銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、XXX專(zhuān)艮行XXX利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度XXX車(chē)艮行XXX風(fēng)險(xiǎn)管理部第一章總則第一條目的為制定在風(fēng)險(xiǎn)管理制度中規(guī)定的利率風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理方法，制定本制度。第二條用語(yǔ)定義本制度中使用的用語(yǔ)定義如下：.“標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊”是指為了計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際清算銀行(Bank for InternationalSettlements,以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“BIS”)中提出的年度利率最大變動(dòng)幅度。.“標(biāo)準(zhǔn)修正久期”是指作為BIS提出的各到期區(qū)間資產(chǎn)和負(fù)債的久期推測(cè)值，反映利率變動(dòng)的敏感性。.“限額管理部門(mén)長(zhǎng)”是指風(fēng)險(xiǎn)限額運(yùn)用和管理部門(mén)長(zhǎng)。第二章風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量第三條利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法.利率風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定對(duì)象如下。trading posit

2、ion 除外。(1)銀行帳戶(hù)：造成利息收入和利息費(fèi)用的資產(chǎn) ？負(fù)債和衍生商品交易(2)信托帳戶(hù)：原本或有利益保全合同的信托資產(chǎn)和負(fù)債.利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是以依據(jù) BIS的標(biāo)準(zhǔn)frame work 計(jì)量?jī)糍Y產(chǎn)價(jià)值的最大損失預(yù)計(jì)額的 定量計(jì)量方法來(lái)計(jì)量。.凈資產(chǎn)價(jià)值的最大損失預(yù)計(jì)額 (以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“利率VaR”)為利率區(qū)間(利率缺口 x標(biāo)準(zhǔn)修正久期x標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊)的合計(jì)額。.對(duì)于計(jì)算利率VaR的各要素的適用方法如下：(1)利率區(qū)間適用表2標(biāo)準(zhǔn)修正久期的利率區(qū)間，為了分配利率區(qū)間的利率改動(dòng)期 日適用基準(zhǔn)如下：a.浮動(dòng)利率商品：利率變化日b.固定利率商品：資金到期日c.a,b項(xiàng)目不適用的，利率變化沒(méi)有固定日期

3、的商品，以 表1中的規(guī)定為依據(jù)。(2)利率缺口是指生息資產(chǎn)中減去生息負(fù)債后，剩余的金額。(3)標(biāo)準(zhǔn)修正久期與表2相同。(4)標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊是以基準(zhǔn)時(shí)間起利率在土200bp變動(dòng)的基準(zhǔn)計(jì)量。.利率VaR分銀行帳戶(hù)人民幣，銀行帳戶(hù)外幣折人民幣計(jì)算加總。.計(jì)量和管理中必要時(shí)可利用輔助指標(biāo)。第三章限額管理第四條利率風(fēng)險(xiǎn)限額管理.利率風(fēng)險(xiǎn)以每月最后一天為基準(zhǔn)進(jìn)行管理。.風(fēng)險(xiǎn)管理部長(zhǎng)預(yù)計(jì)超過(guò)限額時(shí)應(yīng)及時(shí)向該限額管理部門(mén)長(zhǎng)通報(bào)并可要求提交應(yīng)對(duì)計(jì) 劃。第四章利率風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)狀況分析第五條情景設(shè)定危機(jī)狀況分析情景考慮以下事項(xiàng)：.反映歷史性經(jīng)驗(yàn)狀況。.反映和現(xiàn)在利率缺口狀態(tài)相符合的狀況。第六條危機(jī)狀況損失估計(jì)危機(jī)狀況時(shí)的

4、利率VaR估計(jì)為以下歷史情景和假設(shè)情景。.歷史情景：反應(yīng)亞洲IMF外匯危機(jī)后至今期間發(fā)生的利率最大變動(dòng)量，設(shè)定情景估計(jì)利率VaR。.假設(shè)情景：亞洲IMF外匯危機(jī)后至今期間發(fā)生金融市場(chǎng)構(gòu)造變化時(shí)期估計(jì)利率極端變動(dòng)量，以后發(fā)生金融市場(chǎng)構(gòu)造變化時(shí)，預(yù)計(jì)的利率變動(dòng)量和利率按照以下程序估計(jì)：(1)設(shè)定數(shù)據(jù)觀測(cè)期間和分析期間(2)測(cè)定觀測(cè)期間中分析期間的利率變動(dòng)量(3)估計(jì)觀測(cè)期間中構(gòu)造變化發(fā)生時(shí)期和利率的極端變動(dòng)量(4)計(jì)現(xiàn)在構(gòu)造變化發(fā)生時(shí)預(yù)計(jì)的利率極端變動(dòng)量(5)估計(jì)對(duì)以后分析期間的情景設(shè)定和利率VaR第七條資本的合理性計(jì)量危機(jī)狀況分析時(shí)對(duì)比風(fēng)險(xiǎn)限額和危機(jī)狀況利率VaR,應(yīng)實(shí)施資本的合理性計(jì)量。第八條

5、實(shí)施周期危機(jī)狀況分析每年定期實(shí)施 1次以上。但在市場(chǎng)狀況急劇變化或發(fā)現(xiàn)危機(jī)狀況征兆等預(yù) 計(jì)凈資產(chǎn)價(jià)值急劇損失時(shí)隨時(shí)實(shí)施。第九條事后措施.需要準(zhǔn)備并實(shí)行危機(jī)狀況分析結(jié)果，應(yīng)對(duì)計(jì)劃的情況下向限額管理部門(mén)長(zhǎng)通報(bào)。.依據(jù)上一項(xiàng)接到通報(bào)的限額管理部門(mén)長(zhǎng)應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)管理部長(zhǎng)通報(bào)應(yīng)對(duì)計(jì)劃及措施結(jié)果。第五章報(bào)告第十條報(bào)告對(duì)象.依據(jù)此制度進(jìn)行月度，季度報(bào)告。.月度向經(jīng)營(yíng)層，季度向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。第六章其他第H一條不可接收數(shù)據(jù)由于電算障礙等非常事件的發(fā)生造成月末最后一天不能錄入數(shù)據(jù)的情況下，利用最近1年中標(biāo)準(zhǔn)偏差替代上1個(gè)月最后1天風(fēng)險(xiǎn)量，計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)量進(jìn)行限額管理。第十二條制定和變動(dòng)此制度通過(guò)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略副行長(zhǎng)審核實(shí)施

6、。但在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不產(chǎn)生重要影響的事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部長(zhǎng)可進(jìn)行單純字句修改等處理。附則本制度自發(fā)布之日起施行。表1利率變動(dòng)期日不明確商品的利率變動(dòng)期日適用基準(zhǔn)銀行科目利率資產(chǎn).信用卡債券（card loan除外）一次性付款信用銷(xiāo)售貸款，現(xiàn)金服務(wù)：測(cè)定日 +2日分期付款信用銷(xiāo)售貸款：分期付款償還日程.不良資產(chǎn)，代支付金和逾期貸款 不良資產(chǎn)：計(jì)量對(duì)象除外代支付金：測(cè)定日+1日逾期貸款-本金逾期：測(cè)定日+1日-利息逾期：與正常貸款相同利率負(fù)債1.隨時(shí)存取式存款-韓幣：活期存款，儲(chǔ)畜?XXX自由存款-外匯：外匯活期存款.到期經(jīng)過(guò)存款：測(cè)定日+1日.信托賬目差：測(cè)定日+1日信托科目.委托金(負(fù)債)：測(cè)定日+1日.銀行賬目？：測(cè)定日+1日表2利率區(qū)間和標(biāo)準(zhǔn)修正久期(Duration )(單位：年)利率區(qū)間標(biāo)準(zhǔn)修正Duration利率區(qū)間標(biāo)準(zhǔn)修正Duration利率區(qū)間和標(biāo) 準(zhǔn)修正久期 (Duration )01月0.04