風(fēng)華高科：關(guān)于對(duì)廣東省廣晟財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

1、1廣東風(fēng)華高新科技股份有限公司關(guān)于對(duì)廣東省廣晟財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告根據(jù)深圳證券交易所信息披露要求，結(jié)合廣東省廣晟財(cái)務(wù)有 限公司(以下簡(jiǎn)稱“廣晟財(cái)務(wù)公司”) 提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、中華 人民共和國(guó)金融許可證等證件資料，并審閱了廣晟財(cái)務(wù)公司包 括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等財(cái)務(wù)報(bào)告， 廣東風(fēng)華高新科技股份有限 公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”)對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和 風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一 、 廣 晟 財(cái) 務(wù) 公 司 基 本 情 況廣晟財(cái)務(wù)公司是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(現(xiàn)為中國(guó)銀 行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，以下統(tǒng)稱“銀保監(jiān)會(huì)”)批準(zhǔn)(金融許可 證機(jī)構(gòu)編碼：L0216H2

2、44010001 )、廣東省市場(chǎng)監(jiān)督管理局登記注 冊(cè)(統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91440000345448548L) 的非銀行金融機(jī) 構(gòu)，依法接受銀保監(jiān)會(huì)的監(jiān)督管理。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)頒布的企業(yè) 集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法，廣晟財(cái)務(wù)公司以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中 管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè) 提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)。廣晟財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本 109,922 萬(wàn)元人民幣，廣東省廣晟控 股集團(tuán)有限公司為控股大股東認(rèn)繳出資 100,000 萬(wàn)元、實(shí)繳出資 100,000 萬(wàn)元，深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司認(rèn)繳出資27,632 萬(wàn)元、實(shí)繳出資 10,000 萬(wàn)元，佛山市國(guó)星光電股份有限公 司認(rèn)繳出

3、資 2,290 萬(wàn)元、實(shí)繳出資 3,000 萬(wàn)元， 注冊(cè)及營(yíng)業(yè)地： 廣東省廣州市天河區(qū)珠江西路 17 號(hào) 52 樓，開(kāi)業(yè)時(shí)間 2015 年 6 月。廣晟財(cái)務(wù)公司在廣東銀保監(jiān)局核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)， 目前，廣晟財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)范圍包括：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融 資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助、成員單位實(shí) 現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；對(duì)成員單位提供擔(dān) 保；辦理成員單位之間的委托貸款； 對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與 貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方 案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃； 從事同業(yè)拆借； 固定收益類有價(jià)證券投資； 經(jīng)中

4、國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管 理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二 、 廣 晟 財(cái) 務(wù) 公 司 內(nèi) 部 控 制 的 基 本 情 況(一 ) 廣 晟 財(cái) 務(wù)公 司 治理 架構(gòu)廣晟財(cái)務(wù)公司按照公司法和商業(yè)銀行公司治理指引 等有關(guān)規(guī)定建立健全公司治理體系， 廣晟財(cái)務(wù)公司股東(會(huì))為 廣晟財(cái)務(wù)公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。廣晟財(cái)務(wù)公司黨支部委員會(huì)經(jīng)廣 晟集團(tuán)黨委批準(zhǔn)設(shè)立， 由 5 名委員組成， 負(fù)責(zé)對(duì)“三重一大”事 項(xiàng)進(jìn)行前置研究。董事會(huì)由 5 名董事組成，是廣晟財(cái)務(wù)公司的最 高決策機(jī)構(gòu)；監(jiān)事會(huì)由 3 名監(jiān)事組成(其中一名職工監(jiān)事)，是廣 晟財(cái)務(wù)公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)；董事會(huì)下設(shè)全面預(yù)算管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)；經(jīng)營(yíng)管理層包括

5、總經(jīng)理和副總經(jīng)理，3同時(shí)設(shè)置了信貸審查委員會(huì)、投資決策委員會(huì)和信息科技管理委 員會(huì)。廣晟財(cái)務(wù)公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層制定 了規(guī)范的議事規(guī)則、決策程序，以及清晰明確的授權(quán)體系，確保 各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理均在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行。廣晟財(cái)務(wù)公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，目前設(shè)置 9 個(gè)職能部門負(fù)責(zé)廣晟財(cái)務(wù)公司的日常經(jīng)營(yíng)和管理。前臺(tái)部門為結(jié) 算業(yè)務(wù)部、資金信貸部、融資管控部，中臺(tái)部門為風(fēng)險(xiǎn)管理部和 財(cái)務(wù)部，后臺(tái)部門為黨群工作部、紀(jì)檢審計(jì)部、辦公室(法務(wù)中4心)和信息科技部。各部門有明確的部門職責(zé)和崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)， 實(shí)現(xiàn)了前、中、后臺(tái)部門、崗位、人員的有效分離。1.股東會(huì)：最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)行使

6、下列職權(quán)：對(duì)公司上市作出決議；審議批準(zhǔn)股東 會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則；審議批準(zhǔn)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案；決 定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的 董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì) 的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度 財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ) 虧損方案；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)公司所投 資的股權(quán)處置作出決議；對(duì)公司新增業(yè)務(wù)范圍作出決議；對(duì)發(fā)行 公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公 司形式作出決議；修訂公司章程；對(duì)聘用或解聘為公司財(cái)務(wù)報(bào) 告進(jìn)行定期法定審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出

7、決議；對(duì)公司對(duì)外捐獻(xiàn)、 贊助事項(xiàng)作出決議；審議批準(zhǔn)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或者公司章程 規(guī)定的應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)決定的其他事項(xiàng)。2.黨支部委員會(huì)：領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心。廣晟財(cái)務(wù)公司黨支部委員會(huì)按管理權(quán)限由上級(jí)黨組織批準(zhǔn)設(shè) 立。黨支部委員會(huì)在廣晟財(cái)務(wù)公司發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用， 承擔(dān)從嚴(yán)管黨治黨責(zé)任，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任， 負(fù)責(zé)保證 監(jiān)督黨和國(guó)家的方針政策在廣晟財(cái)務(wù)公司的貫徹執(zhí)行， 前置研究 討論企業(yè)重大問(wèn)題，落實(shí)黨管干部和黨管人才原則，堅(jiān)持和完善5雙向進(jìn)入、 交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的監(jiān)督， 領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)思想政治工作、精神文明建設(shè)和工會(huì)、共青團(tuán)等群眾組 織，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督責(zé)任，履行黨

8、的紀(jì)律審查和紀(jì)律監(jiān)督 職責(zé)。3.董事會(huì)：最高決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依照公司法行使下列職權(quán)：負(fù)責(zé) 召集和主持股東會(huì)；制訂公司章程的修改方案；制訂股東會(huì)議事 規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則并報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)專門委 員會(huì)工作規(guī)則；執(zhí)行股東會(huì)的決議， 并向股東會(huì)報(bào)告工作；決定 公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案、資產(chǎn)購(gòu)置、資產(chǎn)處置與核銷、數(shù)據(jù) 治理等事項(xiàng)；制訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 制訂公司 的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資 本、發(fā)行債券或者其他證券及上市的方案；制訂公司合并、分立、 解散、清算、重組、破產(chǎn)、變更公司形式以及重大投融資和擔(dān)保 事項(xiàng)等重大事項(xiàng)的方案， 并

9、報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)； 決定除股東會(huì)決議之 外的投資、融資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)；決定公司的基本管理 制度；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；制定公司風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng) 險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策，承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任負(fù)責(zé)公司 信息披露，并對(duì)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及 時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；定期評(píng)估并完善公司治理；按照監(jiān)管及廣晟 集團(tuán)規(guī)定，聘任或解聘公司高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬、獎(jiǎng)懲 事項(xiàng)，監(jiān)督高級(jí)管理層履行職責(zé)；提請(qǐng)股東會(huì)聘用或者解聘為公9司財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行定期法定審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；聽(tīng)取并審議總經(jīng) 理工作報(bào)告；法律、行政法規(guī)、公司章程規(guī)定和股東會(huì)授權(quán)形式 的其他職權(quán)。4.預(yù)算管理委員會(huì)：董事會(huì)下設(shè)

10、的議事執(zhí)行機(jī)構(gòu)。依照公司章程及全面預(yù)算管理委員會(huì)議事規(guī)則，在董事會(huì)授 權(quán)范圍內(nèi)行使下列職權(quán)：審核廣晟財(cái)務(wù)公司全面預(yù)算管理制度， 包括預(yù)算編制方法和程序等；根據(jù)廣晟財(cái)務(wù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確定廣晟財(cái)務(wù)公司整體預(yù)算目標(biāo)及預(yù)算分解方案；綜 合平衡廣晟財(cái)務(wù)公司預(yù)算草案；下達(dá)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的正式年度預(yù) 算；協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的重大問(wèn)題；審議預(yù)算調(diào)整方案， 依照授權(quán)進(jìn)行審批；審議預(yù)算考核和獎(jiǎng)懲方案；董事會(huì)授權(quán)的其 他預(yù)算管理事項(xiàng)。S.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：董事會(huì)下設(shè)的議事執(zhí)行機(jī)構(gòu)。依照公司章程及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)議事規(guī)則，在董事會(huì)授權(quán)范 圍內(nèi)行使下列職權(quán)：審議廣晟財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、政策， 并報(bào)

11、董事會(huì)批準(zhǔn)； 審議廣晟財(cái)務(wù)公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，掌握關(guān) 于風(fēng)險(xiǎn)水平和管理狀況，并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；審議廣晟財(cái)務(wù)公司重 要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理方案和重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)策略，并報(bào)董事會(huì)批 準(zhǔn)；審議廣晟財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制基本制度， 并報(bào)董事 會(huì)批準(zhǔn)；審定廣晟財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案； 審定廣晟財(cái)務(wù)公司對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的工作 方案；董事會(huì)授權(quán)的其他風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。76.審計(jì)委員會(huì)：董事會(huì)下設(shè)的議事執(zhí)行機(jī)構(gòu)。依照公司章程及審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則，在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi) 行使下列職權(quán)：提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；審查廣晟財(cái)務(wù)公 司的內(nèi)部審計(jì)制度的制定和監(jiān)督實(shí)施；協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)

12、之間的溝 通；審核廣晟財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)信息及其披露；審查廣晟財(cái) 務(wù)公司內(nèi)部控制制度；組織對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司重大關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)； 配合監(jiān)事會(huì)組織的審計(jì)工作；審定廣晟財(cái)務(wù)公司年度審計(jì)工作計(jì) 劃，并報(bào)董事會(huì)； 審定廣晟財(cái)務(wù)公司內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告， 并報(bào)董事 會(huì)；監(jiān)督審計(jì)整改；廣晟財(cái)務(wù)公司董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。7.監(jiān)事會(huì)：監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依照公司法行使下列職權(quán)：定期 向廣晟財(cái)務(wù)公司股東會(huì)報(bào)告工作；檢查廣晟財(cái)務(wù)公司貫徹執(zhí)行有 關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的情況；檢查廣晟財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)情況； 對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督， 對(duì)違反法 律、行政法規(guī)、公司章程或者股東決定的董事、高級(jí)管理人員提 出

13、罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害廣晟財(cái)務(wù)公司 的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；提議召開(kāi)董事會(huì) 臨時(shí)會(huì)議；法律、法規(guī)、公司章程規(guī)定及股東會(huì)授予的其他職權(quán)。8.經(jīng)營(yíng)管理層：設(shè)總經(jīng)理一名、副總經(jīng)理若干名。經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理由董事長(zhǎng)提名，副總經(jīng)理 由總經(jīng)理提名?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)資格審 查同意后，由董事會(huì)聘任或解聘。總經(jīng)理負(fù)責(zé)廣晟財(cái)務(wù)公司日常8經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，依照公司章程及董事會(huì)授權(quán)行使職權(quán)， 副總經(jīng)理 負(fù)責(zé)在分管工作范圍或授權(quán)范圍內(nèi)，協(xié)助總經(jīng)理開(kāi)展工作。9.信貸審查委員會(huì)：是總經(jīng)理授權(quán)下，負(fù)責(zé)廣晟財(cái)務(wù)公司各 類授信政策和計(jì)劃的制定，授信項(xiàng)目審批的專門機(jī)

14、構(gòu)， 對(duì)總經(jīng)理 負(fù)責(zé)。信貸審查委員會(huì)主要職責(zé)如下：審批授權(quán)范圍內(nèi)的廣晟財(cái)務(wù) 公司所有授信業(yè)務(wù)；審議廣晟財(cái)務(wù)公司的年度信貸政策和信貸計(jì) 劃，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)； 審議廣晟財(cái)務(wù)公司優(yōu)化信貸資產(chǎn) 質(zhì)量和結(jié)構(gòu)的工作方案，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)；審定廣晟財(cái) 務(wù)公司涉及信貸業(yè)務(wù)的各項(xiàng)具體管理辦法和操作規(guī)程； 組織研究 和分析廣晟財(cái)務(wù)公司信貸資產(chǎn)狀況， 對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)營(yíng) 運(yùn)提出工作要求和指導(dǎo)； 總經(jīng)理授權(quán)行使的其他職責(zé)。10.投資決策委員會(huì)：是總經(jīng)理授權(quán)下，負(fù)責(zé)廣晟財(cái)務(wù)公司對(duì) 外投資業(yè)務(wù)審查和審批的專門工作機(jī)構(gòu)，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。投資決策委員會(huì)主要職責(zé)如下：審議廣晟財(cái)務(wù)公司年度投資 策略和投資計(jì)劃，

15、 并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)；組織研究和分析廣 晟財(cái)務(wù)公司投資資產(chǎn)狀況，對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司投資業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)提出工 作要求和指導(dǎo)；審議廣晟財(cái)務(wù)公司優(yōu)化投資資產(chǎn)質(zhì)量和結(jié)構(gòu)的工 作方案，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)； 審議廣晟財(cái)務(wù)公司重大投融 資方案，并報(bào)董事會(huì)審批；審批授權(quán)范圍內(nèi)的投資業(yè)務(wù)；審定廣 晟財(cái)務(wù)公司涉及投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)具體管理辦法和操作規(guī)程；總經(jīng) 理授權(quán)行使的其他職責(zé)。911.信息科技管理委員會(huì)：是總經(jīng)理授權(quán)下，負(fù)責(zé)分析信息科 技業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，制定信息科技發(fā)展政策、管理制度 和相關(guān)技術(shù)性要求，審議信息科技業(yè)務(wù)和預(yù)算情況的專門機(jī)構(gòu)， 對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。信息科技管理委員會(huì)主要職責(zé)如下：審議一定時(shí)期廣晟財(cái)務(wù)

16、 公司信息科技管理架構(gòu)方案及調(diào)整方案；審議批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略； 審議信息科技管理業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況報(bào)告；評(píng)估信息科技 及其風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體效果和效率；掌握主要的信息科技風(fēng)險(xiǎn)， 確定可接受的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)能夠被識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè) 和控制。審議信息科技風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、應(yīng)急處置預(yù)案等；審議年度信 息科技管理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；審議信息科技年度預(yù)算及實(shí)際支出情況報(bào) 告等。12.職能部門：設(shè)結(jié)算業(yè)務(wù)部、資金信貸部、融資管控部、財(cái) 務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、黨群工作部、紀(jì)檢審計(jì)部、辦公室(法務(wù)中 心)、信息科技部九個(gè)職能部門。( 1 ) 結(jié)算業(yè)務(wù)部是公司負(fù)責(zé)開(kāi)展結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)的部門，具體 職責(zé)包括：開(kāi)展集團(tuán)公司資金歸集和

17、成員企業(yè)資金監(jiān)管；管理公 司及成員企業(yè)內(nèi)外部賬戶；負(fù)責(zé)公司資金類業(yè)務(wù)的支付結(jié)算及核 算(結(jié)字類憑證)；管理公司金庫(kù)、重要空白憑證及財(cái)務(wù)印鑒；負(fù) 責(zé)與銀行、成員企業(yè)的資金對(duì)賬；負(fù)責(zé)存款準(zhǔn)備金的繳存及對(duì)賬； 負(fù)責(zé)與成員企業(yè)、銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào)；制訂結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān) 的規(guī)章制度及流程。( 2 ) 資金信貸部是公司負(fù)責(zé)對(duì)口、管理成員10單位(客戶)，受理并辦理信貸業(yè)務(wù)、資金管理及運(yùn)作、銀行融資、 同業(yè)業(yè)務(wù)的部門， 具體職責(zé)包括：組織實(shí)施授信業(yè)務(wù)， 拓展、實(shí) 施集團(tuán)金融資源集中管理、利用金融工具及專業(yè)技能為成員單位 提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，管理公司擔(dān)保業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)規(guī)劃實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債 管理，組織實(shí)施資金預(yù)算及頭寸管

18、理，拓展理財(cái)渠道， 提高資金 效益，推動(dòng)實(shí)施銀行融資統(tǒng)一管理， 負(fù)責(zé)同業(yè)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，承擔(dān) 投資決策委員會(huì)辦公室職能。( 3) 融資管控部是主要負(fù)責(zé)對(duì)接集 團(tuán)財(cái)務(wù)部相關(guān)工作，落實(shí)集團(tuán)總部及下屬企業(yè)的融資管理、內(nèi)部 信貸、擔(dān)保管理等職能。( 4 )風(fēng)險(xiǎn)管理部是公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、 監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制的綜合管理部門， 具體職責(zé)包括：制訂并組織 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理政策，開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，組織實(shí)施反洗錢， 協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)， 與監(jiān)管部門溝通，管理公司法律事務(wù)， 開(kāi)展呆賬核銷和不良貸款清收，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和信貸審查 委員會(huì)辦公室職能。( 5 ) 財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)組織編制公司年度財(cái)務(wù) 預(yù)算，分析、管理預(yù)算

19、執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)全面預(yù)算管理委員會(huì)相關(guān)日常工作和會(huì)務(wù)籌備工作；核算公司經(jīng)營(yíng)成果，負(fù)責(zé)報(bào)送經(jīng)營(yíng)統(tǒng) 計(jì)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)月報(bào)、財(cái)務(wù)分析等集團(tuán)公司要求的數(shù)據(jù)及材料，負(fù) 責(zé)公司財(cái)務(wù)決算匯審工作；負(fù)責(zé)公司內(nèi)部報(bào)銷事項(xiàng)審核；向銀監(jiān)、 人行、稅局、國(guó)資委等監(jiān)管機(jī)構(gòu)和上級(jí)部門報(bào)送相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表； 配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)、審計(jì)部門、稅務(wù)機(jī)關(guān)及集團(tuán)公司監(jiān)督檢查；制訂 公司財(cái)務(wù)管理制度及部門業(yè)務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度及流程。( 6 )黨群 工作部主要負(fù)責(zé)公司黨建工作的具體實(shí)施，協(xié)助公司支部委員會(huì)11落實(shí)相關(guān)工作要求。( 7 ) 紀(jì)檢審計(jì)部主要負(fù)責(zé)公司紀(jì)檢工作的具 體實(shí)施，對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和效果開(kāi)展稽核審計(jì) 檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)

20、督整改等具體工作的實(shí)施； 同時(shí)承擔(dān) 審計(jì)委員會(huì)辦公室職能。( 8 ) 信息科技部負(fù)責(zé)公司信息科技工作 的具體實(shí)施，包括制定信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃、管理信息科技項(xiàng)目、 編制信息科技費(fèi)用預(yù)算，承擔(dān)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)及運(yùn)維管理、信息 安全建設(shè)、信息科技相關(guān)數(shù)據(jù)及報(bào)告報(bào)送等具體工作； 同時(shí)承擔(dān) 信息科技委員會(huì)辦公室職能。( 9 ) 辦公室(法務(wù)中心) 是公司的 綜合管理部門，主要負(fù)責(zé)行政管理、人事管理、檔案管理、固定 資產(chǎn)管理等工作； 辦公室下設(shè)法務(wù)中心，負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)工作 的具體實(shí)施。(二)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估廣晟財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的實(shí)施由風(fēng)險(xiǎn)管理部組織，紀(jì)檢審計(jì) 部進(jìn)行監(jiān)督檢查， 各部門、機(jī)構(gòu)在其職責(zé)范圍內(nèi)根據(jù)

21、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的 不同特點(diǎn)制定各自不同的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程、作業(yè) 標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng) 險(xiǎn)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò) 程中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和控制。(三)內(nèi)部控制措施廣晟財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)是授信、貸款、票據(jù)等信貸業(yè)務(wù) 中的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算業(yè)務(wù)中的資金安全和操作風(fēng)險(xiǎn)， 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制采12取以下措施：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控 制、財(cái)務(wù)保護(hù)控制、運(yùn)營(yíng)分析控制等。上述措施可以單獨(dú)進(jìn)行， 也可各種措施組合進(jìn)行。1.資金管理廣晟財(cái)務(wù)公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)法規(guī)制度

22、要求，搭建了較 為完善的資金管理制度架構(gòu)，制訂了完善的管理辦法及規(guī)定，通 過(guò)程序制度化、流程標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)避并控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。( 1 ) 在資金計(jì)劃管理方面，廣晟財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)嚴(yán)格遵循企 業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)，按照總量制約、結(jié) 構(gòu)對(duì)稱、目標(biāo)互補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)分散的原則開(kāi)展資產(chǎn)負(fù)債管理，并通過(guò) 全面預(yù)算管理與日常資金計(jì)劃管理相結(jié)合的管理方式， 設(shè)置專人 專崗負(fù)責(zé)管理，保證公司資金的流動(dòng)性、安全性和盈利性。( 2 )在成員企業(yè)存款業(yè)務(wù)方面，公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、 公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則保障成員企業(yè)資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人 的合法權(quán)益。( 3) 在轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員企業(yè)在廣晟財(cái)務(wù)公司開(kāi)設(shè)結(jié) 算賬戶

23、，通過(guò)登錄廣晟財(cái)務(wù)公司智能資金平臺(tái)提交指令實(shí)現(xiàn)資金 結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷、通暢， 同時(shí)具有較高的數(shù)據(jù) 安全性。( 4 ) 在融資業(yè)務(wù)方面，廣晟財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) 的業(yè)務(wù)范圍，僅通過(guò)同業(yè)拆借方式進(jìn)行對(duì)外融資，公司的同業(yè)拆 借業(yè)務(wù)只限于與經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)13合作，且交易必須通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心的電子交易系統(tǒng) 辦理。2.會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)控制廣晟財(cái)務(wù)公司按照會(huì)計(jì)制度的要求，建立并執(zhí)行規(guī)范化的會(huì) 計(jì)賬務(wù)處理程序。廣晟財(cái)務(wù)公司設(shè)立了專門的財(cái)務(wù)核算部門，確 保財(cái)務(wù)核算部門、會(huì)計(jì)人員能夠按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度獨(dú)立地 辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。廣晟財(cái)務(wù)公司明確了財(cái)務(wù)核算部門、會(huì)計(jì)

24、人員的 權(quán)限，會(huì)計(jì)人員在各自的權(quán)限內(nèi)辦理有關(guān)業(yè)務(wù)，凡超越權(quán)限的， 須經(jīng)授權(quán)后，方可辦理。廣晟財(cái)務(wù)公司結(jié)算、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置實(shí)行 職責(zé)分離、相互制約的原則，嚴(yán)禁一人兼任非相容的崗位或獨(dú)自 完成結(jié)算、會(huì)計(jì)全過(guò)程的業(yè)務(wù)操作。廣晟財(cái)務(wù)公司定期將會(huì)計(jì)賬 簿與實(shí)物、款項(xiàng)及有關(guān)資料相互核對(duì)，保證賬實(shí)、賬據(jù)、賬款、 賬證、賬賬及賬表之間的有關(guān)內(nèi)容相符。廣晟財(cái)務(wù)公司按照專人管理、相互牽制、適當(dāng)審批、嚴(yán)格登 記的原則,加強(qiáng)對(duì)合同、票據(jù)、印章、密鑰等的管理，印章、票據(jù) 分人保管使用，重要合同和票據(jù)有連號(hào)控制、作廢控制、空白憑 證控制以及領(lǐng)用登記控制等專門措施。會(huì)計(jì)人員變動(dòng)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí) 行交接程序，在監(jiān)交人的監(jiān)督之下辦清交

25、接手續(xù)。3.信貸業(yè)務(wù)控制廣晟財(cái)務(wù)公司貸款的對(duì)象僅限于廣晟集團(tuán)的成員企業(yè)。廣晟 財(cái)務(wù)公司通過(guò)不斷修訂和完善相關(guān)管理辦法，規(guī)范了廣晟財(cái)務(wù)公 司各類信貸業(yè)務(wù)操作流程，建立了貸前、貸中、貸后完整的信貸14管理制度。( 1 ) 建立職責(zé)明確、相互制約的審貸分離制度。廣晟財(cái)務(wù)公 司根據(jù)貸款規(guī)模、種類、期限、擔(dān)保條件確定審查程序和審批權(quán) 限，嚴(yán)格按照程序和權(quán)限審查、審批貸款。廣晟財(cái)務(wù)公司建立和 健全了信貸部門和信貸崗位工作責(zé)任制，信貸部門的崗位設(shè)置做 到分工合理、職責(zé)明確。貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估， 承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的 審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)

26、貸款的檢查和清 收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。廣晟財(cái)務(wù)公司建立了有效 的貸款決策機(jī)制， 設(shè)立信貸審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議有關(guān)部門報(bào)請(qǐng) 審議的各類信貸業(yè)務(wù)，委員會(huì)審議表決遵循集體審議、明確發(fā)表 意見(jiàn)、多數(shù)同意通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)記錄存檔。被信貸審查委 員會(huì)兩次否決的貸款申請(qǐng)半年內(nèi)不得再次提交審議。公司總經(jīng)理 不擔(dān)任信貸審查委員會(huì)委員，但可以否決信貸審查委員會(huì)的決定。( 2 ) 嚴(yán)格執(zhí)行貸后管理制度。資金信貸部負(fù)責(zé)對(duì)貸出款項(xiàng)的 貸款用途、收息情況、逾期貸款和展期貸款進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)貸 款的安全性和可收回性進(jìn)行貸后檢查。廣晟財(cái)務(wù)公司建立了資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分類制度，規(guī)范資產(chǎn)質(zhì)量的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴(yán)禁掩蓋不良

27、 資產(chǎn)的真實(shí)情況，確保資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性。( 3 ) 建立客戶管理信息檔案，全面和集中掌握客戶的資信水 平、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況、償債能力等信息，對(duì)客戶進(jìn)行分類管理，對(duì) 列入“黑名單”、有逃廢債等行為的資信不良的借款人實(shí)施授信禁15入。4.投資業(yè)務(wù)控制廣晟財(cái)務(wù)公司尚未取得對(duì)外投資業(yè)務(wù)資格投資業(yè)務(wù)主要是指 固定收益類有價(jià)證券投資，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，廣晟財(cái)務(wù)公司建 立了完善的投資業(yè)務(wù)管理制度與流程。( 1 )公司董事會(huì)是固定收益類有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)最高決策機(jī) 構(gòu)，負(fù)責(zé)確定固定收益類有價(jià)證券投資原則、投資策略、投資規(guī) 模、投資品種和可承受的風(fēng)險(xiǎn)限額，審批有價(jià)證券年度投資方案。( 2 )投資決策委員會(huì)是固定收益類

28、有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)運(yùn)作的 審批機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)具體的資產(chǎn)配置、投資類 型、投資期限、投資金額等操作方案；審議批準(zhǔn)固定收益類有價(jià) 證券投資業(yè)務(wù)的交易對(duì)手準(zhǔn)入。并對(duì)投資運(yùn)作過(guò)程中的突發(fā)情況 進(jìn)行管理和決策。( 3)公司投資業(yè)務(wù)由資金部門根據(jù)實(shí)際需求情況發(fā)起業(yè)務(wù)流 程，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查后會(huì)簽。如有涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的投資 業(yè)務(wù)，由信貸部門協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)審查。業(yè)務(wù) 相關(guān)部門會(huì)簽后， 由公司有權(quán)審批人審批后辦理。( 4 ) 公司開(kāi)展投資業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循廣東省廣晟財(cái)務(wù)有限公司 全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,嚴(yán)控包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、 信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。5.

29、內(nèi)部稽核控制廣晟財(cái)務(wù)公司根據(jù)公司治理要求，在董事會(huì)下設(shè)置審計(jì)委會(huì)16員，負(fù)責(zé)建立、健全和維護(hù)廣晟財(cái)務(wù)公司的稽核體系、審定廣晟 財(cái)務(wù)公司內(nèi)部基礎(chǔ)審計(jì)制度、監(jiān)督廣晟財(cái)務(wù)公司稽核工作的開(kāi)展、 評(píng)價(jià)廣晟財(cái)務(wù)公司稽核工作成效，對(duì)稽核工作的適當(dāng)性和有效性 承擔(dān)最終責(zé)任。廣晟財(cái)務(wù)公司設(shè)有紀(jì)檢審計(jì)部承擔(dān)內(nèi)部審計(jì)職能， 負(fù)責(zé)組織開(kāi)展內(nèi)部日常稽核工作，對(duì)廣晟財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 進(jìn)行內(nèi)部稽核和監(jiān)督。紀(jì)檢審計(jì)部作為審計(jì)委員會(huì)辦公室向廣晟 財(cái)務(wù)公司的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)并直接匯報(bào)相關(guān)工作，在審計(jì)委員會(huì) 領(lǐng)導(dǎo)下制定稽核規(guī)章制度、稽核程序，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理情況， 制定并落實(shí)年度稽核工作計(jì)劃，開(kāi)展后續(xù)稽核，監(jiān)督整改落實(shí)情 況。

30、6.信息系統(tǒng)控制廣晟財(cái)務(wù)公司建立計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)全面控制體系，加強(qiáng)對(duì)計(jì) 算機(jī)信息系統(tǒng)的一般控制和應(yīng)用控制。嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng) 開(kāi)發(fā)、管理、應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 防范的制度及措施，制訂了多項(xiàng)管理制度，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求。 系統(tǒng)以商業(yè)銀行信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為藍(lán)本，以物理安全、網(wǎng)絡(luò)安全、 主機(jī)安全、應(yīng)用安全、數(shù)據(jù)安全及備份恢復(fù)等為著眼點(diǎn)，通過(guò)訪 問(wèn)控制及入侵防御、CA 認(rèn)證加密技術(shù)、雙機(jī)采用多層次立體型保 護(hù)等多種技術(shù)手段，保障系統(tǒng)的安全穩(wěn)定。主要有：采用防火墻 加主動(dòng)防御系統(tǒng)、雙互聯(lián)網(wǎng)鏈路、雙機(jī)冗余熱備或者冷備等技術(shù)， 保障業(yè)務(wù)平臺(tái)安全可靠；采用數(shù)據(jù)傳輸加密、RAID 和數(shù)據(jù)鏡

31、像備 份技術(shù)，有效地保證數(shù)據(jù)安全和可恢復(fù)；采用個(gè)人 CA 證書(shū)認(rèn)證，17有效甄別用戶身份，防止冒名、篡改、抵賴；信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、 管理和應(yīng)用相互分離。信息系統(tǒng)由信息科技部專人、專職管理， 信息系統(tǒng)模塊按業(yè)務(wù)類型分配給各業(yè)務(wù)部門，由廣晟財(cái)務(wù)公司總 經(jīng)理授予操作人員在所管轄的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的操作權(quán)限， 具體業(yè)務(wù) 由操作人員按公司所設(shè)業(yè)務(wù)部門劃分，各司其職。(四 ) 應(yīng) 急 準(zhǔn)備 與 處 置為貫徹落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于突發(fā)事件處置的工作要求，廣晟財(cái) 務(wù)公司將風(fēng)險(xiǎn)管理作為日常工作常抓不懈，對(duì)因經(jīng)營(yíng)或其他問(wèn)題 影響到廣晟財(cái)務(wù)公司資金安全的情況設(shè)計(jì)了應(yīng)急處置程序，以識(shí) 別可能發(fā)生的意外事件或緊急情況(包括計(jì)算機(jī)系統(tǒng)

32、)，預(yù)防或減 少可能造成的損失，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開(kāi)展。(五 ) 內(nèi) 部控 制 總體 評(píng)價(jià)自正式營(yíng)運(yùn)以來(lái)，廣晟財(cái)務(wù)公司持續(xù)開(kāi)展制度重檢和梳理工 作，通過(guò)全面梳理各業(yè)務(wù)現(xiàn)行的規(guī)章制度和操作流程， 修訂其中 與廣晟財(cái)務(wù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)操作流程不符的內(nèi)容，及時(shí)廢止不再適 用的規(guī)章制度，有效提高了現(xiàn)行規(guī)章制度的合規(guī)性，為各項(xiàng)業(yè)務(wù) 合規(guī)操作、合規(guī)經(jīng)營(yíng)提供了有力支撐?？傮w來(lái)看，廣晟財(cái)務(wù)公司 的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面廣晟 財(cái)務(wù)公司較好地控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)； 在信貸業(yè)務(wù)方面廣晟財(cái)務(wù)公 司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理 水平。廣晟財(cái)務(wù)公司建立了有效的信息交流與反饋機(jī)制，確

33、保董 事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層及時(shí)了解廣晟財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)18狀況，確保每一項(xiàng)信息均能夠傳遞給相關(guān)員工，各個(gè)部門和員工 的有關(guān)信息均能夠順暢反饋。風(fēng)險(xiǎn)管理的信息交流與反饋機(jī)制主 要包括以下方面：1、風(fēng)險(xiǎn)管理部每年定期向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。2、將反饋信息及時(shí)傳達(dá)到各有關(guān)部門和人員。3、 廣晟財(cái)務(wù)公司內(nèi)部加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理及法律事務(wù)的培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，提高 全員風(fēng)險(xiǎn)管理及法律防范意識(shí)。4、建立內(nèi)部控制的報(bào)告和信息反 饋制度，業(yè)務(wù)部門、紀(jì)檢審計(jì)部發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的隱患和缺陷，及 時(shí)向管理層或相關(guān)部門報(bào)告。5、紀(jì)檢審計(jì)部對(duì)內(nèi)部控制的制度建 設(shè)和執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議。6、廣晟財(cái)務(wù)公 司建立內(nèi)部控制問(wèn)題和缺陷的處理糾正機(jī)制，管理層根據(jù)內(nèi)部控 制的檢查情況和評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改意見(jiàn)和糾正措施， 并督促業(yè) 務(wù)部門落實(shí)。三 、 廣 晟 財(cái) 務(wù) 公 司 經(jīng) 營(yíng) 管 理 及 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 情 況 (一 ) 經(jīng) 營(yíng) 情 況截至 2022 年 6 月 30 日，廣晟財(cái)務(wù)公司未經(jīng)審計(jì)資產(chǎn)總計(jì) 85.28 億元，其中存放央行款項(xiàng) 2.6 億元，存放同業(yè)款項(xiàng) 40.9 億 元，各項(xiàng)貸款余額 42.32 億元(未扣除貸款減值準(zhǔn)備 1.57 億元)； 負(fù)債合計(jì) 70.91