寧夏醫(yī)科大學(xué)2013年教育事業(yè)

1、PAGE PAGE 8寧夏醫(yī)科大學(xué)2013年教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案2013年是學(xué)校實(shí)施校院二級(jí)管理的開局之年，加強(qiáng)預(yù)算管理是完成2013年度工作任務(wù)的重要保證。隨著財(cái)政預(yù)算改革的逐步深入，預(yù)算管理的精細(xì)化、科學(xué)化要求越來越高。同時(shí)，對(duì)預(yù)算管理執(zhí)行力的要求也越來越嚴(yán)格。因此，學(xué)校各部門要高度重視預(yù)算工作，要根據(jù)學(xué)校的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合本部門工作實(shí)際，嚴(yán)格、穩(wěn)妥地執(zhí)行各項(xiàng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)，全面提高辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的使用績(jī)效，確保預(yù)算目標(biāo)和年度工作計(jì)劃全面完成。一、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排的基本依據(jù)2013年預(yù)算經(jīng)費(fèi)由財(cái)政撥款和學(xué)校事業(yè)收入以及其他收入構(gòu)成。其中，財(cái)政撥款為人員工資全撥、日常公用經(jīng)費(fèi)按計(jì)劃學(xué)生人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)核

2、撥（本專科及中專按每生2000元核撥，研究生按每生6000元核撥），事業(yè)收入為學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)等。今年，學(xué)校需繼續(xù)化解貸款債務(wù)，資金依然嚴(yán)重不足。本年度預(yù)算分配在確保學(xué)校年度發(fā)展規(guī)劃、職工待遇和學(xué)校日常工作正常運(yùn)行的前提下，以2012年預(yù)算數(shù)和年終決算數(shù)為依據(jù)，按學(xué)校整體事業(yè)發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行分配。 二、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排原則為科學(xué)分配預(yù)算資金，充分提升資金使用效率，順利實(shí)施我校教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，2013年預(yù)算安排本著“統(tǒng)一編制，統(tǒng)一管理，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的分配原則，在認(rèn)真核實(shí)各部門的編制預(yù)算、廣泛聽取各部門的意見、建議和充分進(jìn)行可行性論證及嚴(yán)格審核的基礎(chǔ)上，認(rèn)真測(cè)算每項(xiàng)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的合理性

3、，參照2012年預(yù)算執(zhí)行情況，按人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)以及事業(yè)發(fā)展需求的順序安排支出，切實(shí)做到積極穩(wěn)妥，基本做到收支平衡。特別是對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)（公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)出國出境費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)）支出進(jìn)行了適當(dāng)縮減。學(xué)校各部門要嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，大力推行經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效審核，強(qiáng)化增收節(jié)支工作，努力使有限的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)切實(shí)保障好學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)健康、快速發(fā)展。三、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入2013年學(xué)校實(shí)際預(yù)算收入為37,631.70萬元。其中：財(cái)政補(bǔ)助收入核定數(shù)為11,481.78萬元（人員經(jīng)費(fèi)9,212.03萬元、公用經(jīng)費(fèi)2,269.75萬元）；預(yù)計(jì)增資撥款900萬元；教育事業(yè)收入為4,893.77萬元,主要是學(xué)費(fèi)、住宿

4、費(fèi)、各學(xué)院創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)及其他收入；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款15,253.48萬元。主要包括：2012年中央支持地方高校發(fā)展專項(xiàng)2,000萬元、2012年中央補(bǔ)助地方科技條件建設(shè)專項(xiàng)180萬元、2013年地方高校生均撥款中央獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)4,000萬元、2013年建博專項(xiàng)1,000萬元、2012年全科醫(yī)師臨床基地建設(shè)專項(xiàng)1,800萬元（中央資金）、2012年學(xué)生宿舍樓建設(shè)專項(xiàng)1,000萬元（中央資金）、2013年項(xiàng)目建設(shè)資金2,850萬元（全科樓、口腔及風(fēng)雨操場(chǎng)）、2013年中央補(bǔ)助地方職業(yè)教育獎(jiǎng)補(bǔ)資金100萬元、財(cái)政其他專項(xiàng)撥款2,323.48萬元;科研經(jīng)費(fèi)撥款1,800萬元;土地置換金3,302.67萬元。四、教

5、育事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出2013年全年安排預(yù)算支出37,994.58萬元。人員經(jīng)費(fèi)9,299.47 萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出為3,174.89萬元，共計(jì)12,474.36萬元（占財(cái)政撥款的109%、占預(yù)算總支出的32.83%)；教學(xué)科研、公用經(jīng)費(fèi)6,093.86萬元（占預(yù)算總支出的16.04%）；化債資金5,922萬元（償還貸款4,931萬元、利息991萬元）；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)13,504.36萬元（占預(yù)算總支出的51.13%，其中，校內(nèi)專項(xiàng)共安排550.89萬元,校外專項(xiàng)11,153.47萬元，科研專項(xiàng)1,800萬元）。五、預(yù)算資金缺口2013年學(xué)校總收入37,631.70萬元，支出為37,994.5

6、8萬元，尚待落實(shí)資金362.88萬元。缺口原因主要為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)較低，不能滿足學(xué)校正常教學(xué)等各項(xiàng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的支出。加之，學(xué)校近年化解債務(wù)，學(xué)校教育事業(yè)收入無法撥入，使學(xué)校正常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。六、預(yù)算安排中的幾點(diǎn)說明（一）充分體現(xiàn)以教學(xué)為中心。今年預(yù)算以本專科學(xué)費(fèi)收入的43%安排四項(xiàng)教學(xué)經(jīng)費(fèi)，較去年增加143.85萬元。主要增加了教學(xué)實(shí)驗(yàn)耗材費(fèi)、卓越醫(yī)師培養(yǎng)費(fèi)、人才培養(yǎng)及生產(chǎn)實(shí)習(xí)費(fèi)。圖書經(jīng)費(fèi)按財(cái)政撥款的3%核撥（從2013年建博經(jīng)費(fèi)中列支）。（二）結(jié)合國家關(guān)于嚴(yán)格管理“三公”經(jīng)費(fèi)的相關(guān)規(guī)定（公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)出國出境費(fèi)），今年對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)的安排進(jìn)行了適當(dāng)縮減（公務(wù)接待按預(yù)

7、算總支出中的公務(wù)費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)1.86%安排，公務(wù)用車安排40萬元，公務(wù)出國出境安排8萬元）。（三）各部門的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、公雜費(fèi)、交通費(fèi)、郵電費(fèi)按定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)下達(dá)（教學(xué)部門每人1,200元/年，行政、教輔部門每人1,500元/年，部門不足5人按5人計(jì)算）。（見2013年部門日常公用經(jīng)費(fèi)分配表）（四）高等衛(wèi)生職業(yè)技術(shù)學(xué)院納入學(xué)校管理，所有運(yùn)行經(jīng)費(fèi)按學(xué)院標(biāo)準(zhǔn)分配。與平羅聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費(fèi)收入的22%作為中專學(xué)生招生及實(shí)習(xí)管理費(fèi)使用，以收定支，超支不補(bǔ)。（五）成人教育學(xué)院經(jīng)費(fèi)按成人學(xué)生學(xué)費(fèi)實(shí)際收入的22%安排（寧醫(yī)校發(fā)201129號(hào)文件）,以收定支，由成人教育學(xué)院按規(guī)定使用，超支不補(bǔ)。 （六）研究生培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)

8、自2012級(jí)起，科研型碩士4,000元/生、臨床型碩士2,000元/生標(biāo)準(zhǔn)核撥（老生執(zhí)行舊標(biāo)準(zhǔn)）。七、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)使用的有關(guān)要求（一）根據(jù)寧夏醫(yī)科大學(xué)校院二級(jí)管理實(shí)施細(xì)則（試行）（寧醫(yī)校發(fā)201224號(hào)）的文件要求，財(cái)務(wù)處將依據(jù)學(xué)校規(guī)定的核撥標(biāo)準(zhǔn)對(duì)人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、教學(xué)經(jīng)費(fèi)、學(xué)生經(jīng)費(fèi)、研究生培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)劃撥至各學(xué)院。各學(xué)院經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，并在學(xué)校規(guī)定范圍內(nèi)具有統(tǒng)籌權(quán)、審批權(quán)和使用權(quán)，對(duì)本學(xué)院的預(yù)算編制、執(zhí)行及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)負(fù)全部責(zé)任。（二）根據(jù)學(xué)校教育事業(yè)發(fā)展的需要，按照輕重緩急，安排的19,426.37萬元的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，必須?？顚Ｓ茫С龇秶仨毞享?xiàng)目支出要求。（見2

9、013年專項(xiàng)支出預(yù)算安排表）（三）除部門創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)外，學(xué)校安排的公用經(jīng)費(fèi)不報(bào)招待費(fèi)、禮品禮金費(fèi)，勞務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)（人事處審簽的除外）、誤餐費(fèi)、燃油費(fèi)、花草費(fèi)、部門評(píng)優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)以及除辦公電話以外的通訊費(fèi)（校辦、成人教育學(xué)院除外）。（四）為貫徹落實(shí)自治區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)和績(jī)效工資總量控制的相關(guān)規(guī)定，創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)中的公務(wù)接待費(fèi)（含禮品、禮金費(fèi)）的支出須從嚴(yán)控制，勞務(wù)及加班費(fèi)嚴(yán)格按人事處核定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（五）千元以上的公用經(jīng)費(fèi)支出必須使用公務(wù)卡，并嚴(yán)格執(zhí)行寧夏醫(yī)科大學(xué)公務(wù)卡使用管理辦法（見財(cái)務(wù)處網(wǎng)頁）。(六) 各類實(shí)驗(yàn)耗材費(fèi)、版面費(fèi)、會(huì)議費(fèi)只能轉(zhuǎn)賬支付。（七）資料印刷費(fèi)的支出要嚴(yán)格執(zhí)行自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于對(duì)自治區(qū)國家機(jī)

10、關(guān)事業(yè)單位團(tuán)體組織印刷項(xiàng)目實(shí)行定點(diǎn)管理的通知（寧財(cái)（采）發(fā)【2010】1880號(hào)）的文件規(guī)定，在指定印刷廠印刷。（八）網(wǎng)絡(luò)軟硬件設(shè)施的添置，統(tǒng)一由現(xiàn)代教育技術(shù)中心歸口管理，其申請(qǐng)計(jì)劃由現(xiàn)代教育技術(shù)中心會(huì)同相關(guān)部門負(fù)責(zé)評(píng)審論證。（九）購置辦公家居、辦公設(shè)施及儀器設(shè)備，統(tǒng)一由實(shí)驗(yàn)室裝備與服務(wù)中心歸口管理，其申請(qǐng)計(jì)劃由實(shí)驗(yàn)室裝備與服務(wù)中心會(huì)同相關(guān)部門負(fù)責(zé)評(píng)審論證。（十）根據(jù)寧財(cái)發(fā)2010133號(hào)寧夏回族自治區(qū)政府采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)的通知文件精神。公開采購限額標(biāo)準(zhǔn)：貨物和服務(wù)類預(yù)算金額在30萬元的，工程類項(xiàng)目按自治區(qū)人民政府12號(hào)令執(zhí)行（預(yù)算金額50萬元以上進(jìn)行公開招標(biāo)）；分散采購限額標(biāo)準(zhǔn)：貨物和服務(wù)類項(xiàng)

11、目，年度內(nèi)單項(xiàng)預(yù)算金額5萬元或同類預(yù)算金額10萬元以上（含10萬元），實(shí)行分散采購。預(yù)算金額30萬元以上實(shí)行公開招標(biāo)；自行采購限額標(biāo)準(zhǔn)：屬于本單位有特殊要求的貨物、工程及服務(wù)采購項(xiàng)目，預(yù)算金額在10萬元以內(nèi)（含10萬元）的，有自治區(qū)財(cái)政廳部門審批，預(yù)算金額在10萬元以上的項(xiàng)目必須報(bào)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)；零星采購限額標(biāo)準(zhǔn)：小額、零星采購項(xiàng)目實(shí)行定額管理，定額標(biāo)準(zhǔn)按單位當(dāng)年編制人數(shù)予以確定。標(biāo)準(zhǔn)人數(shù)在100人以下（含100人）的月定額標(biāo)準(zhǔn)為3萬元，100人以上的月定額標(biāo)準(zhǔn)為5萬元。零星采購項(xiàng)目由采購人自行備案，備案結(jié)果由主管部門審核、匯總并于每季度10日前報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳政府采購管理處備查。其他要求;

12、預(yù)算金額在30萬元的公開招標(biāo)或網(wǎng)上競(jìng)標(biāo)價(jià)項(xiàng)目，中標(biāo)價(jià)在一定期限內(nèi)（最多不超過3個(gè)月）可作為協(xié)議采購價(jià),由采購人按協(xié)議采購價(jià)報(bào)送采購計(jì)劃,實(shí)行協(xié)議供貨;納入政府采購目錄以內(nèi)的項(xiàng)目,采購人每年在編制部門預(yù)算時(shí),必須將政府采購預(yù)算編入部門預(yù)算統(tǒng)一上報(bào)財(cái)政部門,財(cái)政部門依據(jù)政府采購預(yù)算和采購人報(bào)送的采購計(jì)劃組織實(shí)施。預(yù)算執(zhí)行中需要追加的采購項(xiàng)目，采購人在報(bào)送采購計(jì)劃的同時(shí)，必須提供財(cái)政部門出具的預(yù)算追加通知書，方可實(shí)行采購；公務(wù)機(jī)動(dòng)車輛由自治區(qū)組織集中統(tǒng)一采購。凡安排預(yù)算資金在此范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照自治區(qū)文件執(zhí)行。（十一）根據(jù)寧財(cái)（預(yù)）發(fā)2005781號(hào)自治區(qū)本級(jí)部門預(yù)算管理暫行辦法、寧夏回族自治區(qū)本級(jí)支

13、出預(yù)算執(zhí)行管理辦法（試行）的通知（寧財(cái)（預(yù)）發(fā)2012398號(hào)）及寧夏醫(yī)科大學(xué)預(yù)算管理辦法的相關(guān)要求，結(jié)合學(xué)校財(cái)務(wù)的實(shí)際情況，預(yù)算經(jīng)費(fèi)實(shí)行項(xiàng)目管理，使用要求如下：1、每年11月底，財(cái)務(wù)處依據(jù)財(cái)政要求，清理核實(shí)本年度財(cái)政安排的各類項(xiàng)目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，并上報(bào)財(cái)政部門；對(duì)預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行均衡性差的，財(cái)政部門將結(jié)合學(xué)校預(yù)算編制調(diào)減下一年度學(xué)校專項(xiàng)資金，原則上不受理其追回預(yù)算申請(qǐng)；對(duì)學(xué)校連續(xù)兩年未動(dòng)用或連續(xù)三年未使用完項(xiàng)目資金形成凈結(jié)余的，并無正當(dāng)理由，財(cái)政部門將收回總預(yù)算；截止每年6月30日前，以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金仍未使用的，財(cái)政部門將收回總預(yù)算；對(duì)預(yù)算執(zhí)行難的項(xiàng)目，將取消下一年度該項(xiàng)目專項(xiàng)資金的預(yù)算安排。

14、2、關(guān)于學(xué)校辦公用房修繕項(xiàng)目預(yù)算資金的申請(qǐng)與使用，要嚴(yán)格按照寧夏回族自治區(qū)本級(jí)行政事業(yè)單位辦公用房修繕項(xiàng)目預(yù)算管理辦法（試行）的通知（寧財(cái)（預(yù)）發(fā)2012399號(hào)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3、學(xué)校預(yù)算安排的教學(xué)經(jīng)費(fèi)、學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、研究生培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)以及校長(zhǎng)辦公會(huì)通過的校級(jí)專項(xiàng)，原則上執(zhí)行零基預(yù)算，無特殊說明學(xué)校一律將指標(biāo)收回。公用經(jīng)費(fèi)、科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)執(zhí)行年終結(jié)轉(zhuǎn)，各部門創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)原則留用。（十二）學(xué)校預(yù)算按公歷自然年度執(zhí)行，預(yù)算經(jīng)費(fèi)下達(dá)之后，原則上不再做調(diào)整。因此，各部門應(yīng)堅(jiān)持“保證重點(diǎn)、兼顧一般”的原則，厲行節(jié)約，努力提高資金使用率。在經(jīng)費(fèi)使用上要遵守國家財(cái)政法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度，各類經(jīng)費(fèi)要明確使用要求，堅(jiān)持專款專用，不得擠占其他項(xiàng)目。所有支出按學(xué)院（部）、處（室）的分項(xiàng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)的審批制度辦理，保證學(xué)校教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)合理使用。