江蘇租賃：關(guān)于對(duì)江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

1、江蘇金融租賃股份有限公司關(guān)于對(duì)江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和上海證券交易所相關(guān)規(guī)定和要求，江蘇金融租賃股份有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱 “本公司”) 對(duì)江蘇交通 控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”) 的金融許可證營(yíng) 業(yè)執(zhí)照等證件資料及財(cái)務(wù)資料進(jìn)行了查驗(yàn)和審閱，對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng) 營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如 下：一、財(cái)務(wù)公司基本情況江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司是根據(jù)原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于江蘇 交通控股有限公司籌建企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的批復(fù)(銀監(jiān)復(fù)2011 192 號(hào) )，于 2011 年 6 月 20 日開(kāi)始籌建的。2011 年

2、 12 月 23 日，根據(jù)原 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司開(kāi)業(yè)的批復(fù)(銀 監(jiān)復(fù)2011594 號(hào) ) 開(kāi)業(yè)。2011 年 12 月 26 日，財(cái)務(wù)公司取得原中國(guó) 銀 監(jiān) 會(huì) 江 蘇監(jiān) 管局 頒 發(fā) 的 金 融 許 可 證 ( 金 融許 可 證 編 號(hào) ： L0142H232010001)。2011 年 12 月 27 日，財(cái)務(wù)公司在江蘇省工商行 政管理局登記成立。法定代表人：楊水明財(cái)務(wù)公司住所：南京市建鄴區(qū)江東中路 399 號(hào)紫金金融中心 A2 號(hào)樓 1 、2 、33 、34 層截至2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本為20 億元。其中：江蘇交通控股有限公司出資 13

3、.75 億元， 占注冊(cè)資本總額的 68.75%； 江蘇寧滬高速公路股份有限公司出資 5 億元，占注冊(cè)資本總額的 25%； 江蘇京滬高速公路有限公司出資 1.25 億元，占注冊(cè)資本總額的 6.25%。 財(cái)務(wù)公司的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為 91320000588434220N。經(jīng)營(yíng)范圍主要包括以下本外幣業(yè)務(wù)：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資 顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款 項(xiàng)的收付；辦理成員單位之間的委托貸款；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌 與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案 設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事 同業(yè)拆借；辦理成員單位之間

4、的委托投資；承銷成員單位企業(yè)債券； 有價(jià)證券投資 (股票二級(jí)市場(chǎng)投資除外)；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資。二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制基本情況(一) 控制環(huán)境財(cái)務(wù)公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，已按照江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有 限公司章程規(guī)定建立了股東會(huì)、董事會(huì)及專門(mén)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)。各 治理主體分工合理、責(zé)任明確、報(bào)告關(guān)系清晰，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高 級(jí)管理層的人員能夠盡責(zé)履職。法人治理運(yùn)轉(zhuǎn)有序，管理規(guī)范，確保 了內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性，為財(cái)務(wù)公司的穩(wěn)健發(fā)展提 供了重要組織保障。財(cái)務(wù)公司組織架構(gòu)如下：(二) 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估財(cái)務(wù)公司圍繞全面風(fēng)險(xiǎn)管理，制定了業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部 控制的制度規(guī)范和操作規(guī)程，通過(guò)設(shè)置

5、內(nèi)部稽核部門(mén)和事后監(jiān)督崗位， 對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。各部門(mén)在其職責(zé)范圍內(nèi)建立 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度，根據(jù)不同業(yè)務(wù)制定不同的風(fēng)險(xiǎn)控 制制度、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，各部門(mén)責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對(duì) 不同類型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和控制。財(cái)務(wù)公司按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透原則，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，從 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施，提高風(fēng)險(xiǎn)防范與處置能力，切實(shí)扛起內(nèi)控 合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)符合財(cái)務(wù)公司戰(zhàn)略和整 體利益。(三) 控制活動(dòng)1 、資金管理( 1 ) 在資金計(jì)劃管理方面，財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù) 公司管理

6、辦法對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等資金計(jì)劃管理要求，通過(guò)制定和實(shí)施資 金預(yù)算、存放同業(yè)、同業(yè)資金拆借管理等制度進(jìn)行計(jì)劃管理，實(shí)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)控制，保證資金的流動(dòng)性、安全性和效益性。(2) 在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、 公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則，保障成員單位資金的安全，維護(hù)成員單位的 合法權(quán)益。( 3 ) 資金集中管理方面，財(cái)務(wù)公司通過(guò)做實(shí)資金集中、做嚴(yán)資 金預(yù)算、做優(yōu)資金支付等保障措施保障了成員單位正常用款需求，較 好地控制了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升資金管理水平。(4) 在資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，集團(tuán)成員單位通過(guò)在財(cái)務(wù)公司開(kāi)設(shè) 結(jié)算賬戶，以財(cái)務(wù)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算。財(cái)務(wù)公司資金轉(zhuǎn) 賬結(jié)算均設(shè)置二級(jí)以

7、上經(jīng)辦復(fù)核內(nèi)控機(jī)制，具有較高的安全性。2 、信貸業(yè)務(wù)控制財(cái)務(wù)公司信貸的對(duì)象僅限于符合企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法 規(guī)定并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備的集團(tuán)內(nèi)成員單位及“一頭在外”產(chǎn)業(yè)鏈金融 業(yè)務(wù)客戶。財(cái)務(wù)公司根據(jù)不同業(yè)務(wù)類型制定了涵蓋客戶信用評(píng)級(jí)、授 信管理、流動(dòng)資金貸款管理、固定資產(chǎn)貸款管理、委托貸款管理、銀 團(tuán)貸款管理、銀行承兌匯票貼現(xiàn)等制度，建立了貸前、貸中、貸后完整的信貸管理流程。3 、有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)控制財(cái)務(wù)公司按照監(jiān)管規(guī)定，根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債管理需要穩(wěn)健開(kāi)展有 價(jià)證券投資業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司按年制定投資計(jì)劃和投資方案，明確投資 原則、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資限額、業(yè)務(wù)品種等事項(xiàng)，建立了交 易對(duì)手白名單，并分

8、別由股東會(huì)、董事會(huì)審議批準(zhǔn)，總經(jīng)理在董事會(huì) 授權(quán)下負(fù)責(zé)投資方案的具體實(shí)施。財(cái)務(wù)公司在投資管理方面的風(fēng)險(xiǎn)控 制流程能夠保證投資安全有序、科學(xué)高效地運(yùn)行，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)。4 、內(nèi)部稽核控制財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，建立內(nèi)部審計(jì)管理辦法和操作 規(guī)程，設(shè)立直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)部門(mén) 審計(jì)稽核部。審計(jì) 稽核部負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，對(duì)財(cái)務(wù)公司 的內(nèi)部控制執(zhí)行情況以及業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、 準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查，審查內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善 之處和由此導(dǎo)致的各類風(fēng)險(xiǎn)，向管理層提出有價(jià)值的改進(jìn)意見(jiàn)和建議。5 、信息系統(tǒng)控制財(cái)務(wù)公司自成立起持續(xù)利用有效

9、的信息系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行管 理，信息管理平臺(tái)按業(yè)務(wù)模塊分裝在業(yè)務(wù)部門(mén)，按相關(guān)規(guī)定授予操作 人員管轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的操作權(quán)限。各業(yè)務(wù)部門(mén)操作人員能夠各司其職， 電腦系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)正常，信息管理平臺(tái)兼容較好。財(cái)務(wù)公司加快推進(jìn)信息系統(tǒng)建設(shè)的同時(shí)，也重視信息科技風(fēng)險(xiǎn)防 范和信息系統(tǒng)安全管理。財(cái)務(wù)公司持續(xù)加強(qiáng)信息科技制度的執(zhí)行力度， 提高對(duì)信息系統(tǒng)、機(jī)房以及網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備等巡檢頻次和力度，不斷提 升防風(fēng)險(xiǎn)能力，提高系統(tǒng)安全性和穩(wěn)定性。(四) 內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。在資金管理方面財(cái)務(wù) 公司較好地控制資金安全性、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面財(cái)務(wù)公司 建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，整體風(fēng)

10、險(xiǎn)控制在合理水平；有 價(jià)證券投資業(yè)務(wù)方面在保證合規(guī)、安全基礎(chǔ)上追求效益性?？傮w經(jīng)營(yíng) 風(fēng)險(xiǎn)可控。三、財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況(一) 經(jīng)營(yíng)情況截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn) 194.80 億元，存放中 央銀行款項(xiàng) 6.34 億元，存放同業(yè)款項(xiàng) 93.04 億元，吸收存款 161. 12 億元。2022 年 1-6 月，財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 2. 11 億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 總額 0.96 億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 0.72 億元。(二) 管理情況財(cái)務(wù)公司自成立以來(lái)，堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，嚴(yán)格遵循中華人民 共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法等法律規(guī) 范及財(cái)務(wù)公司章程，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行

11、為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。財(cái)務(wù)公司制定了 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)部規(guī)章，有效控制了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)公司從未發(fā)生 過(guò)擠兌存款、到期債務(wù)不能支付、被搶劫或詐騙、董事或高級(jí)管理人 員涉及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，從未形成任何逾期或不 良資產(chǎn)。(三) 監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法規(guī)定，財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合相關(guān)要求：1 、資本充足率不低于 10% (資本充足率為資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之比 )：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司資本充足率為 18.55%。2、拆入資金比例不高于 100%(拆入資金比例為同業(yè)拆入與資本 總額之比)：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司拆入資金比例

12、為 0%。3 、投資比例不高于 70% (投資比例為短期證券投資比例與長(zhǎng)期 投資比例之和)：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司投資比例為 0.35%。4、擔(dān)保比例不高于 100%(擔(dān)保比例為擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)敞口與資本總額 之比 )：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司擔(dān)保比例為 77.45%。5 、 自有固定資產(chǎn)比例不高于 20% ( 自有固定資產(chǎn)比例為自有固 定資產(chǎn)與資本總額之比)：截至2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司自有固 定資產(chǎn)比例為 4.34%。四、本公司在財(cái)務(wù)公司的存貸款情況截至2022 年 6 月 30 日,本公司在財(cái)務(wù)公司存款余額 6.20 億元， 本公司向財(cái)務(wù)公司拆入資金余額為 0。本公司在財(cái)務(wù)公司的存款安全 性和流動(dòng)性良好，未發(fā)生財(cái)務(wù)公司因