財(cái)會(huì)規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報(bào)銀行

1、財(cái)會(huì)規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報(bào)(銀行）財(cái)會(huì)規(guī)范化檢查輔導(dǎo)通報(bào)(銀行）文章作者：大洋文章加入時(shí)間：2005年11月14日19:52各縣支行：根據(jù)2005年業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作的部署要求，結(jié)合本行全年財(cái)會(huì)計(jì)劃工作計(jì)劃，市分行財(cái)會(huì)科于9月1日起，對(duì)全市11個(gè)營業(yè)單位6月1日至檢查日的財(cái)會(huì)信息規(guī)范化管理情況進(jìn)行檢查輔導(dǎo)。這次檢查依據(jù)關(guān)于印發(fā)及、的通知及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行。一、基本情況從檢查情況看，自1月1日新系統(tǒng)上線以來，經(jīng)過多月的運(yùn)行，全市各營業(yè)單位能夠較熟練地進(jìn)行各項(xiàng)綜合業(yè)務(wù)的操作和管理，同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控管理管理，財(cái)會(huì)核算手續(xù)較以往更加規(guī)范了，核算質(zhì)量也有了很大程度的提高

2、，但全市財(cái)會(huì)工作也存在一些問題，主要表現(xiàn)一是部分縣支行業(yè)務(wù)檔案整理較亂，反映出工作責(zé)任心不強(qiáng)，平時(shí)學(xué)習(xí)文件制度不深入。二是部分行貸款利率沒有嚴(yán)格按照上級(jí)行文件精神執(zhí)行，存在利率執(zhí)行錯(cuò)誤，個(gè)別貸款科目沒有按時(shí)展期，利息計(jì)算不正確等問題。二、產(chǎn)生以上問題的主要原因1、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不深入，實(shí)際操作不認(rèn)真。為了不讓學(xué)習(xí)流于形式，分行財(cái)會(huì)科在轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)行文件制度時(shí)，提取重點(diǎn)，抓住中心，重新整理下發(fā)各縣支行，特別是要求各行要組織學(xué)習(xí)，一定要填寫學(xué)習(xí)記錄簿，但從檢查情況看，個(gè)別行仍存在學(xué)習(xí)記錄未登記的，導(dǎo)致有關(guān)操作規(guī)程中明確規(guī)定的問題仍然把握不準(zhǔn)，以至在操作的時(shí)候造成差錯(cuò)。、思想認(rèn)識(shí)不到位，達(dá)標(biāo)創(chuàng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)低。有的行

3、對(duì)規(guī)范化管理深入開展認(rèn)識(shí)不到位，思想沒有壓力，工作缺乏動(dòng)力，不能按照“嚴(yán)、細(xì)、實(shí)”的要求操作業(yè)務(wù)，缺乏敬業(yè)愛崗，一絲不茍的工作作風(fēng)。3、有些行存在規(guī)章制度執(zhí)行不能一如既往、認(rèn)真堅(jiān)持，不能按業(yè)務(wù)操作流程辦理每一筆業(yè)務(wù)，存在事后補(bǔ)辦的現(xiàn)象，存有檢查前突擊整改的情況，沒有養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。三、需要明確的幾點(diǎn)問題一是會(huì)計(jì)憑證的裝訂方面要按總行的操作規(guī)程中規(guī)定的順序裝訂；應(yīng)隨同憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍，如重要單證往入往出單、結(jié)息清單、系統(tǒng)自動(dòng)沖轉(zhuǎn)利息清單、系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提折舊清單等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符，不得出現(xiàn)缺憑證或多憑證的現(xiàn)象。二是會(huì)計(jì)憑證憑證中印有會(huì)計(jì)分錄項(xiàng)一定要填全分錄

4、，應(yīng)加蓋企業(yè)印鑒的不得漏蓋印鑒等。三是會(huì)計(jì)憑證的使用問題不得使用舊憑證，如電匯憑證、支票送存簿、現(xiàn)金支票等。四是帳簿的裝訂歸檔方面要按操作規(guī)程中的規(guī)定，帳頁封面、帳首、帳頁目錄或保管年限裝訂。五、下一步工作建議1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)相關(guān)制度、規(guī)定和辦法的學(xué)習(xí)，真正領(lǐng)會(huì)其精神，以努力提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)操作水平。在辦理業(yè)務(wù)中，要認(rèn)真執(zhí)行操作規(guī)程，每一筆業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序辦理，同時(shí)認(rèn)真履行監(jiān)督職能，把好“三關(guān)”，對(duì)不合規(guī)合法的會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)事項(xiàng)應(yīng)拒絕辦理或按照職權(quán)敢于糾正，實(shí)行嚴(yán)格的會(huì)計(jì)監(jiān)督，確保各項(xiàng)制度有效實(shí)施。2、統(tǒng)一思想，落實(shí)行動(dòng)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，貫徹制度，履行監(jiān)督。要從根本上扭轉(zhuǎn)對(duì)規(guī)范化管理工作的認(rèn)識(shí)，真正做到思想上高度重視，行動(dòng)上狠抓落實(shí)，增強(qiáng)全體員工的工作事業(yè)心和責(zé)任感，使人人有壓力、人人有動(dòng)力。要加強(qiáng)相關(guān)制度、規(guī)定和辦法的學(xué)習(xí)，真正領(lǐng)會(huì)其精神，以努力提高財(cái)會(huì)人員的整體素質(zhì)。3、各行部要針對(duì)這次檢查中存在的問題，深刻反思，認(rèn)真分析，查找原因，制定措施，徹底整改，在整改中，各行部