現(xiàn)上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定第八條第（四）項所列情形的，應披露有關情況及擬采取的措施。募投項目無法單獨核算效益的，應說明原因，并就該投資項目對公司財務狀況、經(jīng)營業(yè)績的影響作定性分析。2募投項目先期投入及置換情況。公司以募集資金置換預先已投入募投項目的自籌資金的，應說明先期投入的金額、用募集資金置換先期投入的金額、時間和履行的決策程序。3用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。公司以閑置募集資金暫時補充流動資金的，應說明決策程序、批準使用金額、起止時間、實際使用金額、募集資金是否如期歸還等內容。4節(jié)余募集資金使用情況

13、。公司將募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目或非募投項目的，應分別說明節(jié)余資金來源、履行的審批程序及披露情況。5募集資金使用的其他情況?！克?、變更募集資金投資項目的資金使用情況變更募集資金投資項目的資金使用情況如下：變更募集資金投資項目情況表金額單位：人民幣元變更后的項目對應的原承諾項目變更后項目擬投入募集資金總額截至期末計劃累計投資金額(1)本年度實際投入金額實際累計投入金額(2)投資進度（%）(3)=(2)/(1)項目達到預定可使用狀態(tài)日期本年度實現(xiàn)的效益是否達到預計效益變更后的項目可行性是否發(fā)生重大變化合計變更原因、決策程序及信息披露情況說明（分具體募投項目）未達到計劃進度的情況和原因（分具

14、體募投項目）變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明注：“本年度實現(xiàn)的效益”的計算口徑、計算方法應與承諾效益的計算口徑、計算方法一致?！竟緫凇白兏技Y金投資項目情況表”中說明如下內容：1募投項目發(fā)生變更的，應在“變更募集資金投資項目情況表”中說明變更后的項目、對應的原項目、變更后項目擬投入募集資金總額、截至期末計劃累計投資金額、本年度實際投入金額、實際累計投入金額、投資進度、項目達到預定可使用狀態(tài)日期、本年度實現(xiàn)的效益、是否達到預計效益及變更后的項目可行性是否發(fā)生重大變化及項目變更的原因、決策程序、信息披露情況等。未達到計劃進度及變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的，應當解釋原因。變更后的募集資金投資項目無法單獨核算效益的，應說明原因，并就該投資項目對公司財務狀況、經(jīng)營業(yè)績的影響作定性分析。2募投項目已對外轉讓或置換的（募投項目在上市公司實施重大資產(chǎn)重組中已全部對外轉讓或置換的除外），應單獨說明在對外轉讓或置換前使用募集資金投資該項目的金額、投資項目完工程度和實現(xiàn)效益，轉讓或置換的定價依據(jù)及相關收益，轉讓價款收取和使用情況，換入資產(chǎn)的運行情況（至少應當包括資產(chǎn)權屬變更情況、資產(chǎn)賬面價值變化情況、生產(chǎn)經(jīng)營情