中國工商銀行黃金寄售業(yè)務(wù)管理辦法

1、中國工商銀行黃金寄售業(yè)務(wù)管理辦第一第一為促進我行黃金業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，加強黃金寄業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，保證黃金寄售業(yè)務(wù)的正常進 行根據(jù)中國人民銀行、海關(guān)總署、國家外匯管理局有關(guān)規(guī)定和 海黃金交易所黃金交易業(yè)務(wù)規(guī)章制度，特制定本辦法 第二黃金寄售業(yè)務(wù)是指我行接受境外銀行實物黃金 存并售由的委托，通過上海黃金交易所（以下簡稱交易所） 行的實物黃金賣生的交易活動第三境外黃金寄售銀行由總行選定；總行授權(quán)結(jié)算現(xiàn)金管理部和上海分行（以下簡稱交易行）與境外行簽訂黃 寄售協(xié)議，交易行為黃金寄售協(xié)議的經(jīng)營機構(gòu)第四寄售業(yè)務(wù)中各方及其職責(zé)?？傂薪Y(jié)算與現(xiàn)金管部負責(zé)向中國人民銀行、國家外匯管理局申請年度黃金進口 度

2、及配套外匯額度，負責(zé)向中國人民銀行申請由人行代理我 黃金進由口的批文及其他日常申請工作，以及指導(dǎo)、協(xié)調(diào)相 分行的業(yè)務(wù)管理工作；交易行負責(zé)寄售黃金的進由口申請及 模控制，負責(zé)報價、交易、清算工作；總行營業(yè)部負責(zé)黃金售業(yè)務(wù)項下的購匯、付匯及進出口黃金外匯核銷工作；上海深圳分行為寄售黃金口岸行，負責(zé)黃金進口報關(guān)和黃金的入及保管工作第五寄售黃金業(yè)務(wù)實行權(quán)限管理，相關(guān)業(yè)務(wù)人員在限內(nèi)從事業(yè)務(wù)活動，寄售協(xié)議雙方按要求預(yù)留簽字樣本第二黃金寄售業(yè)務(wù)的交易品種和交易方第六黃金寄售業(yè)務(wù)所稱實物黃金是指經(jīng)交易所認證標準金錠、金條生產(chǎn)企業(yè)及倫敦黃金市場協(xié)會LBM）認定合格金錠供貨商、精煉廠生產(chǎn)的符合質(zhì)量標準的黃金。我行

3、寄售品種主要為成Au99.9 公斤條塊的黃金，并根據(jù)易所交易品種的增減而增減相應(yīng)品種，暫不敘做未達到交易交易標準的黃金交易第七根據(jù)交易所商業(yè)銀行虛盤管理辦法，我行金寄售業(yè)務(wù)的交易方式為虛盤交易、實物交割。寄售黃金通交易所掛牌交易，成交次10 前按交易所交割規(guī)則辦寄存黃金實物存入手續(xù)第三交易報價和交易單第八交易時，境外行以美盎司報價，交易行按盎司與對方成交。交易行敘做交易后，千 =32.14司的換算比率以及交易當日的匯率計算出黃金價格。人民幣以后保留兩位小數(shù)。交易單位為千克的整數(shù)位，單筆交易最交易量千克。目前境外行保證運入的公斤條為溢差，并溢差忽略不計（即3第九寄售黃金報價構(gòu)成（國際市場即期價水

4、）美盎 32.148 當日匯 /10001國際升水按境外行提交的境外至口岸行庫房的運保費報價計算國內(nèi)升水應(yīng)包含寄售黃金報關(guān)費用、交易所交易、倉儲、入庫等直接費用，及二次清算、經(jīng)營成本和經(jīng)營收益第四黃金寄售業(yè)務(wù)的交易流第十按照寄售協(xié)議的規(guī)定，交易行根據(jù)經(jīng)營狀況，定需進口的黃金數(shù)量，并在協(xié)議規(guī)定時間內(nèi)，填寫“寄售黃需求申請表” （格式見附標明所需黃金的成色、數(shù)量國內(nèi)存放地點和口岸城市，經(jīng)有權(quán)人簽字，并加蓋交易行的章后，向總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部報送黃金進口申請，并以“售黃金需求申請表”為依據(jù)，逐筆向境外行發(fā)出由預(yù)留有權(quán)字人簽發(fā)的“中國工商銀X 銀行寄售黃金進口（運送）知書” （格式見附，以下簡稱“寄售

5、黃金進口（運送）通書” “寄售黃金需求申請表”以傳真形式通總行營業(yè)部和口岸行第十一總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部按照中國人民銀行和關(guān)總署的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)交易行的“寄售黃金需求申請表”逐筆向中國人民銀行申請由人行代理我行進口黃金第十二總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部接到人民銀行批復(fù)“中國人民銀代理商業(yè)銀行黃金進、出口憑” （格式見，以下簡稱黃金進、出口憑證）第一聯(lián)（商業(yè)銀行報關(guān)用、第二聯(lián)（商業(yè)銀行付匯專用、第三聯(lián)（外匯局核銷專用,填列“代理報關(guān)委托（格式見附）并加蓋行章后,黃金進、由口憑證第一、二、三聯(lián)原件“代理報關(guān)委托書 原件轉(zhuǎn)交總行營業(yè)部?？傂袪I業(yè)部留存第二、三聯(lián)，將第一原件及“代理報關(guān)委托書”原件立即郵寄（快件

6、機密）至口行第十三境外行根據(jù)交易行的“寄售黃金需求申請表備貨，并將經(jīng)外方有權(quán)人簽字的“寄售黃金進口（運送）通書傳真至口岸行、交易行第十四口岸行收到總行營業(yè)部郵寄的黃金進、由憑證”原件和“代理報關(guān)委托書”原件與交易行傳真的“寄 黃金需求申請表”及境外行傳來的“寄售黃金進口（運送） 知書核對無誤后，辦理報關(guān)手續(xù)第十五采用委托報關(guān)方式時，應(yīng)與報關(guān)公司簽訂協(xié)議 在辦理委托報關(guān)手續(xù)時，口岸行將經(jīng)有權(quán)人簽字的“代理報 委托書、黃金進、由口憑證第一聯(lián)原件寄售黃金進口（送）通知書一并交與報關(guān)公司簽收，予以報關(guān)。口岸行應(yīng)督報關(guān)情況，保證黃金按時入庫第十六 寄售黃金采用“門到門”的方式運送至口岸黃金業(yè)務(wù)庫后，黃金

7、業(yè)務(wù)庫必須確認運保公司運送人身份，根據(jù)境外行提供的裝箱單，與“寄售黃金進口（運送）通知書5相關(guān)內(nèi)容核對，無誤后在監(jiān)控設(shè)備下檢查封裝是否完好無損確認無損后，拆封核驗黃金的數(shù)量是否一致，無誤后按雙方定樣式簽收（簽字或印記黃金入庫時，必須使用裝箱單逐一核對黃金塊號， 10的比例抽樣核驗重量，核對無誤后，按相關(guān)管理辦法辦理入手續(xù)（ “寄售黃金進口（運送）通知書”復(fù)印件作入庫票附件登記塊號，納入“ 83239 代保管貴金屬”科目核算；按批次寄售黃金單獨存放，并以明顯標記進行區(qū)分；同時及時將入黃金的件數(shù)、規(guī)格、成色和數(shù)量等確認情況“寄售黃金進（運送）通知書”上記加蓋公章、業(yè)務(wù)主辦及經(jīng)辦人員章后傳真至交易行

8、，交易行應(yīng)個工作日內(nèi)向交易所進行記第十七 如果寄售黃金在雙方確認的時間和日期內(nèi)未達指定倉庫，口岸行應(yīng)立即通過電話通知境外行或境外行國辦事處，并于其后立即用傳真加以證實；如果在核驗貨物過中，發(fā)現(xiàn)貨物不完整或包裝物損壞，口岸行應(yīng)立即通過電話知境外行或境外行國內(nèi)辦事處，并于其后立即用傳真加以證實第十八 寄售黃金入庫完畢，口岸行應(yīng)將進口貨物報單、黃金進、出口憑證“寄售黃金進口（運送）通知書” 關(guān)單（付匯證明聯(lián)）等報關(guān)文件復(fù)印后留存，正本郵寄至總 營業(yè)部，總行營業(yè)部根據(jù)“寄售黃金進口（運送）通知書” 記寄售黃金登記簿，登記簿按進口黃金的規(guī)格、批次管理，為付匯核對備查第十九交易行向境外行詢價并確定寄售黃金

9、的賣出將寄售黃金通過交易所進行虛盤賣出，買賣交易成功后易行應(yīng)立即將交易所成交通知書內(nèi)容通知境外行，境外行據(jù)對已售出的黃金及付款金額通過報文進行成交確認第二十交易行根據(jù)成交情況，填制“寄售黃金交易交移貨單” （格式見附，通知口岸行將已成交的寄售黃實物于次 10 前，由指定存金人以我行的名義存入交所指定的交割倉庫， “寄售黃金交易成交移貨單”復(fù)印后，為我行代保管寄售黃金出庫手續(xù)的依據(jù)和出庫票附件，同時為我行存入指定交割倉庫交易所入庫票附件，出庫（我行）入庫（交易所）各要素及黃金實物，必須核對一致。交易行監(jiān)督寄售黃金存入動態(tài)第二十一寄售黃金交易成功后個營業(yè)日內(nèi)，交行向總行營業(yè)部提交交易所成交通知單、

10、境外行的成交確認文和交易行付款通知，辦理人民幣資金清算第五黃金寄售業(yè)務(wù)的購付匯管寄售黃金與境外行采用美元計價和清算，第二十二國內(nèi)黃金市場采用人民幣計價和清算，黃金寄售業(yè)務(wù)涉及到民幣和外幣的轉(zhuǎn)換，需要辦理相應(yīng)的購付匯手續(xù)7第二十三交易行需在總行營業(yè)部開立外匯賬戶和人幣賬戶，作為辦理寄售黃金的清算、購付匯的專項賬戶第二十四總行營業(yè)部收到交易行成交通知書傳真（正本定期郵寄至總行營業(yè)部）和人民幣資金后，根據(jù)外管有關(guān)規(guī)定（匯20039 號、匯 20047持上海黃金交易所成交單據(jù)、境外行的成交確認、人行業(yè)務(wù)復(fù)等資料，在接到成交通知書傳真件當日按規(guī)定程序辦理購和付匯手續(xù)。付匯手續(xù)必須在寄售黃金交易成功個營業(yè)

11、 內(nèi)完成第二十五總行營業(yè)部辦理黃金進口項下對外付匯及銷手續(xù)（一）購、付匯手續(xù)依據(jù)、貿(mào)易進口付匯核銷單：總行營業(yè)部根據(jù)相關(guān)資料填并加蓋“中國工商銀行報關(guān)專用章”、進口貨物報關(guān)單：經(jīng)營單位“中國工商銀行”的、中國人民銀代理商業(yè)銀行黃金進、由口憑證（第聯(lián)、進口合同或協(xié)議：交易行、境外行有權(quán)人簽字“售黃金進口（運送）通知書、上海黃金交易所成交通知書 境外行成交確認、購匯申請書：若購匯付匯，總行營業(yè)部根據(jù)相關(guān)資填寫并加蓋“中國工商銀行總行營業(yè)部黃金業(yè)務(wù)專用章”MT79MT49 報文詳細列明付匯路徑：交易行發(fā)給行營業(yè)部SWIF編碼ICBKCNBJOP（二）購、付匯手續(xù)總行營業(yè)部根據(jù)購、付匯有關(guān)資料（正本資

12、料未達時，憑傳真件辦理，但必須MT49 報文核對無誤）和交易行付指令向境外行付款，付款后按進口黃金規(guī)格、批次銷記寄售金登記簿，本批次寄售黃金銷售、付款完畢，及時辦理核銷續(xù)（三）核銷手續(xù)進口付匯后，給總行定期進行外匯的核銷工作，進口付核銷報審材料、貿(mào)易進口付匯到貨核銷表、貿(mào)易進口付匯核銷單、中國人民銀代理商業(yè)銀行黃金進、出口憑證（第聯(lián)、進口貨物報關(guān)單：經(jīng)營單位“中國工商銀行”的關(guān)單（核銷單上“結(jié)算方式”為貨到匯款的，可不提供此單據(jù)、人民銀行授權(quán)使用“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”企業(yè)操I卡、交易確認書及其他相關(guān)有效商業(yè)單證9（四）營業(yè)部在辦理寄售黃金進口業(yè)務(wù)后，按照有關(guān)規(guī)向總行國際業(yè)務(wù)部進行國際收支統(tǒng)計申報

13、第二十六 總行營業(yè)部在成交后二個營業(yè)日內(nèi)支付款至境外行指定賬戶，并通知交易行備查第六黃金寄售業(yè)務(wù)的風(fēng)險管第二十七 在辦理黃金寄售業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守國家關(guān)黃金和外匯的業(yè)務(wù)管理法規(guī)及總行有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定第二十八 交易行寄售黃金的進口申請需經(jīng)有權(quán)人授權(quán)在中國人民銀行批準的黃金進口額度，根據(jù)國內(nèi)黃金市場需控制批次黃金進口規(guī)模，縮短寄售黃金寄售周期第二十九 對資金頭寸、實物黃金存量和其他交易情應(yīng)進行實時控制和管理第三十 辦理黃金寄售業(yè)務(wù)口岸行必須加強黃金實物理，每周五按批次將黃金存量通 NOTE加密傳送給交易行交易行打印加密通知并核對相符后，在加密通知上加蓋交易公章傳真給口岸行，口岸行專夾保管三個月。交

14、易行需按月境外行對賬，如有不符，應(yīng)及時查詢查實第三十一交易行應(yīng)加強匯價和黃金價格的風(fēng)險控制管理第三十二交易行須妥善保存所有寄售交易記錄和與易有關(guān)的文件、原始單據(jù)、電話錄音等資料，保存期暫定一年1第七黃金寄售業(yè)務(wù)的收益分第三十三黃金寄售業(yè)務(wù)按照“收支兩條線”的原則配凈收益；交易行、口岸行、總行營業(yè)部的比例配收益凈收賣出寄售黃金收入的人民幣支付交易所各項續(xù)費（交易手續(xù)費、倉儲費、運保費等購匯人民幣（支境外行黃金款項第三十四交易行將每筆寄售業(yè)務(wù)凈收益中按比例歸本行部分收益，貸記“ 51101 代理貴金屬業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收 -金寄售業(yè)務(wù)收入”科目核算，其余部分收益貸記“ 236 其他付款科目核算。每季度末 2

15、 日前交易行將本季度收益比例劃撥給口岸行和總行營業(yè)部。口岸行和總行營業(yè)部收到益后，在當期記入“ 51101 代理貴金屬業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)收-黃寄售業(yè)務(wù)收入科目核算第三十五總行營業(yè)部代理交易行購匯時，按照購匯美人民幣的中間價（總行牌價）加萬分之六手續(xù)費報價第八第三十六本辦法自印發(fā)之日起實施11附件：1、中國工商銀行寄售黃金需求申請表2、中國工商銀行 XX銀行寄售黃金進口（運送）通知書3、中國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進、由口憑證4、代理報關(guān)委托書5、中國工商銀行寄售黃金交易成交移貨單附件1:中國工商銀行寄售黃金需求申請表編號:境外銀行名稱（全稱）貨物類別貨物規(guī)格貨物成色貨物數(shù)量千克到貨口岸深圳（）上海（）

16、要貨日期承銷行授權(quán)人簽字（蓋章）承銷，章）日期：年月日12 以下由口岸行填寫:到貨時間貝勺到貨數(shù)量到貨成色到貨情況說明：口岸行庫房主管簽字（蓋章）口岸彳章）日期：年月日附件2:中國工商銀行 Industrial and Commercial Bank of ChinaXX銀行寄售黃金進口（運送）通知書ConsignmentGold of the Shipment Advice）日（）月（MDIssueNo編號：Reference Dat造發(fā)日期 of ）年（YSende匚發(fā)貨地址No: FaxNo:Telephone!話號碼傳真號碼13.聯(lián)系人收貨到貨口岸電話號碼聯(lián)系人:personConta

17、ctChinaof Commercial Bank Receiver:中國工商銀行 Industrial andplaceDeliveryNo:Fax 傳真號碼Telephone No:person:ContactSignatureAuthorisedXX銀行授權(quán)人簽字XXSignature Authorised中國工商銀行授權(quán)人簽字ICBC類別Material件數(shù)Number OfPieces規(guī)格Typeof bars成色Fineness重量(盎司/噸)Weightozs(/ ton )單價盎司)(美元/ PriceUSD/oz ()升水(美元/盎司) Premium(USD/oz)總金額(

18、美元)Amount )USD (Gold:3附件中國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進、由口憑證200 銀貨進出口金字號黃金進出口口岸代理中國人民銀行/商業(yè)銀行名稱黃金進口量（公斤）黃金出口量（公斤）一 14 一報關(guān)時間備注：1、此憑證共5聯(lián)；2、第一聯(lián)為商業(yè)銀行報關(guān)專用；第二聯(lián)為商業(yè)銀行付匯專用； 第三聯(lián)為外匯局核銷專用；第四聯(lián)為海關(guān)總署法規(guī)司留存；第五聯(lián)為 中國人民銀行留存。中國人民銀行貨幣金銀局年月日附件4:代理報關(guān)委托書()報托第號公司：我單位現(xiàn)委托貴公司代理貨物進/出口報關(guān):合同號：貨名：數(shù)量：價值：毛重：凈重:我單位保證遵守中華人民共和國海關(guān)法及國家有關(guān)法規(guī)，保證所提供的單證與所報的貨物相符，如申報貨物有任何問題，委托單位承擔一切責(zé)任。本委托書有效期至年月日委托單位：（蓋章）代理單位：（蓋章）海關(guān)注冊登記編號：海關(guān)注冊登記編號：法人代表姓名：法人代表姓名：聯(lián)系電話：聯(lián)系電話：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：年月日附件5:中國工商銀行寄售黃金交易成交移貨單口岸行名稱移貨黃金貨號移貨黃金成色移貨黃金數(shù)量移貨黃金時間16備注:注：移貨是指