公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理表格模板

1、公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理表格編號(hào):審核人:一、預(yù)算申請(qǐng)表單位：預(yù)算編號(hào)預(yù)算名稱用途說(shuō)明單價(jià)數(shù)量申請(qǐng)金額合計(jì)領(lǐng)導(dǎo) 批示月日填表人:二、預(yù)算核算方法表擬定日期：預(yù)算編號(hào)預(yù)算工程預(yù)算方法另行考慮因素員-L薪金獎(jiǎng)金出差費(fèi)續(xù)表預(yù)算編號(hào)預(yù)算工程預(yù)算方法另行考慮因素員工福利使用單位第副本三、預(yù)算表產(chǎn)品 名稱生產(chǎn) 量生產(chǎn)金額原料本錢物料本錢人工本錢制造費(fèi)用毛利銷售費(fèi)用凈利預(yù) 算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際預(yù)算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際預(yù) 算實(shí) 際合計(jì)十四、收支預(yù)計(jì)表資金預(yù)付內(nèi)容月（次月）月（次一月）月（次二月）工程代號(hào)預(yù)付日期金額單位：萬(wàn)元年一月主管:主管:經(jīng)辦人:I五、支出預(yù)計(jì)明細(xì)匯總表目?jī)?nèi)購(gòu) 、

2、材料外購(gòu) 材料薪資水電 費(fèi)各項(xiàng) 稅損利息 支出租金 支出經(jīng)常 費(fèi)用其他 支出工程 款歸還 借款設(shè)備 款合計(jì)123456789101112合計(jì)十六、收入及支出金額預(yù)計(jì)表日期：月一日付款期工程月日月日月日月日月日月日收 入 金 額應(yīng)收票據(jù)已收應(yīng)收票據(jù)預(yù)計(jì)押匯收入已收押匯收入預(yù)計(jì)貼現(xiàn)貸款預(yù)計(jì)其他借款預(yù)計(jì)支 付 金 額資本支出已開票資本支出預(yù)計(jì)材料支出已開票材料支出預(yù)計(jì)薪資支出預(yù)計(jì)制造費(fèi)用已開票制造費(fèi)用預(yù)計(jì)用呂費(fèi)用已開票銷管費(fèi)用預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)支出預(yù)計(jì)收入金額支付金額預(yù)計(jì)預(yù)計(jì)差額現(xiàn)金銀彳丁存款總經(jīng)理:會(huì)計(jì):填表:般管理費(fèi)預(yù)算差分析表部門：月份： 年 月編號(hào)工程當(dāng)月差異累計(jì)差異原因分析預(yù)算實(shí)際差異預(yù)算實(shí)際差異1

3、薪津2員工福利費(fèi)3福利保健費(fèi)4教育培訓(xùn)費(fèi)5工會(huì)會(huì)費(fèi)6經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)費(fèi)7旅費(fèi)8交通費(fèi)9廣告宣傳費(fèi)10車輛維修費(fèi)11修繕費(fèi)12地租房費(fèi)13事物用品費(fèi)14通信費(fèi)15水電氣費(fèi)16稅捐17消耗品費(fèi)18捐款19交際費(fèi)20保險(xiǎn)費(fèi)21雜費(fèi)22折舊費(fèi)2324十八、現(xiàn)金收支預(yù)算表日期：一月一日部門：日期收支類別摘要收入支出月日經(jīng)理： 填表:十九、資本支出預(yù)計(jì)表年月份資料提供部門：項(xiàng)目金額備注月 份月 份月 份機(jī)械 設(shè)備什項(xiàng) 設(shè)備預(yù)付 工程 定金 地 及 房 屋機(jī)械 設(shè)備什項(xiàng) 設(shè)備預(yù)付 工程1 :人1寸7土地及房屋機(jī)械 設(shè)備什項(xiàng)設(shè)備預(yù)付 工程 定金內(nèi)購(gòu)?fù)赓?gòu)內(nèi)購(gòu)?fù)赓?gòu)內(nèi)購(gòu)?fù)赓?gòu)經(jīng)理：制表:注：1.本表由資料提供部門分別有關(guān)工程

4、填列，于每月24日前送會(huì)計(jì)部。2 .表列數(shù)字系指當(dāng)月付現(xiàn)金數(shù)。二十、企業(yè)年度費(fèi)用預(yù)算分析表月份產(chǎn)銷 金額預(yù)計(jì) 利潤(rùn)利潤(rùn) 率原料本錢人工 本錢制造 費(fèi)用比率銷售 費(fèi)用比率123456789101112合計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度預(yù)算管理是利用預(yù)算對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便 有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度主要包含公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理表格、我國(guó)預(yù)算會(huì)計(jì)制度的現(xiàn)狀分析、預(yù)算調(diào)整管理 方法、預(yù)算編制管理制度、零基準(zhǔn)預(yù)算制度等，同事還包括生物科技、鋼鐵、石油、房地產(chǎn)、貿(mào)易、教育等 集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理。第一條為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，

5、規(guī)劃集團(tuán)資源配置，明確集團(tuán)經(jīng)營(yíng)責(zé)任，強(qiáng)化集團(tuán)業(yè)績(jī)管理，特制定本制 度。第二條本制度適用于集團(tuán)總部及各分公司。第三條實(shí)行統(tǒng)一的預(yù)算表格和預(yù)算方法，各分公司的預(yù)算初稿和定稿須報(bào)總公司總經(jīng)理處審批和備案。第四條總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算日常事務(wù)，組織實(shí)施各項(xiàng)預(yù)算工作。第五條所有涉及集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資金支出的事項(xiàng)均應(yīng)納入年度預(yù)算內(nèi)容。預(yù)算年度自公歷十二月二十六 日起，至次年十二月二十五日止。第六條年度預(yù)算是集團(tuán)開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)，是年度業(yè)績(jī)考核的重要組成局部。第七條年度預(yù)算支出是各預(yù)算主體可供開支的最高限額，但不是其實(shí)際執(zhí)行依據(jù)。實(shí)際執(zhí)行必須以月度 預(yù)算或預(yù)算外事項(xiàng)審批作為依據(jù)。第八條年度預(yù)算編制與審批程序

6、：1、總部財(cái)務(wù)部于每年第四季度提議召開年度預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，以明確年度預(yù)算相關(guān)事項(xiàng)。2、各預(yù)算編制主體應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)編制預(yù)算，并提交給相應(yīng)的審核環(huán)節(jié)。3、各審核環(huán)節(jié)審核調(diào)整各預(yù)算，并與預(yù)算編制主體溝通、協(xié)調(diào)。4、總部財(cái)務(wù)部審核調(diào)整所有預(yù)算，匯總整理年度預(yù)算草案，提交總經(jīng)辦審批，經(jīng)總經(jīng)辦審核批準(zhǔn)后成為 集團(tuán)年度預(yù)算案。第九條預(yù)算準(zhǔn)備是指集團(tuán)在確定年度預(yù)算時(shí)，為防止由于不確定因素或無(wú)法預(yù)見因素導(dǎo)致整體業(yè)績(jī)無(wú)法 實(shí)現(xiàn)，而作的準(zhǔn)備工程。如需動(dòng)用預(yù)算準(zhǔn)備，需經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。第十條如因經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化須調(diào)整年度預(yù)算，需經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。第十一條月度預(yù)算是為確保年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，并結(jié)合當(dāng)月實(shí)際情況而編制的動(dòng)態(tài)預(yù)算。月度

7、預(yù)算管理事 項(xiàng)由總部財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理需要而確定，目前應(yīng)納入月度預(yù)算管理的事項(xiàng)如下：損益預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算、整車采購(gòu)預(yù)算、配件采購(gòu)預(yù)算、精品采購(gòu)預(yù)算、資本支出預(yù)算、廣告市場(chǎng)預(yù) 算、辦公用品和低值易耗品采購(gòu)預(yù)算、招聘預(yù)算、培訓(xùn)預(yù)算、裝修預(yù)算及其他重大事項(xiàng)及特殊事項(xiàng)預(yù)算。損 益預(yù)算、商品采購(gòu)支出預(yù)算和廣告市場(chǎng)預(yù)算等屬于常規(guī)性預(yù)算，由總部財(cái)務(wù)部設(shè)定統(tǒng)一預(yù)算格式和內(nèi)容;特殊 事項(xiàng)預(yù)算是指重大事項(xiàng)或非常規(guī)事項(xiàng)預(yù)算，由預(yù)算申請(qǐng)人以書面形式申請(qǐng)，如裝修、搬遷等。第十二條各部門在預(yù)算申報(bào)時(shí)，應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)或特殊事項(xiàng)做出合理解釋說(shuō)明。資本支出、廣告市場(chǎng)和特 殊事項(xiàng)的預(yù)算應(yīng)分工程實(shí)行明細(xì)預(yù)算。由于預(yù)算信息提供不

8、全導(dǎo)致預(yù)算審核不能通過(guò)，及因此對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影 響或造成損失，由該預(yù)算申報(bào)責(zé)任人自行承當(dāng)。第十三條月度預(yù)算流程：部門申報(bào)一歸控部門審核一財(cái)務(wù)審核一月度預(yù)算會(huì)議審定一預(yù)算審批反應(yīng)。1、各部門應(yīng)于20日下班前將預(yù)算提交給歸控部門。如果20日為節(jié)假日，那么部門應(yīng)于節(jié)假日前將預(yù)算 提交給歸控部門。2、歸控部門應(yīng)在2個(gè)工作日，即22日下班前將審核后預(yù)算提交給財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)審核應(yīng)在2個(gè)工作日，即24日下班前完成。4、月度預(yù)算會(huì)議應(yīng)在月底或月初召開，以保證月度預(yù)算及時(shí)下發(fā)并執(zhí)行。5、總部財(cái)務(wù)部應(yīng)在預(yù)算最終審批后1日內(nèi)將預(yù)算審批結(jié)果反應(yīng)給各部門。后一審核環(huán)節(jié)有權(quán)增刪、修改前面環(huán)節(jié)提交的預(yù)算，但應(yīng)與前一環(huán)節(jié)先行溝

9、通。如果溝通無(wú)法達(dá)成一致 意見，那么由后一環(huán)節(jié)將雙方意見共同提交給下一環(huán)節(jié)裁決。歸控部門由總部財(cái)務(wù)部指定，通常是對(duì)該事項(xiàng)具有控制能力、可以對(duì)該事項(xiàng)提供專業(yè)參考意見的部門。 各部門應(yīng)將主管領(lǐng)導(dǎo)審核后的預(yù)算，依據(jù)不同申報(bào)事項(xiàng)提交給不同的歸控部門審核。目前歸控部門的設(shè)置如 下：日常辦公用品、辦公設(shè)備、低值易耗品-行政人事部，培訓(xùn)、招聘事項(xiàng)一行政人事部，廣告市場(chǎng)一市場(chǎng)部。第十四條各環(huán)節(jié)的總監(jiān)或部門經(jīng)理是該環(huán)節(jié)的預(yù)算責(zé)任人。各環(huán)節(jié)預(yù)算必須經(jīng)預(yù)算責(zé)任人認(rèn)可后方可進(jìn) 入下一環(huán)節(jié)。預(yù)算責(zé)任人如需授權(quán)他人代行其預(yù)算責(zé)任，必須以書面形式或郵件形式通知總部財(cái)務(wù)部，但其 授權(quán)并不能免除預(yù)算責(zé)任人所應(yīng)承當(dāng)?shù)念A(yù)算管理責(zé)任

10、。第十五條預(yù)算責(zé)任人應(yīng)指定1人作為本環(huán)節(jié)的預(yù)算管理專員，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。預(yù)算管理專員負(fù)責(zé)本環(huán) 節(jié)日常預(yù)算事務(wù)，包括預(yù)算資料收集、預(yù)算時(shí)間控制、預(yù)算溝通協(xié)調(diào)、預(yù)算執(zhí)行分析、預(yù)算結(jié)果反應(yīng)等等。第十六條如有特殊情況導(dǎo)致某一環(huán)節(jié)不能按時(shí)提交或?qū)徍祟A(yù)算，必須由該環(huán)節(jié)預(yù)算責(zé)任人或其指定的預(yù) 算管理專員在該環(huán)節(jié)截止日前向下一環(huán)節(jié)預(yù)算管理專員和財(cái)務(wù)部以書面形式或郵件形式提出申請(qǐng)，并由財(cái)務(wù) 書面確認(rèn)或郵件確認(rèn)后，方可延遲。如果財(cái)務(wù)部確認(rèn)可以延遲，那么由財(cái)務(wù)部重新確認(rèn)預(yù)算流程時(shí)間，并通知所有環(huán)節(jié)預(yù)算責(zé)任人。通常按原 定時(shí)間順序后延。第十七條各環(huán)節(jié)應(yīng)嚴(yán)格遵循預(yù)算流程時(shí)間，按時(shí)提交或?qū)徍祟A(yù)算。未經(jīng)許可而未按規(guī)定時(shí)間進(jìn)

11、行申報(bào)或 審核，后續(xù)環(huán)節(jié)有權(quán)拒絕受理。如因此而對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響或造成損失，由該預(yù)算責(zé)任人自行承當(dāng)。并由該預(yù) 算責(zé)任人承當(dāng)預(yù)算管理責(zé)任。第十八條各環(huán)節(jié)在審核預(yù)算時(shí)，如果認(rèn)為前面環(huán)節(jié)的編制或?qū)徍舜嬖谥卮笫д`，應(yīng)報(bào)總部財(cái)務(wù)部備案。 總部財(cái)務(wù)部確定后，應(yīng)追究其預(yù)算管理責(zé)任。第十九條月度預(yù)算會(huì)議由財(cái)務(wù)部定期提議召開，通常在每月（財(cái)務(wù)結(jié)帳月）月底或月初，參加人員包括總經(jīng) 辦及總經(jīng)辦指定其他人員（各部門負(fù)責(zé)人）,會(huì)議內(nèi)容包括本月預(yù)算審批、上月預(yù)算分析、預(yù)算違規(guī)通報(bào)等等。總部財(cái)務(wù)部應(yīng)于會(huì)議前將會(huì)議內(nèi)容通過(guò)郵件或書面形式發(fā)給所有參會(huì)人員，如有參會(huì)人員因特殊情況不能參 加，應(yīng)于會(huì)議召開前將審核意見以郵件或書面方式發(fā)

12、給總部財(cái)務(wù)部，由總部財(cái)務(wù)部提交會(huì)議討論。各分公司 應(yīng)參照總部規(guī)定，形成月度預(yù)算會(huì)議制度，由財(cái)務(wù)部門定期召集分公司負(fù)責(zé)人和各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理（主管），一起 召開預(yù)算審核會(huì)議和預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議。年 月日借方科目借方金額備注調(diào)整貸方科目貸方金額備注調(diào)整現(xiàn) 金股 本應(yīng)收賬款公積金應(yīng)收票據(jù)制造費(fèi)用壞賬準(zhǔn)備制成品原 料機(jī)器設(shè)備輔 料折舊準(zhǔn)備在制原料管理費(fèi)用在制品輔料銷 貨在制人工銷貨本錢在制造費(fèi)用銷貨退回應(yīng)付票據(jù)銷貨折扣應(yīng)付憑單財(cái)務(wù)費(fèi)用已分?jǐn)傊圃熨M(fèi)財(cái)務(wù)收入已分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用本期利潤(rùn)四、預(yù)算控制表預(yù)算編號(hào)：月 份:預(yù)算科目：預(yù)算金額:日期憑證編號(hào)摘要支付金額累計(jì)金額超支金額備注月日說(shuō)明：備注中應(yīng)填寫變更或追加并注明

13、理由五、預(yù)算統(tǒng)計(jì)表月份：部門：預(yù)算編號(hào)預(yù)算科目預(yù)算金額實(shí)際支出差額追加預(yù)算說(shuō)明總經(jīng)理： 填表:六、資金來(lái)源運(yùn)用比擬表日期： 年 月工程實(shí)際數(shù)預(yù)計(jì)數(shù)比擬 增減資金調(diào)度金額金額金額調(diào)度對(duì)象期初 金額本期 收入本期 支出期末 金額增減期初現(xiàn)金結(jié)存住往來(lái)（借入）收入外銷收入來(lái)往來(lái)（借出）內(nèi)銷收入現(xiàn)銷小計(jì)票據(jù)兌現(xiàn)借- 入- 款- 項(xiàng)外銷貸款加工收入貼現(xiàn)借款退稅收入信用借款其他收入抵押借款合計(jì)私人借款支資本支出銀行透支土地及房屋員工存款設(shè)備分期付款機(jī)械設(shè)備小計(jì)材料支出合計(jì)原料內(nèi)購(gòu)說(shuō) 明 事 項(xiàng)物料內(nèi)購(gòu)物料外購(gòu)生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)薪資制造費(fèi)用出經(jīng)常費(fèi)用推銷費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其他支出分期付款合計(jì)期末現(xiàn)金結(jié)存+ -)七、

14、資金來(lái)源運(yùn)用預(yù)算表金額： 元月份工程123456789101112合 計(jì)上期結(jié)余（力）收入現(xiàn)金銷貨應(yīng)收票據(jù)兌現(xiàn)利息收入合計(jì)（8）支出應(yīng)付票據(jù)兌現(xiàn)利息支出薪資水電費(fèi)郵寄費(fèi)修理費(fèi)交際費(fèi)差旅費(fèi)交通費(fèi) 費(fèi)辦公費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)福利費(fèi)勞保費(fèi)稅金保險(xiǎn)費(fèi)雜費(fèi)合計(jì)（G本期余出（0=8-0本期結(jié)余（6核準(zhǔn)：復(fù)核：制表:說(shuō)明：1 .年報(bào)性質(zhì)。2.編制本表，可掌握未來(lái)一年資金的盈出。八、資金調(diào)度計(jì)劃表摘要合計(jì)現(xiàn)金銀行存款本月（周）結(jié)存加預(yù)計(jì)銷售收入預(yù)計(jì)其他收入減預(yù)計(jì)票據(jù)到期預(yù)計(jì)薪資支出預(yù)計(jì)水電支出預(yù)計(jì)利息支出預(yù)計(jì)經(jīng)常支出預(yù)計(jì)購(gòu)料還款預(yù)計(jì)歸還借款預(yù)計(jì)其他支出下月（周）余額經(jīng)調(diào)度后結(jié)存金度劃 資調(diào)計(jì)九、物料預(yù)算計(jì)劃表月份：科目合 計(jì)產(chǎn)品名稱數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金 額數(shù)量金 額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金 額數(shù)量金額金額合計(jì)十、管理費(fèi)用預(yù)算表年度:工程前年度平均數(shù)預(yù)算數(shù)備 注固定費(fèi)用1.薪資支出2.間接人工3.租金支出4 .辦公費(fèi)5 .郵寄費(fèi)6 .水電氣費(fèi)7 .保險(xiǎn)費(fèi)8.稅金9 .折舊續(xù)表工程前年度平均數(shù)預(yù)算數(shù)備 注10 .伙食費(fèi)11 .研究費(fèi)12 .社保費(fèi)合計(jì)變動(dòng)費(fèi)用1.加班費(fèi)2 .差旅費(fèi)3 .運(yùn)費(fèi)4 .修理費(fèi)5 .廣告費(fèi)6.父B小費(fèi)7.捐贈(zèng)費(fèi)8 .包裝費(fèi)9 .燃料費(fèi)10 .呆賬損失11 .職工福利12 .雜項(xiàng)購(gòu)置13 .傭金支出14 .訓(xùn)練費(fèi)15 .銷貨費(fèi)